深圳市骏鼎达新材料股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章总则

第一条为进一步提高深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加强对年报信息披露责任人的问责，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司信息披露管理办法》及其他相关法律、法规的规定，结合《深圳市骏鼎达新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度是指年报信息披露工作中有关人员或外部中介机构，未履

行或者不正确履行职责、义务以及其他原因，造成公司年报披露出现重大差错，而对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第二章责任人及差错范围的认定

第四条本制度所指的责任人指负责公司年报信息披露的相关工作人员

及其知情人，外部中介机构。

第五条本制度所指的年报信息披露重大差错范围包括以下情形：

（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》

等国家法律、法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》以及中国证监会和证券交易所

发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（三）违反《公司章程》《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；

（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；

（六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

第六条有下列情形之一，应当从重或者加重处理。

（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

（二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

（三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

（四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第七条有下列情形之一，应当从轻、减轻或免于处理。

（一）有效阻止不良后果发生的；

（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

（三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第三章问责程序和措施

第八条公司以中国证监会、证券交易所等监管部门下发的监管函文件为依据，在三个工作日内启动问责程序。

第九条信息披露责任追究工作小组由公司审计委员会组成，审计委员会

在七个工作日内完成证据资料的收集汇总和分析，形成书面调查报告，及时通报责任人调查结果。

第十条责任人接到调查结果后应于三个工作日内提出书面的申诉材料，信息披露责任追究小组收到责任人提交的申诉材料后，及时将调查结果和申诉材料上报公司审计委员会审批。

第十一条公司审计委员会按照有关法律、法规及本制度有关规定，对

信息披露责任追究工作小组提交的调查报告和责任人申诉材料予以审批，审批完成后督促经营管理层等予以实施，同时报监管机构备案。第十二条追究责任的形式：

（一）责令责任人改正；

（二）出具警示函；

（三）通报批评；

（四）调离岗位、降职、停职、撤职；

（五）责令责任人赔偿损失；

（六）解除劳动合同；

（七）经监管部门认定的其他处罚措施。

对责任人追究责任，公司可视情节轻重采取上述一种或同时采取数种形式。

第四章附则

第十三条公司半年度报告、季度报告的信息披露重大差错责任追究参照本制度规定执行。

第十四条本制度未尽事宜，按照中国证监会、深圳证券交易所有关法

律法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、行政法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相冲突时，按国家相关法律、行政法规、规范性文件、经合法程序修改后的《公司章程》和其他有关规定执行。

第十五条本制度由董事会负责解释。

第十六条本制度由公司董事会审议通过后生效并实施，修改时亦同。