浙江托普云农科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况专项报告

的鉴证报告

2024年度关于浙江托普云农科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZF10309号

浙江托普云农科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的浙江托普云农科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关

规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映贵公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

鉴证报告第1页四、鉴证结论

我们认为，贵公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：陈小金（特殊普通合伙）

中国注册会计师：鲍杨军

中国·上海二〇二五年四月十八日鉴证报告第2页浙江托普云农科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

浙江托普云农科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

根据公司第三届董事会第七次会议决议、2021年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江托普云农科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1037号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股21320000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币14.50元，募集资金总额为人民币309140000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币75687407.06元，实际募集资金净额为人民币233452592.94元，于2024年10月14日已到募集资金账户。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZF11110 号《验资报告》。公司对募集资金已采用专户存储制度管理。

(二)募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况公司第四届董事会第十次会议决议、第四届监事会第五次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金的金额为人民币10372.59万元，以募集资金置换已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币781.25万元，部分置换后的募集资金仍存放于募集资金专户，未改变募集资金用途，不影响募投项目的正常使用。上述募集资金置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZF11133号《募集资金置换专项鉴证报告》。

专项报告第1页浙江托普云农科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

(三)2024年度募集资金使用情况及结余情况

截至2024年12月31日，公司本年度使用金额情况为：

项目金额（人民币元）

2024年10月17日募集资金净额233452592.94

加：尚未置换先期自有资金支付的发行费用（注1）7812519.85

加：尚未支付的发行费用（注2）62623.08

加：存款利息收入减支付银行手续费789771.20

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金36322700.00

减：募投项目本期使用2329266.75

2024年12月31日募集资金专户余额203465540.32

注1：公司先期已用自筹资金支付的发行费用7812519.85元未完成置换，仍存放于募集资金专户中；

注2：截至2024年12月31日，公司尚未支付发行相关的印花税及其他费用62623.08元。

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司于首次公开发行股票募集资金到位后，公司及下属全资子公司浙江云曦智能装备有限公司与中国农业银行股份有限公司杭州半山支行（“中国农业银行杭州国际人才创业创新支行”系“中国农业银行股份有限公司杭州半山支行”下属支行，其对外签订三方监管协议以“中国农业银行股份有限公司杭州半山支行”名义签署）、温州银行股份有限公司杭州余杭支

行、杭州银行股份有限公司钱塘智慧城支行、招商银行股份有限公司杭州高新支行

及国泰君安证券股份有限公司（保荐机构）签署了《募集资金三方监管协议》。

2024年度，公司募集资金的使用和募集资金监管协议的履行均不存在重大问题。

(一)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金账户存储情况如下：

账户名称金融机构名称账号期末余额储存方式浙江托普云农科技

温州银行股份有限公司杭州余杭支行90310012019000045564554309.77活期股份有限公司浙江托普云农科技

杭州银行股份有限公司钱塘智慧城支行330104106000260786329075993.75活期股份有限公司浙江托普云农科技中国农业银行股份有限公司杭州国际人才

1901290104001181461820164.58活期

股份有限公司创业创新支行浙江云曦智能装备

招商银行股份有限公司杭州高新支行57191498711000048015072.22活期有限公司

合计203465540.32专项报告第2页浙江托普云农科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司2024年度不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况公司第四届董事会第十次会议决议、第四届监事会第五次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金的金额为人民币10372.59万元，以募集资金置换已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币781.25万元，部分置换后的募集资金仍存放于募集资金专户，未改变募集资金用途，不影响募投项目的正常使用。上述募集资金置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZF11133号《募集资金置换专项鉴证报告》。

截至2024年12月31日，公司已置换出先期投入的募投项目自筹资金3632.27万元，剩余6740.32万元未完成置换，仍存放于募集资金专户中；先期已用自筹资金支付的发行费用781.25万元未完成置换，仍存放于募集资金专户中。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司2024年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)节余募集资金使用情况本公司2024年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(六)超募资金使用情况本公司2024年度不存在超募资金使用情况。

(七)尚未使用的募集资金用途及去向专项报告第3页浙江托普云农科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金余额203465540.32元（含利息收入）存放在公司银行募集资金专户中。

(八)募集资金使用的其他情况本公司2024年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司2024年度募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2025年4月18日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表浙江托普云农科技股份有限公司董事会

二〇二五年四月十八日

专项报告第4页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江托普云农科技股份有限公司2024年度单位：万元

募集资金净额23345.26本年度投入募集资金总额232.93报告期内变更用途的募集资金总额

3865.19

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例

承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金调整后投本年度截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定本年度实是否达到项目可行性是否

资金投向（含部分变更）承诺投资总额资总额(1)投入金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)可使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目首次公开发行股票募集资金

1、智慧农业平台升级建设项目否13297.9011898.84118.57118.571.00（注）预计2028年4月不适用不适用否

2、智慧农业智能设备制造基地项目否8645.464800.000.00（注）预计2026年4月不适用不适用否

3、研发中心升级建设项目否6646.426646.42114.363746.6356.37预计2027年4月不适用不适用否

承诺投资项目合计28589.7823345.26232.933865.20未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

公司第四届董事会第十次会议决议、第四届监事会第五次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已

投入募投项目的自筹资金的金额为人民币10372.59万元，以募集资金置换已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币781.25万元，部分置换后的募集资金仍存放于募集资金专户，未改变募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金用途，不影响募投项目的正常使用。上述募集资金置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZF11133 号《募集资金置换专项鉴证报告》。

截至2024年12月31日，公司已置换出先期投入的募投项目自筹资金3632.27万元，剩余6740.32万元未完成置换，仍存放于募集资金专户中；先期已用自筹资金支付的发行费用781.25万元未完成置换，仍存放于募集资金专户中。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金余额203465540.32元（含利息收入）存放在公司银行募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注：截至2024年12月31日，公司智慧农业平台升级建设项目、智慧农业智能设备制造基地项目先期投入的募投项目自筹资金尚未完成置换。