上海维科精密模塑股份有限公司
2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告关于上海维科精密模塑股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2024)第2255号
(第一页,共二页)
上海维科精密模塑股份有限公司董事会:
我们审计了上海维科精密模塑股份有限公司(以下简称“维科精密”)2023年12月31日的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、合并及公司股
东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”),并于2024年4月25日出具了报告号为普华永道中天审字(2024)第10152号的
无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是维科精密管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至2023年12月31日止年度维科精密控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2021年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》的要求,维科精密编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是维科精密管理层的责任。关于上海维科精密模塑股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2024)第2255号
(第二页,共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不
一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序,我们没有发现后附由维科精密编制的截至2023年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为维科精密披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)———————————肖峰
中国*上海市注册会计师
2024年4月25日———————————
陶碧森
-2-上海维科精密模塑股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2023年12月31日止年度
单位:元非经营性资金占用资金占用方名占用方与上上市公司核算2023年期初占2023年度占用2023年度占2023年度偿还累2023年期末占占用形成占用性质称市公司的关的会计科目用资金余额累计发生金额用资金的利计发生金额用资金余额原因
联关系(不含利息)息(如有)
控股股东、实际控制
----------人及其附属企业
前控股股东、实际控
----------制人及其附属企业其他关联方及其附属
----------企业
总计----------
其它关联资金往来资金往来方名往来方与上上市公司核算2023年期初往2023年度往来2023年度往2023年度偿还累2023年期末往往来形成往来性质(经营
称市公司的关的会计科目来资金余额累计发生金额来资金的利计发生金额来资金余额原因性往来、非经
联关系(不含利息)息(如有)营性往来)
控股股东、实际控制
----------人及其附属企业上市公司的子公司及上海维科电子本公司控股
其他应收款77644461.1953218271.51-(18079451.90)112783280.80资金周转非经营性往来其附属企业有限公司子公司常州维科精密本公司控股
其他应收款-11357665.13-(11357665.13)-资金周转非经营性往来模塑有限公司子公司其他关联方及其附属
----------企业
总计---77644461.1964575936.64-(29437117.03)112783280.80--本表已于2024年4月25日获董事会批准。
企业负责人:陈燕来主管会计工作的负责人:黄琪会计机构负责人:姚成长