现场检查报告

华泰联合证券有限责任公司

关于南京波长光电科技股份有限公司2024年现场检查报告

根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合证券有限责任公司作为南京波长光电科技股份有限公司（以下简称“波长光电”或“公司”）首次公开发行股票的保荐人，于2024年12月9日对南京波长光电科技股份有限公司2024年有关情况进行了现场检查，报告如下：

保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司被保荐公司简称：波长光电

保荐代表人姓名：吕复星联系电话：025-83387704

保荐代表人姓名：吴韡联系电话：025-83387704

现场检查人员姓名：吕复星、舒杭

现场检查对应期间：2024年1月-2024年12月现场检查时间：2024年12月9日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：（1）对上市公司董事及高级管理人员进行访谈；（2）查看上市公司三会文件

和公司治理制度；（3）查阅公司董事会和股东大会相关会议文件；（4）现场查看公司主要管理场所

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要

是

件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认是

5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关业务

是规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义

不适用务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序

不适用和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是

（二）内部控制

现场检查手段：（1）查阅内部审计相关制度及文件；（2）查阅公司内部控制评价报告、内审

部工作执行情况报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议等；（3）查阅募集资金专户的银行对账单1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适是

用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计

是部门（如适用）

1现场检查报告

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）是

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提

是

交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

是

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计

是

工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每半年对募集资金的存放与使用情况进

是

行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员

是

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员

是

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评

是

价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、是合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批流程；（2）

查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露

是管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站

是刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：（1）对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；（2）查看上市公

司的主要管理场所；（3）查阅公司定期报告、关联交易及相关董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间

是接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占

是用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务是

4.关联交易价格是否公允是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务不适用

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情

不适用形

2现场检查报告

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批

不适用程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；（2）查阅募集资金专户

银行对账单；（3）查阅公司定期报告，访谈公司管理层，查看募集资金投资项目实施情况

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形是

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流

是

动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永

久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行不适用贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否

是与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

（六）业绩情况现场检查手段：1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）查阅同行业上市公司的定期报告，并对公司高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施

1.业绩是否存在大幅波动的情况否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：（1）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；（2）访谈公司高级管理人员

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项

现场检查手段：（1）查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）查阅公司重大合同等资

料；（3）与高级管理人员进行访谈

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风

是险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求

是予以整改

二、现场检查发现的问题及说明无。

（以下无正文）

3现场检查报告（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于南京波长光电科技股份有限公司2024年现场检查报告》之签章页）

保荐代表人签名：

吕复星吴韡

华泰联合证券有限责任公司（公章）年月日

4