募集资金年度存放与使用情况

鉴证报告

隆扬电子（昆山）股份有限公司

容诚专字[2025]230Z0693 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放与使用情况专项报告4-15容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

外经贸大厦15层/922-926(100037)

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]230Z0693 号

隆扬电子（昆山）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称隆扬电子）董事

会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供隆扬电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为隆扬电子年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是隆扬电子董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对隆扬电子董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，后附的隆扬电子2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了隆扬电子

2024 年度募集资金实际存放与使用情况。（此页无正文，为隆扬电子（昆山）股份有限公司容诚专字[2025]230Z0693 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）刘勇

中国注册会计师：

仇笑康

中国·北京中国注册会计师：

刘倩

2025年3月11日隆扬电子（昆山）股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称隆扬电子或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1399号文《关于同意隆扬电子（昆山）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，由主承销商东吴证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A

股股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，公开发行人民币普通股股票7087.50万股每股发行价格为人民币22.50元。截至

2022年10月20日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票

7087.50万股，募集资金总额为人民币1594687500.00元，扣除各项不含税发行

费用合计人民币122907394.35元，实际募集资金净额为人民币1471780105.65元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]230Z0287 号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用及结余情况

2024年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目7282.80万元，

截至2024年12月31日止，累计投入募集资金项目16982.62万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为130195.39万元，募集资金专用账户累计利息收入及理财收益6227.41万元，汇兑收益净额79.17万元，手续费支出累计0.89万元，部分募集资金用于现金管理金额71032.30万元，募集资金专户2024年12月

31日余额合计为65468.78万元。二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2022年11月15日，公司与保荐机构东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）、募集资金存放的银行江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行、中

国农业银行股份有限公司昆山分行、中信银行股份有限公司苏州分行、中国民生银

行股份有限公司苏州分行、中国银行股份有限公司昆山分行、交通银行股份有限公

司昆山分行已分别签署《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司均严格按照上述募集资金监管协议的规定存放和使用募集资金。

2022年11月25日，公司、淮安富扬电子材料有限公司与上海浦发展银行

股份有限公司昆山支行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在上海浦发展银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户（账号：89070078801200002884）。

2022年11月25日，公司、川扬电子（重庆）有限公司与中国建设银行股份

有限公司昆山分行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在中国建设银行股份有限公司昆山分行开设募集资金专项账户（账号：32250198643600004146）。

2023年5月10日，公司与江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行和

东吴证券签署《募集资金三方监管协议》，在江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行开设募集资金专项账户（账号：2010020187958）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2023年5月10日，公司、淮安富扬电子材料有限公司与中国农业银行股份有

限公司昆山分行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司昆山分行开设募集资金专项账户（账号：10532401040068196）。

2023年5月10日，公司与中信银行股份有限公司苏州分行和东吴证券签署

《募集资金三方监管协议》，在中信银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项账户（账号：8112001011900686841）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2023年5月10日，公司与中国农业银行股份有限公司昆山分行和东吴证券签

署《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司昆山分行开设募集资金专项账户（账号：10532401040065424）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2024年9月24日，公司、香港欧宝发展有限公司、隆扬电子（泰国）有限公

司与中信银行股份有限公司苏州分行和东吴证券签署《募集资金五方监管协议》，在中信银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项账户（账号：8112001012200819392）。五方监管协议与深圳证券交易所五方监管协议范本不存

在重大差异，五方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号存款方式余额中信银行股份有限公司苏州

8112001011900686841活期及协定存款51715.99

分行江苏昆山农村商业银行股份

2010020118664活期及协定存款68.47

有限公司新镇支行中国民生银行股份有限公司

637095073活期及协定存款188.82

苏州分行中国银行股份有限公司昆山

539178326459活期及协定存款4414.71

分行江苏昆山农村商业银行股份

2010020187958活期及协定存款132.38

有限公司新镇支行中国农业银行股份有限公司

10532401040065424活期—

昆山分行交通银行股份有限公司昆山

391064670013000281787活期0.88

分行中国建设银行股份有限公司

32250198643600004146活期0.09

昆山分行

中国农业银行股份有限公司10532401040068196活期23.51银行名称银行帐号存款方式余额昆山分行上海浦发展银行股份有限公

89070078801200002884活期0.06

司昆山支行中信银行股份有限公司苏州

8112001013800788368活期及协定存款663.26

分行

中信银行北京瑞城中心支行51800001399活期170.24中信银行昆山经济技术开发

8112001012200819392活期2606.97

区支行

CitibankN.A. Bangkok

5553252018活期5427.62

Branch

CitibankN.A. Bangkok

0553252008活期55.79

Branch

合计65468.79

注：合计数与各明细数相加之和在尾数上的差异，系以上余额结果四舍五入所致。

公司部分募集资金用于现金管理金额71032.30万元，明细如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号类型余额中信银行股份有限公司苏

8112001011900686841结构性存款5000.0

州分行江苏昆山农村商业银行股

2010020118664七天通知存款29389.00

份有限公司新镇支行中国农业银行股份有限公

10532401040065424证券类收益凭证18000.00

司昆山分行中国民生银行股份有限公

637095073七天通知存款1600.00

司苏州分行中国民生银行股份有限公

637095073定期存款10000.00

司苏州分行交通银行股份有限公司昆

391064670013000281787七天通知存款3043.30

山分行交通银行股份有限公司昆

391064670013000281787大额存单4000.00

山分行

合计71032.30

三、2024年度募集资金的实际使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表《2024年度募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况截至2024年12月31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见

附表《2024年度变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年3月11日，东吴证券针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于隆扬电子（昆山）股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，专项核查报告认为，经保荐人核查，公司年度募集资金的存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1：募集资金使用情况对照表；

附表2：变更募集资金投资项目情况。

隆扬电子（昆山）股份有限公司董事会

2025年3月11日附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额147178.01本年度投入募集资金总额7282.80

报告期内变更用途的募集资金总额31098.09

累计变更用途的募集资金总额31098.09已累计投入募集资金总额16982.62

累计变更用途的募集资金总额比例21.13%项目可已变更项截至期截至期末本年是否达行性是目，含部募集资金承调整后投资本年度投入末累计投入进度项目达到预定可度实承诺投资项目到预计否发生

分变更诺投资总额总额（1）金额投入金(%)(4)＝使用状态日期现的效益重大变（如有）额（2）(2)/(1)效益化富扬电子电磁屏蔽及注不适

其他相关材料生产项是23019.154347.10[1]898.434347.10不适用—不适用是用目电磁屏蔽及相关材料注不适

是8078.941351.58[1]31.941351.58不适用—不适用是扩产项目用不适

研发中心项目否6133.776133.77305.411921.2831.322026年4月不适用否用泰国电磁屏蔽及其他不适

相关材料生产基地项否—8000.0035.9835.980.452027年9月不适用否用目不适

合计37231.8619832.451271.777655.94——不适用—用

9超募资金投向

复合铜箔生产基地建不适

设否80000.0080000.004237.747553.379.442027年12月不适用否用项目不适

回购股份否2600.002600.001773.301773.3068.20—不适用否用未确定用途的超募资

否27346.1527346.15———————金

超募资金投向小计109946.15109946.156011.049326.67—————

公司于2024年8月15日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。研发中心项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受国际地缘政治变化等诸多不确定因素影响，终端消费需求减少，行业市场竞争愈发激烈，终端消费的压力向上游传导，产业链整体承压较未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 大，导致公司主营业务所属的 3C 消费电子市场表现较为平淡。基于市场环境、行业发展及公司实际经营情况等多方面因素的影响，募投项目的实施进度慢于预期，预计无法在原计划时间内达到可使用状态，结合公司募投项目的实际建设情况和投资进度，在募投项目的实施主体、建设内容、投资总额不变的情况下，同意公司对“研发中心项目”达到预定可使用状态的日期由2024年10月31日调整为2026年4月30日。

(1)公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”，终止以上项目原因为：公司下游需求减少并持续向上传导，公司现有产能足已满足需求，产业链持续变化，公司调整产业布局规划。故公司综合考虑下游行业景气度、公司产业布局规划等因素后，本着优化公项目可行性发生重大变化的情况说明

司资源配置、科学审慎使用募集资金、提高募集资金的使用效率、保证项目投资收益的原则，公司董事会经审慎研究，决定全力消化现有产能，终止实施上述两项募投项目。

未来，公司将积极筹划新的募集资金投资项目，根据新的募集资金投资项目进展情况及时履行相应的决策审批程序并及时披露。本事项已经2024年6月26日召开的公司第二

0届董事会第七次会议、第二届监事会第八次会议以及2024年7月25日召开的公司2024年第一次临时股东大会审议通过，详情见披露于巨潮资讯网的《关于终止部分首次公开发行股票募投项目的公告》（公告编号：2024-047）、《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-052）。（2）公司于2024年8月15日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第九次会议及2024年9月3日召开的2024年第二次临时股东

大会审议通过了《关于投资建设泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目的议案》，拟使用已终止的募投项目部分剩余募集资金8000万元人民币实施泰国电磁屏蔽及其他

相关材料生产基地的项目，保荐机构亦对该事项出具了无异议的核查意见。详情可见公司于2024年8月17日在巨潮资讯网披露的《关于使用已终止的募投项目部分剩余募集资金实施新增募投项目的公告》。

超募资金总额：109946.15万元。超募资金在履行相应法定程序后用于主营业务发展，短期内出现暂时闲置情形时，超募资金主要用作现金管理。公司于2023年4月10日召

开的第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十二次会议及2023年5月9日召开

的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资建设项目的议案》，同意公司使用超募资金80000.00万元，用于复合铜箔生产基地建设项目的建设。公司超募资金的金额、用途及使用进展情况于2024年2月19日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议审议通过，同意公司使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股

（A 股）股票，同意公司使用超募资金不超过 2600.00 万元，用于回购股份。截至 2024年12月31日，使用超募资金支付复合铜箔生产基地建设项目7553.37万元，使用超募资金回购股份1773.30万元，使用超募资金进行现金管理余额为52389.00万元，将

52580.10万元的超募资金以协定存款方式存放。

募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

1

1公司于2023年1月30日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资募集资金投资项目先期投入及置换情况金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币

2177.94万元及已支付发行费用的自筹资金人民币144.34万元（不含增值税），共计

人民币2322.28万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金节余的金额及原因无

为进一步规范公司募集资金的使用与管理，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，合理利用暂时闲置募集资金进行现金管理，可以提高募集资金使用效益。公司于2024年3月13日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及尚未使用的募集资金用途及去向下属子公司在确保不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过

60000.00万元人民币的闲置自有资金和不超过150000.00万元人民币的闲置募集资金

进行现金管理，使用期限自2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2024年12月31日，使用募集资金用于现金管理余额为71032.30万元，将57183.63万元募集资金以协定存款方式存放。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注：1.已终止的“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”仍存在银行利息收入未结算完、已签订合同

待支付金额等情况，结余募集资金具体金额以最终资金转出原有募投账户之日当日银行结算金额为准。终止以上募投项目后，结余募集资金将继续存放于原募投项目相应的募集资金专用账户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理。

2.合计数与各明细数相加之和在尾数上的差异，系以上余额结果四舍五入所致。

1

2附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目项目达到预变更后的项目对应的原承诺拟投入募集本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度本年度实现是否达到预变更后的项目定可使用状可行性是否发

项目资金总额投入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)的效益计效益态日期生重大变化

（1）富扬电子电磁注屏蔽及其他相

已终止[1]—898.434347.10不适用不适用不适用不适用否关材料生产项

目[

注1]电磁屏蔽及相

已终止[

注1]关材料扩产项—31.941351.58不适用不适用不适用不适用否

[注目1]富扬电子电磁泰国电磁屏蔽及屏蔽及其他相

其他相关材料生8000.0035.9835.980.452027年9月不适用不适用否关材料生产项产基地项目

目[

注1]

合计8000.00

1、变更原因：

公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”，终止以上变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

项目原因为：公司下游需求疲软并持续向上传导，公司现有产能足已满足需求，产业链持续变化，公司调整产业布局规划。故公司综合考虑下游行业景气度、公司产业布局规划等因素后，本着优化公司资源配置、科学审

1

3慎使用募集资金、提高募集资金的使用效率、保证项目投资收益的原则，

公司董事会经审慎研究，决定全力消化现有产能，终止实施上述两项募投项目。未来，公司将积极筹划新的募集资金投资项目，根据新的募集资金投资项目进展情况及时履行相应的决策审批程序并及时披露。公司拟使用已终止的募投项目部分剩余募集资金8000万元人民币实施泰国电磁屏蔽

及其他相关材料生产基地的项目，本项目的实施顺应下游客户海外建设产能的发展趋势，为公司拓展海外市场奠定产能基础，有助于加速公司业务全球化进程；另一方面，本项目依托泰国良好的贸易环境和税收政策，有利于公司降低潜在贸易摩擦风险，增强公司的抗风险能力。

2、决策程序公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”已经2024年6月26日召开的公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第八次会议以及2024年7月25日召开的公司2024年第一次临时股东大会审议通过，保荐机构亦对该事项出具了无异议的核查意见。详情见披露于巨潮资讯网的《关于终止部分首次公开发行股票募投项目的公告》（公告编号：2024-047）、《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-052）。

公司使用已终止的募投项目部分剩余募集资金投资建设泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目已经2024年8月15日召开第二届董事会第八次

会议、第二届监事会第九次会议及2024年9月3日召开的2024年第二次

临时股东大会审议通过，保荐机构亦对该事项出具了无异议的核查意见。

详情可见公司于2024年8月17日在巨潮资讯网披露的《关于使用已终止的募投项目部分剩余募集资金实施新增募投项目的公告》。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

1

4注：

1.已终止的“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”仍存在银行利息收入未结算完、已签订合同待支付

金额等情况，结余募集资金具体金额以最终资金转出原有募投账户之日当日银行结算金额为准。终止以上募投项目后，结余募集资金将继续存放于原募投项目相应的募集资金专用账户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理。

2.合计数与各明细数相加之和在尾数上的差异，系以上余额结果四舍五入所致。

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