世纪恒通:2024年半年度财务报告

世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

世纪恒通科技股份有限公司

2024年半年度财务报告

【2024年8月】

1世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2024年半年度财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：世纪恒通科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金305887315.84381510536.86

结算备付金0.000.00

拆出资金0.000.00

交易性金融资产0.00502836.15

衍生金融资产0.000.00

应收票据1650772.282675834.03

应收账款336850410.17307522697.41

应收款项融资0.000.00

预付款项19826307.5522781734.06

应收保费0.000.00

应收分保账款0.000.00

应收分保合同准备金0.000.00

其他应收款21480472.0719125730.59

其中：应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

买入返售金融资产0.000.00

存货38901703.9544259105.40

其中：数据资源0.000.00

合同资产0.000.00

持有待售资产0.000.00

一年内到期的非流动资产0.000.00

其他流动资产897976728.53776565393.18

流动资产合计1622573710.391554943867.68

非流动资产：

2世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

发放贷款和垫款0.000.00

债权投资0.000.00

其他债权投资0.000.00

长期应收款0.000.00

长期股权投资0.000.00

其他权益工具投资0.000.00

其他非流动金融资产0.000.00

投资性房地产0.000.00

固定资产222948325.47149516792.56

在建工程67240580.1336082155.16

生产性生物资产0.000.00

油气资产0.000.00

使用权资产1541249.09820206.74

无形资产16534309.5914763688.62

其中：数据资源0.000.00

开发支出2659027.601615850.09

其中：数据资源0.000.00

商誉1329062.591329062.59

长期待摊费用8202354.5210877400.04

递延所得税资产6843318.225649845.08

其他非流动资产21107533.5048708856.12

非流动资产合计348405760.71269363857.00

资产总计1970979471.101824307724.68

流动负债：

短期借款247190448.2490445893.18

向中央银行借款0.000.00

拆入资金0.000.00

交易性金融负债0.000.00

衍生金融负债0.000.00

应付票据0.0060000000.00

应付账款62270706.9162647498.69

预收款项0.000.00

合同负债15960316.6816939739.53

卖出回购金融资产款0.000.00

吸收存款及同业存放0.000.00

代理买卖证券款0.000.00

代理承销证券款0.000.00

应付职工薪酬20125865.3918537142.92

应交税费45743088.2156498956.50

其他应付款7249801.516919851.10

其中：应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

3世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

应付手续费及佣金0.000.00

应付分保账款0.000.00

持有待售负债0.000.00

一年内到期的非流动负债1402492.03102538448.06

其他流动负债213527856.38140597414.59

流动负债合计613470575.35555124944.57

非流动负债：

保险合同准备金0.000.00

长期借款88920000.000.00

应付债券0.000.00

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

租赁负债933879.62408920.75

长期应付款0.000.00

长期应付职工薪酬0.000.00

预计负债0.000.00

递延收益25979113.7731766274.39

递延所得税负债381370.73245248.50

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计116214364.1232420443.64

负债合计729684939.47587545388.21

所有者权益：

股本98666667.0098666667.00

其他权益工具0.000.00

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

资本公积675368211.06675368211.06

减：库存股10194137.850.00

其他综合收益0.000.00

专项储备0.000.00

盈余公积31790663.8031790663.80

一般风险准备0.000.00

未分配利润443988237.01431564823.48

归属于母公司所有者权益合计1239619641.021237390365.34

少数股东权益1674890.61-628028.87

所有者权益合计1241294531.631236762336.47

负债和所有者权益总计1970979471.101824307724.68

法定代表人：杨兴海主管会计工作负责人：雷福权会计机构负责人：吕海英

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金236503668.82341913172.83

交易性金融资产0.00502836.15

4世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

衍生金融资产0.000.00

应收票据1650772.282675834.03

应收账款298312718.96270606882.24

应收款项融资0.000.00

预付款项19596700.9726363088.40

其他应收款120829775.6486043637.90

其中：应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

存货37117378.9344101203.14

其中：数据资源0.00

合同资产0.000.00

持有待售资产0.000.00

一年内到期的非流动资产0.000.00

其他流动资产785314552.31679425271.35

流动资产合计1499325567.911451631926.04

非流动资产：

债权投资0.000.00

其他债权投资0.000.00

长期应收款0.000.00

长期股权投资103129808.0097769808.00

其他权益工具投资0.000.00

其他非流动金融资产0.000.00

投资性房地产0.000.00

固定资产216019739.89148520307.52

在建工程67240580.1336082155.16

生产性生物资产0.000.00

油气资产0.000.00

使用权资产1541249.09820206.74

无形资产16479784.4714723461.42

其中：数据资源0.00

开发支出2659027.601615850.09

其中：数据资源0.00

商誉0.000.00

长期待摊费用8016197.7910632849.87

递延所得税资产4429809.724414388.32

其他非流动资产21107533.5048708856.12

非流动资产合计440623730.19363287883.24

资产总计1939949298.101814919809.28

流动负债：

短期借款94489111.1115743762.33

交易性金融负债0.000.00

衍生金融负债0.000.00

5世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

应付票据30000000.0060000000.00

应付账款155855942.19134119816.46

预收款项0.000.00

合同负债14919673.4516521161.52

应付职工薪酬10919489.2715515133.87

应交税费20079472.4929666873.93

其他应付款95380756.00109417217.61

其中：应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

持有待售负债0.000.00

一年内到期的非流动负债1402492.03102538448.06

其他流动负债335087405.59219071394.75

流动负债合计758134342.13702593808.53

非流动负债：

长期借款88920000.000.00

应付债券0.000.00

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

租赁负债933879.61408920.75

长期应付款0.000.00

长期应付职工薪酬0.000.00

预计负债0.000.00

递延收益25979113.7731766274.39

递延所得税负债381370.73245248.50

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计116214364.1132420443.64

负债合计874348706.24735014252.17

所有者权益：

股本98666667.0098666667.00

其他权益工具0.000.00

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

资本公积702958252.04702958252.04

减：库存股10194137.850.00

其他综合收益0.000.00

专项储备0.000.00

盈余公积31790663.8031790663.80

未分配利润242379146.87246489974.27

所有者权益合计1065600591.861079905557.11

负债和所有者权益总计1939949298.101814919809.28

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入611626442.23505222904.19

6世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其中：营业收入611626442.23505222904.19

利息收入0.000.00

已赚保费0.000.00

手续费及佣金收入0.000.00

二、营业总成本573948279.94465058691.02

其中：营业成本473472053.33374744955.39

利息支出0.000.00

手续费及佣金支出0.000.00

退保金0.000.00

赔付支出净额0.000.00

提取保险责任准备金净额0.000.00

保单红利支出0.000.00

分保费用0.000.00

税金及附加2457261.413963957.60

销售费用24044087.1820944667.64

管理费用46910146.7138967867.68

研发费用19888480.7417950451.41

财务费用7176250.578486791.30

其中：利息费用7836872.458164449.29

利息收入1183589.91779478.52

加：其他收益13437761.5212574383.40投资收益（损失以“—”号填-1568064.680.00

列）

其中：对联营企业和合营

0.000.00

企业的投资收益以摊余成本计量的

0.000.00

金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填

0.000.00

列）净敞口套期收益（损失以“—

0.000.00”号填列）公允价值变动收益（损失以

10791.150.00“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-4969875.95-7204725.41号填列）资产减值损失（损失以“—”

0.00-328502.83号填列）资产处置收益（损失以“—”-190182.170.00号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

44398592.1645205368.33

列）

加：营业外收入2.79100.54

减：营业外支出44012.68173819.20四、利润总额（亏损总额以“—”号

44354582.2745031649.67

填列）

7世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

减：所得税费用3213779.163360266.87五、净利润（净亏损以“—”号填

41140803.1141671382.80

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

41140803.1141671382.80“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以

0.000.00“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

41967883.6342021202.62（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-827080.52-349819.82”号填列）

六、其他综合收益的税后净额0.000.00归属母公司所有者的其他综合收益

0.000.00

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

0.000.00

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

0.000.00

额

2.权益法下不能转损益的其他

0.000.00

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

0.000.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值

0.000.00

变动

5.其他0.000.00

（二）将重分类进损益的其他综

0.000.00

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

0.000.00

合收益

2.其他债权投资公允价值变动0.000.00

3.金融资产重分类计入其他综

0.000.00

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备0.000.00

5.现金流量套期储备0.000.00

6.外币财务报表折算差额0.000.00

7.其他0.000.00

归属于少数股东的其他综合收益的

0.000.00

税后净额

七、综合收益总额41140803.1141671382.80归属于母公司所有者的综合收益总

41967883.6342021202.62

额

归属于少数股东的综合收益总额-827080.52-349819.82

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.430.54

（二）稀释每股收益0.430.54

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨兴海主管会计工作负责人：雷福权会计机构负责人：吕海英

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

8世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

一、营业收入550363055.07447305776.80

减：营业成本441525661.27348016510.41

税金及附加806419.942893174.35

销售费用16143428.0316084502.29

管理费用36688177.1030984390.18

研发费用16900474.3216286195.90

财务费用6839588.657536820.33

其中：利息费用7421847.817423050.22

利息收入1060812.50732182.60

加：其他收益1104249.996317617.99投资收益（损失以“—”号填-1543244.170.00

列）

其中：对联营企业和合营企

0.000.00

业的投资收益以摊余成本计量的金

0.000.00

融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—

0.000.00”号填列）公允价值变动收益（损失以

10791.150.00“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-2836303.45-7244638.89号填列）资产减值损失（损失以“—”

0.00-188112.42号填列）资产处置收益（损失以“—”-32849.370.00号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

28161949.9124389050.02

列）

加：营业外收入2.79440900.00

减：营业外支出44012.6877575.60三、利润总额（亏损总额以“—”号

28117940.0224752374.42

填列）

减：所得税费用2684297.321685038.86四、净利润（净亏损以“—”号填

25433642.7023067335.56

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

25433642.7023067335.56“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以

0.000.00“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额0.000.00

（一）不能重分类进损益的其他

0.000.00

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

0.000.00

额

2.权益法下不能转损益的其他

0.000.00

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

0.000.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值0.000.00

9世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

变动

5.其他0.000.00

（二）将重分类进损益的其他综

0.000.00

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

0.000.00

合收益

2.其他债权投资公允价值变动0.000.00

3.金融资产重分类计入其他综

0.000.00

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备0.000.00

5.现金流量套期储备0.000.00

6.外币财务报表折算差额0.000.00

7.其他0.000.00

六、综合收益总额25433642.7023067335.56

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.260.30

（二）稀释每股收益0.260.30

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金761411457.97559683899.24

客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00

向中央银行借款净增加额0.000.00

向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00

收到原保险合同保费取得的现金0.000.00

收到再保业务现金净额0.000.00

保户储金及投资款净增加额0.000.00

收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00

拆入资金净增加额0.000.00

回购业务资金净增加额0.000.00

代理买卖证券收到的现金净额0.000.00

收到的税费返还83286.7797856.74

收到其他与经营活动有关的现金1244735538.381271613878.08

经营活动现金流入小计2006230283.121831395634.06

购买商品、接受劳务支付的现金584510633.35354315102.17

客户贷款及垫款净增加额0.000.00

存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00

支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00

拆出资金净增加额0.000.00

支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00

支付保单红利的现金0.000.00

支付给职工以及为职工支付的现金131332572.1384466919.74

支付的各项税费50276148.9628165157.62

支付其他与经营活动有关的现金1299629275.441566232305.24

经营活动现金流出小计2065748629.882033179484.77

经营活动产生的现金流量净额-59518346.76-201783850.71

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3000000.000.00

取得投资收益收到的现金15813.600.00

10世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

处置固定资产、无形资产和其他长

21329.000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

0.000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流入小计3037142.600.00

购建固定资产、无形资产和其他长

50567699.591801623.35

期资产支付的现金

投资支付的现金2500000.000.00

质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的

0.000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流出小计53067699.591801623.35

投资活动产生的现金流量净额-50030556.99-1801623.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3130000.00599966675.45

其中：子公司吸收少数股东投资收

0.000.00

到的现金

取得借款收到的现金336900000.00189507104.00

收到其他与筹资活动有关的现金31815074.5125867298.11

筹资活动现金流入小计371845074.51815341077.56

偿还债务支付的现金278060000.00242669365.05

分配股利、利润或偿付利息支付的

46375120.989927351.76

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

0.000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金11722887.8533278074.45

筹资活动现金流出小计336158008.83285874791.26

筹资活动产生的现金流量净额35687065.68529466286.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的

0.000.00

影响

五、现金及现金等价物净增加额-73861838.07325880812.24

加：期初现金及现金等价物余额370457788.33188792448.88

六、期末现金及现金等价物余额296595950.26514673261.12

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金556503694.21467297698.77

收到的税费返还0.004407.00

收到其他与经营活动有关的现金1024620891.631287097178.56

经营活动现金流入小计1581124585.841754399284.33

购买商品、接受劳务支付的现金527934359.61332700185.71

支付给职工以及为职工支付的现金76525843.6067693699.10

支付的各项税费7319253.446292380.89

支付其他与经营活动有关的现金969595185.571603305871.36

经营活动现金流出小计1581374642.222009992137.06

经营活动产生的现金流量净额-250056.38-255592852.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3000000.000.00

取得投资收益收到的现金40634.110.00

处置固定资产、无形资产和其他长0.000.00

11世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

0.000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流入小计3040634.110.00

购建固定资产、无形资产和其他长

54497752.091703545.67

期资产支付的现金

投资支付的现金2500000.000.00取得子公司及其他营业单位支付的

0.000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金167416890.520.00

投资活动现金流出小计224414642.611703545.67

投资活动产生的现金流量净额-221374008.50-1703545.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.00599966675.45

取得借款收到的现金336900000.00159507104.00

收到其他与筹资活动有关的现金117205202.6525838433.10

筹资活动现金流入小计454105202.65785312212.55

偿还债务支付的现金278060000.00212685675.29

分配股利、利润或偿付利息支付的

46375120.989771357.73

现金

支付其他与筹资活动有关的现金11694137.8533211507.35

筹资活动现金流出小计336129258.83255668540.37

筹资活动产生的现金流量净额117975943.82529643672.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的

0.000.00

影响

五、现金及现金等价物净增加额-103648121.06272347273.78

加：期初现金及现金等价物余额330860424.30154902800.85

六、期末现金及现金等价物余额227212303.24427250074.63

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1212

9867531431-

3736

6663679056628

一、上年年390762

6682664802

末余额3633

7.011.3.823.8.8

5.36.4

0060487

加：会计政策变更前期差错更正其

12世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

他

1212

9867531431-

3736

6663679056628

二、本年期390762

6682664802

初余额3633

7.011.3.823.8.8

5.36.4

0060487

三、本期增1012

222345

减变动金额194423

290232

（减少以1341

275919195

“－”号填7.83.5.68.48.16

列）53

414144

967967270

（一）综合02

888880

收益总额919

3.63.63.1.48

331

1010

（二）所有194

194194

者投入和减13

1313

少资本7.8

7.87.8

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

1010

194

194194

4．其他13

1313

7.8

7.87.8

---

292929

（三）利润544544544分配474747

0.10.10.1

000

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

292929

3．对所有

544544544

者（或股

474747

东）的分配

0.10.10.1

000

13世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

1212

986751031443

391641

6663619479098

四、本期期61974294

6682136682

末余额6489053

7.011.7.83.837.

1.0.611.6

0065001

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

7413626356592593

999

00035338067575

一、上年年26

003690345952

末余额9.8

0.052.9.325.87.57.

0883769779

加：会计政策变更

14世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

前期差错更正其他

7413626356592593

999

00035338067575

二、本年期26

003690345952

初余额9.8

0.052.9.325.87.57.

0883769779

三、本期增2453942605-605减变动金额666010217034935

（减少以664520248126“－”号填7.058.2.627.9.807.列）018280298

021021349671

（一）综合

20208138

收益总额

2.62.69.82.8

2220

24539563563

（二）所有666016868者投入和减66451212

少资本7.058.25.25.

0181818

24539563563

1．所有者666016868

投入的普通66451212

股7.058.25.25.

0181818

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

15世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

1111

9867526398

9864999

6663633808

四、本期期45845107

66829046

末余额410.086

7.011.9.328.

5.705.7

006338

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

1079

9866702931792464

一、上年年905

6667582506638997

末余额557.1.002.04.804.27

加：会

0.000.000.000.000.00

计政策变更前

0.000.000.000.000.00

期差错更正其

0.000.000.000.000.00

他

1079

9866702931792464

二、本年期905

6667582506638997

初余额557.1.002.04.804.27

三、本期增0.000.0010190.00--

16世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

减变动金额413741101430

（减少以.85827.4965“－”号填40.25

列）

25432543

（一）综合

0.000.000.0036423642

收益总额.70.70

（二）所有1019

1019

者投入和减0.000.0041370.000.00

4137

少资本.85.85

1．所有者

投入的普通0.000.000.000.000.00股

2．其他权

益工具持有0.000.000.000.000.00者投入资本

3．股份支

付计入所有

0.000.000.000.000.00

者权益的金额

1019

4．其他0.000.0041370.000.00

4137.85.85

（三）利润29542954

0.000.000.00

分配44704470.10.10

1．提取盈

0.000.000.000.000.00

余公积

2．对所有

29542954

者（或股0.000.000.00

44704470

东）的分配.10.10

3．其他0.000.000.000.000.00

（四）所有

者权益内部0.000.000.000.000.00结转

1．资本公

积转增资本0.000.000.000.000.00（或股本）

2．盈余公

积转增资本0.000.000.000.000.00（或股本）

3．盈余公

0.000.000.000.000.00

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动

0.000.000.000.000.00

额结转留存收益

5．其他综

0.000.000.000.000.00

合收益结转

17世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

留存收益

6．其他0.000.000.000.000.00

（五）专项

0.000.000.000.000.00

储备

1．本期提

0.000.000.000.000.00

取

2．本期使

0.000.000.000.000.00

用

（六）其他0.000.000.000.000.00

1065

98667029101931792423

四、本期期600

66670.000.000.00582541370.000.00066379140.00

末余额591.8.002.04.85.806.87

上期金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

74001639263319744617

一、上年年

00004369890924180678

末余额.003.86.333.927.11

加：会计政策变更前期差错更正其他

74001639263319744617

二、本年期

00004369890924180678

初余额.003.86.333.927.11

三、本期增减变动金额2466539023065867

（减少以6667145573354856“－”号填.008.18.560.74

列）

23062306

（一）综合

73357335

收益总额.56.56

（二）所有246653905636者投入和减666714558122

少资本.008.185.18

1．所有者246653905636

投入的普通666714558122

股.008.185.18

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有

18世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

1048

9866702926332204

四、本期期455

6667582589099151

末余额347.8.002.04.339.48

三、公司基本情况

世纪恒通科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系贵阳世纪恒通科技有限公司(以下简称

世纪恒通有限)，世纪恒通有限以2014年3月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。公司现持有统一社会信用代码为 91520115789752508E 的营业执照。公司注册地：贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区中关村贵阳科技园核心区南园科教街188号。法定代表人：杨兴海。

19世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

公司股票于2023年5月19日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2024年6月30日，公司注册资本为人民币98666667.00元，总股本为人民币普通股98666667股，每股面值人民币1.00元。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治理结构；董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员

会等四个专门委员会。公司下设车主信息服务事业部、生活信息服务事业部、商务流程信息事业部、财务管理部、综合行政部、人力资源部、技术中心等主要职能部门；截止2024年6月30日，拥有贵阳风驰科技有限公司、青海合影信息技术有限公司、长春三赢信息技术有限公司、呼和浩特市蓝尔科技有限

责任公司、石家庄蓝尔科技有限公司、山西蓝尔科技有限公司、西藏世纪信息科技有限公司、四川云玦

科技有限公司、上海麟界科技有限公司、深圳市车主云科技有限责任公司、河南车主云信息技术有限责

任公司、车主云能源(舟山)有限公司、深圳市微宠医疗科技有限责任公司等19家子公司，并下设广西分公司、江西分公司、湖南分公司等17家分公司。

本公司属于软件和信息技术服务业。经营范围为：第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；营业性演出；计算机信息系统安全专用产品销售；互联网信息服务；住宿服务；生活美容服务；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；计算机及办公设备维修；计算

机及通讯设备租赁；互联网设备销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息系统集成服务；信

息系统运行维护服务；石油制品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；日用百货销售；办公用品销售；汽车零部件及配件制造；汽车拖车、求援、清障服务；小微

型客车租赁经营服务；专业保洁、清洗、消毒服务；代驾服务；广告设计、代理；广告发布；广告制作；

货物进出口；通讯设备销售；企业征信业务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；食品销售；

食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；机动车修理和维护；机动车检验检测服务；洗车服务；酒店管理；商务代理代办服务；个人商务服务；会议及展

览服务；家政服务；劳务服务（不含劳务派遣）；健康咨询服务（不含诊疗服务）；健身休闲活动（不含高尔夫球运动）；大数据服务；互联网数据服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术

转让、技术推广；停车场服务；人工智能公共数据平台；人工智能基础资源与技术平台；人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发；智能车载设备销售；智能仪器仪表销售；人工智能硬件销售；智能车载设备制造；住房租赁；非居住房地产租赁；信息技术咨询服务；软件开发；数据处理和存储支持服务；市场营销策划。

本财务报表及财务报表附注已于2024年8月26日经第四届董事会第九次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制财务报表。

20世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本财务报表的实际编制期间为2024年1月1日至2024年6月30日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及子公司采用人民币为记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

应收款项本期坏账准备重要的收回或转回金额≥100万元人民币

本期重要的应收款项核销金额≥100万元人民币

账龄超过1年且金额重大的预付款项金额≥100万元人民币

账龄超过1年的大额应付账款金额≥100万元人民币

账龄超过1年的大额合同负债金额≥100万元人民币

账龄超过1年的大额其他应付账款金额≥100万元人民币

现金流量金额占公司资产总额的1.00%以上的单项投资活重要的投资活动现金流量动

重要的资本化研发项目开发支出余额占公司资产总额的1.00%以上的研发项目

21世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其

他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，

22世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3．企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1．控制的判断标准及合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2．合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负

债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

23世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4．丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注第十节-五、22“长期股权投资”或本附注第十节-五、11“金融工具”。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

24世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

11、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注第十节-五、37的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

25世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量

的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：*扣除已偿还的本金；*加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成

的累计摊销额；*扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

26世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符

合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允

价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

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该类金融负债按照本附注第十节-五、11.2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照本附注第十节-五、11.5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除

按照本附注第十节-五、37的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

2．金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资

产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并

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将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收

到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

5．金融工具的减值

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本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注三(九)1(3)3)所述的财务担保合同进行

减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会计准

则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后

已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

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6．金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12、应收票据

1．应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注第十节-五、11.5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；

将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济低风险银行承兑汇票承兑人为最近一年主体信用等级 A 以上

状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用组合且评级展望不为负面的银行损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济非低风险银行承兑汇承兑人为最近一年主体信用等级 A 以下

状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用票组合银行

损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济商业承兑汇票组合承兑人为企业状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

3．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。

4．按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。

13、应收账款

1．应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注第十节-五、11.5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；

31世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预按账龄划分的具有类似信用风险特

账龄组合测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算征的应收账款预期信用损失

1)合并范围内关联方：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及

对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失关联方组合应收关联方款项

2)其他关联方：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来

经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

14、应收款项融资

1．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。

2．按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1．其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注第十节-五、11.5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；

将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据按组合计提损失准备的计提方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预按账龄划分的具有类似信用

账龄组合测，编制其他应收款账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用风险特征的其他应收款

损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预关联方组合应收关联方款项测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

32世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

(1)代收代付社保；

低信用风险组合测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信

(2)员工备用金。

用损失

3．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。

4．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。

16、合同资产

17、存货

1．存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。

(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货库存商品的成本即为该存货的采购成本，通过进一

步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照使用次数分次进行摊销。

(5)存货的盘存制度为永续盘存制。

2．存货跌价准备

(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明

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资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以

34世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的初始投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够

35世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。

3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

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在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

37世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或

施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账

面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法3053.17%

运输工具年限平均法5519.00%

电子设备及其他年限平均法5-1059.50%-19.00%

38世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为

会计估计变更处理。

25、在建工程

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该

项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

3．本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下：

类别转为固定资产的标准和时点

1.主体建设工程及配套工程已完工；

2.工程建设达到预定设计要求，经公司、设计、施工、监理等工程建设相

关单位完成验收；

3.经住房和建设局、生态建设局、自然资源和规划局等等行政管理部门验收；

房屋建筑物

4.达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按工程成本支出的暂估金额转入固定资产，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原先的暂估金额。

26、借款费用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间

连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

39世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1．无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除

40世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

2．无形资产使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展

趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据期限(年)

软件预计受益期限2-10

版权及著作权预计受益期限2-10土地使用权土地使用权证登记使用年限50

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1.基本原则

41世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运

用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用

性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气

资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量

现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

公允价值的确定方法如下：

42世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（1）公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债

所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场；（2）本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；（3）在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；

第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验

证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（2）处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发

生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

（3）资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

（4）在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

（5）商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

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31、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。

租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。

公司长期待摊费用预计收益期限如下表:

项目预计收益期限(年)办公室装修费3

ETC 设备 5

ETC 推广支出 5

32、合同负债

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1)设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；

2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1．收入的总确认原则

公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中

在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)

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公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

2．本公司收入的具体确认原则

(1)公司通过向客户提供车主信息服务、生活信息服务、商务流程信息服务等用户增值和拓展服务

获取收入，收入取得的方式包括按量计价模式、收益分成模式和其他模式。

1)按量计价

公司根据其向客户提供的用户增值和拓展服务被使用次数或频率，按照协议约定的单价，考虑用户满意度、投诉等考核情况，在服务完成时确认收入。

2)收益分成

公司根据其与客户签署的各类业务协议，在服务完成时按其可收取信息服务费的分成比例确认收入。

3)其他

对于客户提前支付购买在约定期限内的约定服务费用，公司在约定有效期限内按履约进度分期确认收入。

(2)公司按照是否能在交易过程中控制服务，收入确认包括全额法和净额法两种模式。

1)全额法

对于本公司能够主导第三方代表本公司向客户提供的服务，因本公司有权自主决定服务的交易价格，即本公司在向客户转让服务前能够控制该服务，因此本公司作为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。

2)净额法

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对于本公司向客户提供的不具有对服务的控制权的服务，因本公司无权自主决定服务的交易价格，仅能获取预期固定金额或比例的代理管理费，故按交易的固定金额或比例确认收入，每个资产负债表日，本公司代第三方应向客户收取的款项余额列示在其他流动资产之应收代理结算款，本公司代客户应向第三方款支付的款项余额列示在其他流动负债之应付代理结算款。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

1．合同成本的确认条件

合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。

2．与合同成本有关的资产的摊销

合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与

该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

3．与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发

生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

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39、政府补助

1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要

用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补

助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶

持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的

有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

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3．政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以

实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。

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对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确

认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始

确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁

期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

(1)使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款

额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

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(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

(1)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。

未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注第十节-五、11金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)出租人

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售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述出租人的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注三(九)金融工具。

42、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1．租赁的分类

本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

2．金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3．存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基

54世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4．非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5．折旧和摊销

本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6．递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7．所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8．预计负债

55世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。

预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

9．公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息详见本附注第十节-五、

30.7.（1）。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率销售货物或提供应税劳务过程中产生

增值税按6%、9%、13%等税率计缴。

的增值额

消费税--

城市维护建设税应缴流转税税额7%

56世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

贵阳风驰科技有限公司15%

石家庄蓝尔科技有限公司20%

山西蓝尔科技有限公司20%

呼和浩特市蓝尔科技有限责任公司20%

青海合影信息技术有限公司20%

长春三赢信息技术有限公司20%

西藏世纪信息科技有限公司15%

四川云玦科技有限公司20%

上海麟界科技有限公司20%

深圳市车主云科技有限责任公司25%

河南车主云信息技术有限责任公司20%

车主云能源(舟山)有限公司20%

深圳市微宠医疗科技有限责任公司20%

黑龙江正修科技有限公司20%

江西微优汇科技有限公司20%

贵州车主云科技有限公司15%

江西聚赢玖升科技有限公司20%

江西安索科技有限公司20%

天津世纪嘉信商业保理有限公司20%

江西洛舟呈汽车服务有限公司20%

贵州世纪慧铭信息科技有限公司20%

2、税收优惠

1、本公司：

2023年12月，本公司取得贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期三年(2023年-2025年)。

2、贵阳风驰科技有限公司：

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号)及黔财

税[2020]25号文件规定，按西部大开发税收政策，以15%的优惠税率缴纳企业所得税，税收优惠期限从2021年到2030年。

3、西藏世纪信息科技有限公司：

根据国家税务总局2012年第12号公告及藏政发[2014]51号文件规定，按西部大开发税收政策享受15%的优惠税率，同时暂免征收西藏地区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，即2023年度实际执行的企业所得税税率为9%，税收优惠期限从2021年到2030年。

4、贵州车主云科技有限公司：

57世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号)及黔财

税[2020]25号文件规定，按西部大开发税收政策，贵州车主云科技有限公司2023年度以15%的优惠税率缴纳企业所得税，税收优惠期限从2021年到2030年。

5、其他子公司：

石家庄蓝尔科技有限公司、山西蓝尔科技有限公司、呼和浩特市蓝尔科技有限责任公司、青海合影信息技术有限公

司、长春三赢信息技术有限公司、四川云玦科技有限公司、上海麟界科技有限公司、河南车主云信息技术有限责任公司、车主云能源(舟山)有限公司等18家子公司根据财政部税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》财税〔2023〕12号的规定，2023年度执行小型微利企业所得税优惠政策，即：对应纳税所得额减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款268341356.97365473870.74

其他货币资金37545958.8716036666.12

合计305887315.84381510536.86其他说明

期末其他货币资金包括业务履约保证金7791365.58元、信用保证金1500000.00元、财付通账户余额

28254593.29元;其中业务履约保证金7791365.58元、信用保证金1500000.00元共计9291365.58元使用受到限制，详见本附注“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

除上述受限资金外，本公司期末货币资金无其他抵押、质押、冻结等对使用有限制，或存放在境外、资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

0.00502836.15

益的金融资产

其中：

信托理财产品0.00502836.15

其中：

合计0.00502836.15

其他说明：

58世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

0.000.00

合计0.000.00

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据0.000.00

商业承兑票据1650772.282675834.03

合计1650772.282675834.03

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

1684433689.165072730454608.26758

账准备100.00%2.00%100.00%1.02%

61.512372.2842.898634.03

的应收票据其

中：

银行承

0.00

兑票据

商业承1684433689.165072730454608.26758

100.00%2.00%100.00%1.02%

兑票据61.512372.2842.898634.03

1684433689.165072730454608.26758

合计100.00%2.00%100.00%1.02%

61.512372.2842.898634.03

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑票据1684461.5133689.232.00%

合计1684461.5133689.23

确定该组合依据的说明：

59世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备应收票据坏账

54608.86-20919.6333689.23

准备

合计54608.86-20919.630.0033689.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据0.00

商业承兑票据0.00

合计0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据0.00

商业承兑票据0.00

合计0.00

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

0.00

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

0.00

应收票据核销说明：

60世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）332080900.34305598103.16

1至2年9958338.036349956.72

2至3年3498033.743662274.79

3年以上0.004771969.80

3至4年123210.00

4至5年4648759.80

合计345537272.11320382304.47

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

2277722777

账准备0.000.00%0.00100.00%0.000.71%100.00%0.00

51.3051.30

的应收账款其

中：

按组合计提坏

3455378686833685031810410581307522

账准备100.00%2.51%99.29%3.33%

272.1161.94410.17553.17855.76697.41

的应收账款其

中：

账龄组3455378686833685031810410581307522

100.00%2.51%99.29%3.33%

合272.1161.94410.17553.17855.76697.41

3455378686833685032038212859307522

合计100.00%2.51%100.00%4.01%

272.1161.94410.17304.47607.06697.41

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内(含1年)332080900.346641618.002.00%

1-2年9958338.03995833.8210.00%

2-3年3498033.741049410.1230.00%

3-4年50.00%

4-5年80.00%

61世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

5年以上100.00%

合计345537272.118686861.94

确定该组合依据的说明：

详见附注第十节-五、13应收账款“按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据”之说明。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

2277751.301000000.001277751.30

账准备

按组合计提坏10581855.7-

751781.008686861.94

账准备61143212.82

12859607.0-

合计1000000.002029532.308686861.94

61143212.82

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性对未按还款计划回款

单位11000000.00回款银行存款的金额提起诉讼

合计1000000.00

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款2029532.30

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

单位1预计无法收回492031.50预计无法收回经审核后核销否

单位2预计无法收回100000.00预计无法收回经审核后核销否

单位3预计无法收回569930.00预计无法收回经审核后核销否

单位4预计无法收回115789.80预计无法收回经审核后核销否

单位5预计无法收回751781.00预计无法收回经审核后核销否

合计2029532.30

应收账款核销说明：

62世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名132680721.23132680721.2338.40%2653614.42

第二名84252920.0584252920.0524.38%1939821.37

第三名38129383.3738129383.3711.03%766121.30

第四名25387944.9925387944.997.35%510966.90

第五名16291966.9316291966.934.71%1260370.80

合计296742936.57296742936.5785.87%7130894.79

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

0.000.000.000.000.000.00

合计0.000.00

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

63世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

64世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

其他应收款21480472.0719125730.59

合计21480472.0719125730.59

65世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

66世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

67世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金11774010.8011314927.41

应收暂付款8584274.357853803.14

员工及备用金1573704.97673346.72

离职员工赔偿款995807.51962688.92

其他2037550.372006005.82

合计24965348.0022810772.01

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）17637930.1516840783.35

1至2年3367499.181391395.33

2至3年1233248.79976758.48

3年以上2726669.883601834.85

3至4年177600.00614114.97

4至5年328023.601154110.39

5年以上2221046.281833609.49

合计24965348.0022810772.01

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

11695116951170911709

计提坏4.68%100.00%0.005.13%100.00%0.00

28.5128.5178.5178.51

账准备

其中：

按组合

237952315321480216392514019125

计提坏95.32%9.73%94.87%11.62%

819.4947.42472.07793.5062.91730.59

账准备

其中：

账龄组201272315317812191012514016587

80.62%11.50%83.74%13.16%

合662.6147.42315.19862.9362.91800.02低信用

36681366812537925379

风险组14.69%0.00%11.13%0.00%

56.8856.8830.5730.57

合

249653484821480228103685019125

合计100.00%13.96%100.00%16.15%

348.0075.93472.07772.0141.42730.59

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

68世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

预计收回可能

单位1337680.00337680.00337680.00337680.00100.00%性较小预计收回可能

单位2257470.00257470.00256020.00256020.00100.00%性较小预计收回可能

单位3205000.00205000.00205000.00205000.00100.00%性较小预计收回可能

单位4173721.00173721.00173721.00173721.00100.00%性较小预计收回可能

单位565480.0065480.0065480.0065480.00100.00%性较小预计收回可能

单位663321.0063321.0063321.0063321.00100.00%性较小预计收回可能

单位734568.5934568.5934568.5934568.59100.00%性较小预计收回可能

单位833737.9233737.9233737.9233737.92100.00%性较小

合计1170978.511170978.511169528.511169528.51

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合20127662.612315347.4211.50%

低信用风险组合3668156.88

合计23795819.492315347.42

确定该组合依据的说明：

详见附注第十节-五、15其他应收账款“按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据”之说明。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额2514062.911170978.513685041.42

2024年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段0.00

——转入第三阶段0.00

——转回第二阶段0.00

——转回第一阶段0.00

本期计提-49771.59-49771.59

本期转回1450.001450.00

本期转销0.00

本期核销148943.90148943.90

其他变动0.00

2024年6月30日余

2315347.421169528.513484875.93

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

69世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

1170978.511450.001169528.51

账准备按组合计提坏

2514062.91-49771.59148943.902315347.42

账准备

合计3685041.42-49771.591450.00148943.903484875.93

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

单位11450.00回款银行存款

合计1450.00

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款148943.90

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

单位1押金及保证金3000.00预计无法收回经审核后核销否

单位2押金及保证金16000.00预计无法收回经审核后核销否

单位3押金及保证金3000.00预计无法收回经审核后核销否

单位4押金及保证金10000.00预计无法收回经审核后核销否

单位5押金及保证金3500.00预计无法收回经审核后核销否

单位6押金及保证金77443.90预计无法收回经审核后核销否

单位7押金及保证金10000.00预计无法收回经审核后核销否

单位8押金及保证金6000.00预计无法收回经审核后核销否

单位9押金及保证金20000.00预计无法收回经审核后核销否

合计148943.90

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

70世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

第一名押金及保证金2055007.302年以内8.23%201100.15

第二名押金及保证金679269.792-3年2.72%203780.94

第三名应收暂付款400000.005年以上1.60%400000.00

第四名押金及保证金355000.003年以内1.42%50500.00

第五名押金及保证金300000.001-2年1.20%30000.00

合计3789277.0915.18%885381.09

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内17512370.4388.33%21094445.8892.59%

1至2年1841170.249.29%1232571.485.41%

2至3年166727.410.84%255279.541.12%

3年以上306039.471.54%199437.160.88%

合计19826307.5522781734.06

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截止2024年06月30日无账龄超过1年且金额重大的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末合计数

单位名称期末数（元）

的比例(%)

第一名3036448.4915.32%

第二名2132008.3110.75%

第三名1039487.955.24%

第四名954943.404.82%

第五名939264.154.74%

小计8102152.3040.87%

其他说明：

期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

71世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

39340572.437833434.145216701.343080591.4

库存商品1507138.322136109.83

6418

合同履约成本121898.64121898.64123403.88123403.88

低值易耗品946371.17946371.171055110.041055110.04

40408842.238901703.946395215.244259105.4

合计1507138.322136109.83

7530

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

1.期末账面价值0.00

2.期初账面价值0.00

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品2136109.83628971.511507138.32

合计2136109.830.000.00628971.510.001507138.32

期末存货跌价准备的计提依据为：按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，转销金额系库存商品销售造成。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元

72世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

应收代理结算款750932887.91662018299.20

预付代理结算款120557035.2797599947.00

待取得抵扣凭证的进项税额5021017.695530952.53

预缴税费607752.87360652.11

待抵扣进项税额15984455.0010281977.42

待摊费用4528616.83773564.92预先支付的银行贷款利息费用摊销余

344962.96

额

合计897976728.53776565393.18

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计0.000.00债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元

73世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备

合计0.000.00其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元其他债期末余额期初余额

74世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因

合计0.000.00本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

75世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合计0.000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

76世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额法下其他发放余额准备

资单（账其他计提准备追加减少确认综合现金（账期初权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

77世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产222948325.47149516792.56

合计222948325.47149516792.56

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输工具专用设备电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额196953288.928397998.9930437981.39235789269.30

2.本期增加

金额

（1）购

76047989.313223791.4879271780.79

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处

4017289.274017289.27

置或报废

4.期末余额273001278.238397998.9929644483.60311043760.82

二、累计折旧

1.期初余额54919192.966856655.8824496627.9086272476.74

2.本期增加

金额

（1）计

4497078.55280427.34835246.415612752.30

提

3.本期减少

金额

（1）处3789793.693789793.69

78世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

置或报废

4.期末余额59416271.517137083.2221542080.6288095435.35

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

213585006.721260915.778102402.98222948325.47

价值

2.期初账面

142034095.961541343.115941353.49149516792.56

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

电子设备及其他1530374.701475217.5055157.20

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物26060527.38

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明截至2024年6月30日公司无未办妥产权证书的固定资产。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

79世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程67240580.1336082155.16

合计67240580.1336082155.16

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值贵阳世纪恒通

67240580.167240580.136082155.136082155.1

信息产业中心

3366

项目

67240580.167240580.136082155.136082155.1

合计

3366

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额贵阳世纪恒通4192360831156724

17.3917.3915121512

信息47502155842405803.20%其他

%%41.0141.01

产业0.00.16.97.13中心项目

4192360831156724

15121512

合计47502155842405803.20%

41.0141.01

0.00.16.97.13

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

80世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额1347876.451347876.45

2.本期增加金额1243201.091243201.09

*租赁1243201.091243201.09

3.本期减少金额284321.06284321.06

*处置284321.06284321.06

4.期末余额2306756.482306756.48

二、累计折旧

1.期初余额527669.71527669.71

2.本期增加金额266225.03266225.03

（1）计提266225.03266225.03

81世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3.本期减少金额28387.3528387.35

（1）处置28387.3528387.35

4.期末余额765507.39765507.39

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1541249.091541249.09

2.期初账面价值820206.74820206.74

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件版权及著作权合计

一、账面原值

1.期初余15987000.020342208.243433645.0

7104436.75

额072

2.本期增

3396226.3417821.783414048.12

加金额

（1

3396226.3417821.783414048.12

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

82世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

4.期末余15987000.023738434.646847693.1

7122258.53

额014

二、累计摊销

1.期初余18207728.028669956.4

3435446.837026781.54

额30

2.本期增

162304.741460556.7420565.671643427.15

加金额

（1

162304.741460556.7420565.671643427.15

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余19668284.730313383.5

3597751.577047347.21

额75

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账12389248.416534309.5

4070149.8474911.32

面价值39

2.期初账12551553.114763688.6

2134480.2477655.21

面价值72本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

1.期末账面价值0.00

2.期初账面价值0.00

83世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项其他处置其他的贵阳风驰科技

6478873.656478873.65

有限公司长春三赢信息

1656682.941656682.94

技术有限公司青海合影信息

1329062.591329062.59

技术有限公司

合计9464619.189464619.18

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置贵阳风驰科技

6478873.656478873.65

有限公司长春三赢信息

1656682.941656682.94

技术有限公司青海合影信息

0.000.00

技术有限公司

合计8135556.598135556.59

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据青海合影信息技术有限公司青海合影信息技术有限公司固定资产及分摊商誉。以资青海合影信息技术有限公司生产的产品存在活跃市场，产组产生的主要现金流入是是含商誉的资产组资产组可以单独实现现金流否独立于其他资产或者资产量。

组的现金流入为依据。

资产组或资产组组合发生变化

84世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据不适用不适用不适用不适用其他说明经测试，期末未发现子公司青海合影信息技术有限公司商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据青海合影信预测期营业稳定期营业收入增长收入增长率

息技术有限率，3%至0%，稳定期

1345399.8000000.

0.00510%；预测利润率

7900

公司含商誉期利润率17.42%，折

14.42%至现率

的资产组17.42%；18.56%。

1345399.8000000.

合计0.00

7900

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

ETC 设备 8240784.24 116.81 2097330.02 31232.01 6112339.02

ETC 推广支出 1929819.87 362668.26 1567151.61

办公室装修费706795.930.00183932.040.00522863.89

合计10877400.04116.812643930.3231232.018202354.52其他说明

85世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损3905683.71976420.921148387.29287096.81

坏账准备32859522.305409620.8031070576.314887302.58

存货跌价准备1507138.32226070.752136109.83352023.70

租赁负债1541371.64231205.75822813.25123421.99

合计39813715.976843318.2235177886.685649845.08

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产2306756.48346013.471347876.45202181.47

折旧政策的影响235715.0735357.26287113.5443067.03

合计2542471.55381370.731634989.99245248.50

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产6843318.225649845.08

递延所得税负债381370.73245248.50

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异43662.636123.85

可抵扣亏损7496343.046850783.11

合计7540005.676856906.96

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025

2026

20271107341.981107341.98

20285749564.985749564.98

2029639436.08

86世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

合计7496343.046856906.96其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

长期资产预付21107533.521107533.548708856.148708856.1款0022

21107533.521107533.548708856.148708856.1

合计0.000.00

0022

其他说明：

其他非流动资产主要系公司在建贵阳世纪恒通信息产业中心项目预付工程款。前述长期资产预付款对应项目的详细情况见本附注第十节-十六-1“重要承诺事项”之说明。

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况履约保证履约保证

金、承兑金、承兑汇票保证汇票保证

9291365929136511052741105274

货币资金冻结金、信用冻结金、信用.58.588.538.53证保证证保证

金、业务金、业务冻结资金冻结资金已背书或贴现且在

27304422675834期末尚未

应收票据-.89.03到期的商业承兑汇票

1768701126212217687011293979

固定资产抵押借款抵押抵押借款抵押

69.9153.9369.9139.77

1598700123892415987001255155

无形资产抵押借款抵押抵押借款抵押

0.008.430.003.17

2021485147892820664031556780

合计

35.4967.9461.3375.50

其他说明：

1.截至2024年06月30日，公司部分固定资产及土地使用权用于借款抵押情况(单位：万元)

被担保单位抵押权人抵押物类型抵押物账面净值抵押借款金额借款到期日保证担保人中国建设银行2026年1月1

8971.5

本公司股份有限公司房屋建筑物12621.23日杨兴海

87世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

贵阳城北支行

土地使用权1238.92

8971.5

小计13860.15

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款0.00

抵押借款0.00

保证借款24422027.783003458.33

信用借款70067083.3310009861.11

国内信用证融资63849243.055969076.43

商业承兑汇票贴现0.002730442.89

内部银行承兑汇票贴现30000000.00

保理借款58852094.0868733054.42

合计247190448.2490445893.18

短期借款分类的说明：

质押的财产详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“31、所有权或使用权受到限制的资产”。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

合计0.000.00

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

88世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票0.0060000000.00

合计0.0060000000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内(含1年)60525298.7057862382.22

1-2年815187.564112927.87

2-3年800794.00149626.20

3年以上129426.65522562.40

合计62270706.9162647498.69

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

1-2年

2-3年

3年以上

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款7249801.516919851.10

合计7249801.516919851.10

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

89世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金及保证金1815704.152468488.90

应付费用款2193776.23942935.66

应付暂收款3240321.133508426.54

合计7249801.516919851.10

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

ETC 会员权益预收款 9244220.75 13173684.85

洗车、代驾卡权益卡预收款1305820.54501420.07

90世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其他5410275.393264634.61

合计15960316.6816939739.53账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬18292050.29120073940.29118488555.5219877435.06

二、离职后福利-设定

245092.6311460610.1611471104.46234598.33

提存计划

三、辞退福利0.001231451.791217619.7913832.00

合计18537142.92132766002.24131177279.7720125865.39

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

17313425.19108275153.19106687256.4618901321.92

和补贴

2、职工福利费32206.83734208.48766415.310.00

3、社会保险费131473.526275311.376334123.9372660.96

其中：医疗保险

117317.155900664.815962943.5355038.43

费工伤保险

4644.16323746.74324305.814085.09

费生育保险

9512.2150899.8246874.5913537.44

费

4、住房公积金52186.783180055.803118850.81113391.77

5、工会经费和职工教

762757.971609211.451581909.01790060.41

育经费

6、短期带薪缺勤0.00

7、短期利润分享计划0.00

合计18292050.29120073940.29118488555.5219877435.06

（3）设定提存计划列示

单位：元

91世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险227708.3510994871.4611004533.77218046.04

2、失业保险费17384.28465738.70466570.6916552.29

合计245092.6311460610.1611471104.46234598.33

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税41005170.4549883958.91

企业所得税186317.481211294.29

个人所得税609670.62816230.81

城市维护建设税2148247.822586221.87

教育费附加921283.661178351.47

地方教育附加618791.27783682.73

房产及土地使用税215283.93

其他38322.9839216.42

合计45743088.2156498956.50其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款795000.00102124555.56

一年内到期的租赁负债607492.03413892.50

合计1402492.03102538448.06

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

云信票据137575633.0976177091.36

国内信用证29295375.0020259974.46

应付代理结算款46656848.2925485069.39

预收代理结算款18675279.38

合计213527856.38140597414.59

92世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押+抵押+保证借款88920000.00

合计88920000.000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末

93世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

1-2年488648.15290868.43

2-3年250649.79118052.32

3-4年194581.68

合计933879.62408920.75其他说明

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

94世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

合计0.000.00

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助26366274.3950000.00437160.6225979113.77与资产相关

政府补助5400000.000.005400000.000.00与收益相关

合计31766274.3950000.005837160.6225979113.77

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

9866666798666667

股份总数0.000.000.000.000.00.00.00

其他说明：

95世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

合计0.000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

675368211.06675368211.06

价）

合计675368211.06675368211.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额为员工持股计划或者

股权激励而回购的本0.0010194137.850.0010194137.85公司股份

合计0.0010194137.850.0010194137.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

截至2024年6月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份

375613股，占公司总股本的0.3807%，最高成交价27.69元/股，最低成交价26.45元/股，累计成交总

金额人民币10191835.97元（不含交易费用）。具体内容详见公司于2024年3月20日、2024年7月3日在巨潮资讯网披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-007）、《关于回购股份进展的公告》（公告编号：2024-039）等相关公告。

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

96世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其他综合

0.000.00

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计0.000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积31790663.8031790663.80

合计31790663.8031790663.80

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润431564823.48356063425.76

调整后期初未分配利润431564823.48356063425.76

加：本期归属于母公司所有者的净利

41967883.6342021202.62

润

现金股利29544470.10

期末未分配利润443988237.01398084628.38

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务611074815.77473002568.30504506203.90374156631.27

其他业务551626.46469485.03716700.29588324.12

合计611626442.23473472053.33505222904.19374744955.39

营业收入、营业成本的分解信息：

97世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

车主信息2570294195233525702941952335

服务55.2135.9355.2135.93生活信息2406984185858024069841858580

服务73.8739.1873.8739.18商务流程1133468919109911334689191099

服务86.693.1986.693.19

551626.4469485.0551626.4469485.0

其他

6363

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

6116264473472061162644734720

合计

42.2353.3342.2353.33

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

98世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税711099.521539171.09

教育费附加337161.95724695.34

房产税971669.07732454.13

土地使用税90041.5685628.41

车船使用税5220.004620.00

印花税108646.45380261.27

地方教育费附加232208.23486194.84

水利建设基金1214.6310932.52

合计2457261.413963957.60

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23662991.9518493832.26

业务招待费4765859.154107815.44

折旧摊销4018535.712855294.53

交通差旅费3065600.322015674.89

租赁费1886154.541909571.58

办公费2283287.151984889.04

水电费812673.67796756.35

中介服务费2711008.862894933.43

其他3704035.363909100.16

合计46910146.7138967867.68其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14350047.4210967989.17

广告宣传业务费6360721.367531358.43

交通差旅费638729.73640358.50

办公费157015.93381078.66

其他2537572.741423882.88

合计24044087.1820944667.64

其他说明：

99世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16334510.6014610085.21

服务费2433092.651993138.92

折旧摊销350864.36773895.28

租赁费385989.16441145.31

差旅费100469.46130137.77

办公费233254.08880.90

其他50300.431168.02

合计19888480.7417950451.41其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用6897014.498164449.29

其中：租赁负债利息费用4170.384209.10

减：利息收入1183653.04779478.52

减：财政贴息

手续费支出1462889.121101820.53

合计7176250.578486791.30其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助13408112.037132491.88

进项税额加计扣除0.005429107.07

个税返还手续费29649.4912784.45

合计13437761.5212574383.40

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

合计0.000.00其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产10791.15

合计10791.150.00

100世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置交易性金融资产取得的投资收益2186.30处置无追索权的应收账款产生的投资

-1560934.31收益

应收票据贴现产生的投资收益-9316.67

合计-1568064.680.00其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失20919.6349338.28

应收账款坏账损失2143212.824934.54

其他应收款坏账损失51221.59187499.90

其他流动资产坏账损失-7185229.99-7446498.13

合计-4969875.95-7204725.41其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

0.00-328502.83

值损失

合计0.00-328502.83

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

使用权资产处置收益2469.38

固定资产处置收益-192651.55

合计-190182.17

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

其他2.79100.542.79

101世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

合计2.79100.542.79

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠12219.0012219.00

资产报废、毁损损失31793.68173819.2031793.68

合计44012.68173819.2044012.68

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4271130.084656533.57

递延所得税费用-1057350.92-1296266.70

合计3213779.163360266.87

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额44354582.27

按法定/适用税率计算的所得税费用6653187.34

子公司适用不同税率的影响-1572314.67

不可抵扣的成本、费用和损失的影响507295.71

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-217710.37本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

1285012.21

亏损的影响

研发费用加计扣除的税额影响-3190887.82

税率变动对期初递延所得税余额的影响-250803.24

所得税费用3213779.16

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注

102世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

代收代理结算款1198620910.491225222491.14

收到往来款25172128.6914585046.89

政府补助12970951.416777159.38

利息收入1183653.04779478.52

其他6787894.7524249702.15

合计1244735538.381271613878.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

代付代理结算款1190368058.571516614490.61

支付往来款56220820.2813285365.83

支付期间费用36323917.8630380351.02

其他16716478.735952097.78

合计1299629275.441566232305.24

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

合计0.000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

合计0.000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

贵阳世纪恒通信息产业中心项目5950790.06

购买深圳办公室场地42366240.00

合计48317030.06

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

103世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

本期使用云信票据支付工程款27505451.61元

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

国内信用证315074.5125867298.11

银行承兑汇票贴现31500000.00

合计31815074.5125867298.11

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

信用证保证金1500000.00315074.51

使用权资产租金28750.0063000.00

上市筹资费用32899999.94

回购库存股10194137.85

合计11722887.8533278074.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

90445893.1243356302.32565893.8116690102.247190448.

短期借款2487538.82

82201325

长期借款及一

102124555.90000000.0104789597.89715000.0年内到期的长2380041.66

560220

期借款租赁负债及一

年内到期的租822813.251189998.14471439.741541371.65赁负债

193393261.333356302.36135933.6221951139.338446819.

合计2487538.82

992200990

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

104世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润41140803.1141671382.80

加：资产减值准备328502.83

加：信用减值损失4969875.957204725.41

固定资产折旧、油气资产折

1822958.614422475.66

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧237837.68312281.01

无形资产摊销1643427.152118948.91

长期待摊费用摊销2675045.523890049.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号190182.170.00填列）固定资产报废损失（收益以

561.67173819.20“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-10791.15“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

7836952.418164449.29

列）投资损失（收益以“－”号填

1568064.68

列）递延所得税资产减少（增加以-1193473.14-1212245.64“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-136122.23-5141.21“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

4728429.94-3108977.85

填列）经营性应收项目的减少（增加-131283818.43-293184966.21以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

12128879.9227440846.00以“－”号填列）

其他-5837160.62

经营活动产生的现金流量净额-59518346.76-201783850.71

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

105世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额296595950.26514673261.12

减：现金的期初余额370457788.33188792448.88

加：现金等价物的期末余额0.00

减：现金等价物的期初余额0.00

现金及现金等价物净增加额-73861838.07325880812.24

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金296595950.26370457788.33

可随时用于支付的银行存款259049991.39365473870.74可随时用于支付的其他货币资

37545958.874983917.59

金

二、现金等价物0.000.00

三、期末现金及现金等价物余额296595950.26370457788.33

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

106世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用。

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

不适用。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用

107世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入551626.46

合计551626.46作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源不适用。

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16816580.9914610085.21

服务费2493582.311993138.92

折旧摊销603754.86773895.28

租赁费433452.39441145.31

差旅费117677.23130137.77

办公费243012.34880.90

其他223598.131168.02

合计20931658.2517950451.41

其中：费用化研发支出19888480.7417950451.41

资本化研发支出1043177.51

108世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益基于消费大数据的

161585010431772659027

多源异构.09.51.60数据融合系统研发

161585010431772659027

合计.09.51.60重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流于2024江西洛舟年2月7

2024年2024年

呈汽车服日取得控256090.40646.7112954.

02月070.00100.00%购买02月07

务有限公制权并完10759日日司成股权交割

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

109世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计0.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：0.00货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

110世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项

111世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2024年02月，公司出资购买全资子公司江西洛舟呈汽车服务有限公司。该公司于2024年02月07日完成工商设立登记，注册资本为人民币200.00万元，公司拥有对其100.00%的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2024年06月30日，江西洛舟呈汽车服务有限公司的净资产为-40646.77元，成立日至期末的净利润为-40646.77元。截止2024年06月30日，公司尚未实缴出资。

2024年04月，公司出资设立非全资孙公司贵州世纪慧铭信息科技有限公司。该公司于2024年04月30日完成工商

设立登记，注册资本为人民币500.00万元，公司拥有对其51.00%的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2024年06月30日，贵州世纪慧铭信息科技有限公司的净资产为993185.26元，成立日至期末的净利润为-6814.74元。截止2024年06月30日，公司已实缴出资51万元整。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式

112世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

直接间接贵阳风驰科52000000软件和信息

贵阳市贵阳市100.00%收购

技有限公司.00技术服务业石家庄蓝尔

10000000软件和信息

科技有限公石家庄市石家庄市100.00%设立.00技术服务业司山西蓝尔科10000000

太原市太原市商务服务业100.00%设立

技有限公司.00呼和浩特市

10000000

蓝尔科技有呼和浩特市呼和浩特市零售业100.00%设立.00限责任公司青海合影信

5000000.

息技术有限西宁市西宁市零售业100.00%收购

公司长春三赢信

1500000.研究和试验

息技术有限长春市长春市100.00%收购

00发展

公司西藏世纪信

20000000软件和信息

息科技有限拉萨市拉萨市100.00%设立.00技术服务业公司四川云玦科10000000软件和信息

成都市成都市100.00%设立

技有限公司.00技术服务业上海麟界科20000000科技推广和

上海市上海市100.00%设立

技有限公司.00应用服务业深圳市车主

10000000软件和信息

云科技有限深圳市深圳市100.00%设立.00技术服务业责任公司河南车主云

10000000软件和信息

信息技术有郑州市郑州市67.00%设立.00技术服务业限责任公司车主云能源

10000000

(舟山)有限舟山市舟山市批发业100.00%设立.00公司深圳市微宠

10000000

医疗科技有深圳市深圳市零售业100.00%设立.00限责任公司黑龙江正修

10000000软件和信息

科技有限公哈尔滨市哈尔滨市100.00%设立.00技术服务业司江西微优汇

10000000软件和信息

科技有限公赣州市赣州市100.00%设立.00技术服务业司贵州车主云

10000000软件和信息

科技有限公贵阳市贵阳市100.00%设立.00技术服务业司江西聚赢玖

10000000专业技术服

升科技有限鹰潭市鹰潭市100.00%设立.00务业公司江西安索科10000000科技推广和

鹰潭市鹰潭市100.00%设立

技有限公司.00应用服务业天津世纪嘉

50000000

信商业保理天津市天津市其他金融业100.00%设立.00有限公司

江西洛舟呈居民服务、

2000000.

汽车服务有鹰潭市鹰潭市修理和其他100.00%收购

限公司服务业

贵州世纪慧5000000.贵阳市贵阳市软件和信息51.00%设立

113世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

铭信息科技00技术服务业有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额河南车主云信息技术

33.00%-823741.301678229.83

有限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债河南车主云信

712271313530353020412041

息技8867102835051379

256.123.427.0.00427.073.0.00073.

术有.4698.697.1355.82

348034346060

限责任公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量河南车主

------

云信息技3960302249075.9

851771.4851771.4109298110600601060060543100.5

术有限责.375

44.00.06.060

任公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

114世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

来自于合营或联营企业的投资收益（或亏损额绝对值）占投资方合并财务报表归属于母公司净利润的比例未达到

10%以上；对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的比例未达到5%以上，因此公司

不存在重要的合营企业或联营企业的情况。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债

115世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的

116世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

117世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

2636627425979113

递延收益50000.00437160.62与资产相关.39.77

5400000.5400000.

递延收益0.00与收益相关

0000

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益13408112.037132491.88

营业收入5400000.00其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期

118世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

2.信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

（1）信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且

119世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

1)合同付款已逾期超过30天。

2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

（2）已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

1)发行方或债务人发生重大财务困难。

2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式

和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

（4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

120世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如 GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

3.流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

单位：万元期末数项目一年以内一至两年两至三年三年以上合计

短期借款24719.04---24719.04

应付票据-----

应付账款6052.5381.5280.0812.946227.07

其他应付款605.4236.9216.5066.14724.98

租赁负债(含一年期的

65.5151.7726.4619.85163.59

非流动负债)

其他流动负债21352.79---21352.79

长期借款(含一年内到期的非

79.508892.00--8971.50

流动负债)

金融负债合计52874.799062.21123.0498.9362158.97

续上表：

期初数项目一年以内一至两年两至三年三年以上合计

短期借款9044.599044.59

应付票据6000.00---6000.00

应付账款5786.24411.2914.9652.266264.75

其他应付款476.23126.7429.8259.20691.99

租赁负债(含一年期的

43.9830.2511.93-86.16

非流动负债)

其他流动负债14059.74---14059.74

长期借款(含一年内到期的非

10212.46---10212.46

流动负债)

金融负债合计45623.24568.2856.71111.4646359.69

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

121世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据

票据贴现已到期的商业汇票1500000.00已终止确认

无追索权的保理融资尚未到期的应收账款268862911.68已终止确认

合计270362911.68

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收票据票据贴现1500000.009316.67

应收账款无追索权的保理融资268862911.681560934.31

合计270362911.681570250.98

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

122世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本公司无母公司，杨兴海持有公司35.00%的股份，为本公司的实际控制人。

本企业最终控制方是杨兴海。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十（十）在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十（十）其他主体中的权益。

123世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系阳建飞本公司实际控制人之配偶其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明不适用。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明不适用。

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明不适用。

124世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

杨兴海、杨兴荣9798925.932024年03月08日2025年03月03日否

杨兴海、杨兴荣9797796.292024年03月08日2025年03月05日否

杨兴海、杨兴荣9794407.412024年03月11日2025年03月11日否

杨兴海、杨兴荣9794407.412024年03月13日2025年03月13日否

杨兴海、杨兴荣4897486.112024年03月19日2025年03月18日否

杨兴海、杨兴荣9794407.412024年03月25日2025年03月24日否

杨兴海、杨兴荣9794407.412024年03月22日2025年03月21日否

杨兴海、杨兴荣9759133.122024年03月29日2025年03月28日否

杨兴海、杨兴荣7006319.442024年03月14日2024年09月13日否

杨兴海、杨兴荣29295375.002024年04月09日2025年04月09日否

杨兴海、杨兴荣7006319.442024年04月12日2024年10月15日否

杨兴海、杨兴荣4891250.002024年04月23日2025年04月23日否

杨兴海、杨兴荣3002708.332024年04月29日2024年10月29日否

杨兴海、杨兴荣4879502.322024年05月11日2025年05月09日否

杨兴海、杨兴荣4878159.732024年05月13日2025年05月12日否

杨兴海、杨兴荣7406680.562024年05月23日2024年11月22日否

杨兴海、杨兴荣9850166.662024年06月05日2025年01月10日否

杨兴海、杨兴荣7418550.642024年06月05日2025年01月10日否

杨兴海2960111.112023年12月12日2024年12月06日否

杨兴海986703.702023年12月12日2024年12月06日否

杨兴海1480500.002023年12月12日2024年12月06日否

杨兴海983822.222024年01月26日2025年01月24日否

杨兴海6868244.452024年03月12日2025年03月11日否

125世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

杨兴海9811539.262024年03月12日2025年03月11日否

杨兴海9810823.702024年03月13日2025年03月13日否

杨兴海6378666.672024年03月25日2025年03月21日否

杨兴海34551805.552024年01月23日2024年10月20日否

杨兴海29297437.502024年04月03日2025年04月04日否

杨兴海2000000.002023年08月22日2024年08月21日否

杨兴海4904675.932024年03月15日2025年03月05日否

杨兴海1960903.712024年03月28日2025年03月27日否

杨兴海9709663.332024年03月28日2025年03月21日否

杨兴海975699.082024年05月09日2025年05月06日否

杨兴海8684319.222024年05月11日2025年05月07日否

杨兴海3951215.722024年05月28日2024年11月25日否

杨兴海2005062.022024年06月12日2024年12月12日否

杨兴海7299517.362024年06月28日2025年06月25日否

杨兴海5839613.892024年06月28日2025年06月25日否

杨兴海49841666.672024年01月01日2026年01月01日否

杨兴海39873333.332024年03月08日2026年01月01日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3627279.202637763.99

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

126世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于建设贵阳世纪恒通信息产业中心项目的议案》，同意公司投资建设贵阳世纪恒通信息产业中心项目。截止2024年06月30日该项目已签订的主要工程合同执行情况如下：

单位：人民币万元

名称签约期合同金额（含税）已付款备注

重庆龙珠建筑工程有限公司2023.9.21定额计价，依据工程量按实结算7490.14工程总承包

127世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

128世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换不适用。

（2）其他资产置换不适用。

4、年金计划不适用。

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明不适用。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

129世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）296128784.53255190708.39

1至2年5180557.1917852683.32

2至3年3250743.073662274.79

3年以上0.004771969.80

3至4年0.00123210.00

4至5年0.004648759.80

5年以上0.00

合计304560084.79281477636.30

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

2277722777

账准备0.000.00%0.000.00%0.000.81%100.00%0.00

51.3051.30

的应收账款其

中：

按单项2277722777

0.000.00%0.000.00%0.000.81%100.00%0.00

计提51.3051.30按组合计提坏

3045606247329831227919985930270606

账准备100.00%2.05%99.19%3.08%

084.7965.83718.96885.0002.76882.24

的应收账款其

130世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

中：

账龄组2461356247323988823316785930224574

80.82%2.54%82.84%3.69%

合659.5065.83293.67064.2802.76061.52关联方58424584244603246032

19.18%0.000.00%16.35%0.000.00%

组合425.29425.29820.72820.72

3045606247329831228147710870270606

合计100.00%2.05%100.00%3.86%

084.7965.83718.96636.30754.06882.24

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合58424425.290.000.00%

账龄组合246135659.506247365.832.54%

合计304560084.796247365.83

确定该组合依据的说明：

详见附注第十节-五、13应收账款“按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据”之说明。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

2277751.300.001000000.001277751.300.00

账准备

按组合计提坏-

8593002.76751781.006247365.83

账准备1593855.93

10870754.0-

合计1000000.002029532.300.006247365.83

61593855.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性对未按还款计划回款

单位11000000.00回款银行存款金额进行单项计提

合计1000000.00

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款2029532.30

其中重要的应收账款核销情况：

131世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

单位1业务款492031.50预计无法收回经审核后核销否

单位2业务款100000.00预计无法收回经审核后核销否

单位3业务款569930.00预计无法收回经审核后核销否

单位4业务款115789.80预计无法收回经审核后核销否

单位5业务款751781.00预计无法收回经审核后核销否

合计2029532.30

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

第一名132592779.19132592779.1943.54%2651855.58

第二名36475681.0636475681.0611.98%733047.25

第三名24872482.9324872482.938.17%0.00

第四名18499063.5618499063.566.07%373189.27

第五名16291966.9316291966.935.35%1260370.80

合计228731973.670.00228731973.6775.11%5018462.90

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

其他应收款120829775.6486043637.90

合计120829775.6486043637.90

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

132世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

133世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款102541693.4869427986.87

押金及保证金10639557.5910126011.20

应收暂付款7456162.846725691.63

员工及备用金1221753.72623426.17

离职员工赔偿款995807.51962688.92

其他1224724.131578007.92

合计124079699.2789443812.71

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）117064553.9984125112.80

1至2年3175122.781123669.10

2至3年1213248.79906762.67

3年以上2626773.713288268.14

134世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3至4年218975.64421725.26

4至5年318695.601140082.39

5年以上2089102.471726460.49

合计124079699.2789443812.71

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

11695116951170911709

计提坏0.94%100.00%0.001.31%100.00%0.00

28.5128.5178.5178.51

账准备

其中：

按单项

11695116951170911709

计提坏0.94%100.00%0.001.31%100.00%0.00

28.5128.5178.5178.51

账准备按组合

12291020803120829882722229186043

计提坏99.06%1.69%98.69%2.53%

170.7695.12775.64834.2096.30637.90

账准备

其中：

关联方1025411025416942769427

82.64%0.000.00%77.62%

组合693.48693.48986.87986.87账龄组178442080315764168262229114597

14.38%11.66%18.81%13.25%

合991.8995.12596.77335.2196.30138.91低信用

25234252342018520185

风险组2.03%0.000.00%2.26%

85.3985.3912.1212.12

合

12407932499120829894433400186043

合计100.00%2.62%100.00%3.80%

699.2723.63775.64812.7174.81637.90

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由预计收回可能

单位1337680.00337680.00337680.00337680.00100.00%性较小预计收回可能

单位2257470.00257470.00256020.00256020.00100.00%性较小预计收回可能

单位3205000.00205000.00205000.00205000.00100.00%性较小预计收回可能

单位4173721.00173721.00173721.00173721.00100.00%性较小预计收回可能

单位565480.0065480.0065480.0065480.00100.00%性较小预计收回可能

单位663321.0063321.0063321.0063321.00100.00%性较小预计收回可能

单位734568.5934568.5934568.5934568.59100.00%性较小

单位833737.9233737.9233737.9233737.92100.00%预计收回可能

135世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

性较小

合计1170978.511170978.511169528.511169528.51

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合102541693.480.000.00%

账龄组合17844991.892080395.1211.66%

低信用风险组合2523485.390.000.00%

合计122910170.762080395.12

确定该组合依据的说明：

详见附注第十节-五、15其他应收账款“按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据”之说明。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额2229196.301170978.513400174.81

2024年1月1日余额

在本期

本期计提142.720.00142.72

本期转回1450.001450.00

本期转销0.00

本期核销148943.900.00148943.90

其他变动0.00

2024年6月30日余

2080395.121169528.513249923.63

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

1170978.510.001450.000.000.001169528.51

账准备按组合计提坏

2229196.30142.720.00148943.900.002080395.12

账准备

合计3400174.81142.721450.00148943.900.003249923.63

136世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

单位11450.00回款银行存款

合计1450.00

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款148943.90

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

单位1押金及保证金3000.00预计无法收回经审核后核销否

单位2押金及保证金16000.00预计无法收回经审核后核销否

单位3押金及保证金3000.00预计无法收回经审核后核销否

单位4押金及保证金10000.00预计无法收回经审核后核销否

单位5押金及保证金3500.00预计无法收回经审核后核销否

单位6押金及保证金77443.90预计无法收回经审核后核销否

单位7押金及保证金10000.00预计无法收回经审核后核销否

单位8押金及保证金6000.00预计无法收回经审核后核销否

单位9押金及保证金20000.00预计无法收回经审核后核销否

合计148943.90

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名关联方往来64525531.851年以内52.00%0.00

第二名关联方往来29257397.251年以内23.58%0.00

第三名关联方往来3244749.411年以内2.62%0.00

第四名关联方往来3029951.411年以内2.44%0.00

第五名押金及保证金2055007.302年以内1.66%201100.15

合计102112637.2282.30%201100.15

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

137世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

103129808.103129808.97769808.097769808.0

对子公司投资

000000

103129808.103129808.97769808.097769808.0

合计

000000

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）贵阳风驰

28550002855000

科技有限

0.000.00

公司青海合影

41000004100000

信息技术.00.00有限公司呼和浩特市蓝尔科14961091496109

技有限责6.006.00任公司石家庄蓝

14716311471631

尔科技有

6.006.00

限公司山西蓝尔

81023968102396

科技有限.00.00公司长春三赢

20000002000000

信息技术.00.00有限公司四川云玦

30000003000000

科技有限.00.00公司河南车主云信息技134000053600006700000

术有限责.00.00.00任公司深圳市车主云科技10000001000000

有限责任0.000.00公司深圳市微宠医疗科10000001000000

技有限责.00.00任公司江西聚赢

10000001000000

玖升科技

0.000.00

有限公司

977698053600001031298

合计

8.00.0008.00

138世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值余额投资准备法下其他发放余额

（账其他计提准备单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务548742555.61440096219.89446589076.51347428186.29

其他业务1620499.461429441.38716700.29588324.12

合计550363055.07441525661.27447305776.80348016510.41

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

车主信息1866858144051218668581440512

服务41.4549.1441.4549.14生活信息2486253202603224862532026032

服务97.0165.7597.0165.75商务流程1134313934417011343139344170

服务17.155.0017.155.00

1620499142944116204991429441

其他.46.38.46.38按经营地区分类

其中：

其他

139世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

5503630441525655036304415256

合计

55.0761.2755.0761.27

与履约义务相关的信息：

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置交易性金融资产取得的投资收益2186.30处置无追索权的应收账款产生的投资

-1560934.31收益

应收票据贴现产生的投资收益-9316.67

其他24820.51

合计-1543244.170.00

140世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-190182.17计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按

13408112.03

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

12977.45

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转

1001450.00

回

债务重组损益0.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44009.89

其他符合非经常性损益定义的损益项目29649.49

减：所得税影响额375680.38

少数股东权益影响额（税后）1379.45

合计13840937.08--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

单位：元

项目1-6月累计金额

增值税进项税加计抵减0.00

个税手续费返还29649.49

合计29649.49

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润3.34%0.430.43扣除非经常性损益后归属于公司

2.24%0.290.29

普通股股东的净利润

141世纪恒通科技股份有限公司2024年半年度财务报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

世纪恒通科技股份有限公司董事会

2024年8月28日

142