民生证券股份有限公司关于

北京科净源科技股份有限公司持续督导

2024年半年度跟踪报告

保荐机构名称：民生证券被保荐公司简称：科净源

保荐代表人姓名：谢国敏联系电话：010-85127540

保荐代表人姓名：崔增英联系电话：010-85127540

一、保荐工作概述项目工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信是息披露文件

（2）未及时审阅公司信息无披露文件的次数

2．督导公司建立健全并有

效执行规章制度的情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的是

制度、募集资金管理制度、

内控制度、内部审计制度、关联交易制度）

违规对外担保：2024年1月，公司全资子公司存在以银行定期存单质押的方式提供对外担保的情形，上述担保事项在实施前未履行公司董事会、监事会及股东会等相关审

（2）公司是否有效执行相

批决策程序，未及时进行信息披露。截至2024年3月关规章制度末，上述违规对外担保已全部解除。截至本报告出具日，公司已经召开董事会、监事会及股东会对上述事项进行补充审议，相关决议文件已对外披露。

3.募集资金监督情况

（1）查询公司募集资金专每月1次户次数

（2）公司募集资金项目进是展是否与信息披露文件一致

4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东会次数无，已审阅会议文件

（2）列席公司董事会次数无，已审阅会议文件

1项目工作内容

（3）列席公司监事会次数无，已审阅会议文件

5.现场检查情况

（1）现场检查次数1

（2）现场检查报告是否按是照交易所规定报送

专项现场检查：

督导小组在得知科净源子公司发生对外担保未履行必要审

（3）现场检查发现的主要议程序且未及时披露相关信息后，及时开展专项现场检查，问题及整改情况并于现场检查工作完成后及时披露了专项核查报告。督导小组敦促科净源对相关人员就对外担保、资金使用等方面

进行了重点培训，对公司内部控制进行了全面整改。

6.发表独立意见情况

（1）发表独立意见次数7次

（2）发表非同意意见所涉无问题及结论意见7.向交易所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向交易所报告的次数无

（2）报告事项的主要内容不适用

（3）报告事项的进展或者不适用整改情况

8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的是事项

1、违规担保违规担保事项的主要内容请参阅本持续督导跟踪报告“一、/2、/（2）公司是否有效执行相关规章制度”部分的内容。

2、公司经营业绩存在波动

公司2024年1-6月未经审计的营业收入为1.20亿元；净利

润-3428.88万元；扣除非经常性损益后的归属母公司股东

（2）关注事项的主要内容

净利润-3446.29万元，较上年同期下降幅度较大。关注公司经营业绩的波动情况。

3、公司期末应收账款余额较大

截至2024年6月30日，公司应收账款账面余额较高，为

73312.72万元，金额较大。关注应收账款较大对经营业绩

带来的不利影响。

1、违规担保整改情况

（1）截至2024年3月末，公司违规担保已全部解除；

（3）关注事项的进展或者（2）截至本报告出具日，公司已经召开董事会、监事会

整改情况及股东会对上述违规担保进行补充审议，相关决议文件已对外披露；

（3）公司在发现上述对外担保事项后第一时间成立了以

2项目工作内容

董事长为组长的专项核查小组，根据调查结果，对相关责任人员进行处罚。责令相关人员吸取教训、总结经验。要求公司所有部门和全体员工高度重视，强化责任担当，认真履职；

（4）公司已对相关人员就对外担保、资金使用等方面进

行重点培训，并统一进行考试，要求参与培训人员认真学习和掌握相关法规，并在今后工作中严格执行；

（5）公司对内部控制整改方案进行充分讨论，后续将对公司内部控制进行全面整改。

2、公司经营业绩存在波动

公司加强市场开拓以及营销部门的管理，努力提升收入、利润水平；同时引进高素质人才增强营销团队能力；降本增效，开源节流，加强费用管控；加强应收账款管理。

3、公司期末应收账款余额较大

公司持续加强应收账款管理，根据既定会计政策计提坏账准备，关注应收账款坏账风险。

9.保荐业务工作底稿记录、是保管是否合规

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数0次

（2）培训日期不适用

（3）培训的主要内容不适用

11.其他需要说明的保荐工

无作情况

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施事项存在的问题采取的措施民生证券作为保荐人对公司存在的上述问题采取了以下

措施：

1、核查公司违规对外担保和

违规担保未及时披露：

公司全资子公司存在以银行解除的情况并获取相关资定期存单质押的方式提供对料；

1.信息披露外担保的情形，公司未按照2、敦促公司董事会、监事会《深圳证券交易所创业板股及股东会对违规担保事项进票上市规则》的相关要求及行补充审议；

时对外披露；

3、敦促公司就对外担保、资金使用等方面对公司相关

人员进行重点培训，要求参与培训人员认真学习和掌握

3事项存在的问题采取的措施

相关法规，并在今后工作中严格执行；

4、公司对内部控制整改方

案进行充分讨论，敦促公司对内部控制进行全面整改。

公司已建立《对外担保管理制度》和《信息披露管理制请参阅本持续督导跟踪报告

2.公司内部制度的建立和执度》，但公司违规担保事项

“二、/1、信息披露”部分的行在实施前未履行公司董事内容。

会、监事会及股东会等相关审批决策程序。

3．“三会”运作无不适用

4.控股股东及实际控制人变

无不适用动

5.募集资金存放及使用无不适用

6.关联交易无不适用

公司全资子公司存在以银行定期存单质押的方式提供对

外担保的情形，上述担保事请参阅本持续督导跟踪报告

7.对外担保项在实施前未履行公司董事“二、/1、信息披露”部分的

会、股东会等相关审批决策内容。

程序，未及时进行信息披露。

8.收购、出售资产无不适用

9.其他业务类别重要事项

（包括对外投资、风险投无不适用

资、委托理财、财务资助、套期保值等）

10．发行人或者其聘请的中

无不适用介机构配合保荐工作的情况11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理无不适用

状况、核心技术等方面的重大变化情况）

三、公司及股东承诺事项履行情况未履行承诺的原因及解决措公司及股东承诺事项是否履行承诺施

1．股份限售承诺是不适用

2．股份减持承诺是不适用

4未履行承诺的原因及解决措

公司及股东承诺事项是否履行承诺施

3．股份回购承诺是不适用

4．分红承诺是不适用

5．关于同业竞争、关联交

是不适用

易、资金占用方面的承诺

6．稳定股价承诺是不适用

7．其他承诺是不适用

四、其他事项报告事项说明

1.保荐代表人变更及其理由不适用

2024年8月2日，公司因未按规定及时披露业绩预告收到深圳证券交易所出具的《关于对北京科净源科技股份有限公司的监管函》（创业板监管

2.报告期内中国证监会和交易所对保函〔2024〕第118号）。公司高度重视《监管函》荐机构或者其保荐的公司采取监管措

中指出的问题，进一步加强对相关法律法规、规施的事项及整改情况范性文件的学习和落实，提升规范运作意识，提高公司治理水平，强化信息披露管理，避免类似事件再次发生，切实维护公司及全体股东利益。

3.其他需要报告的重大事项不适用（以下无正文）5（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于北京科净源科技股份有限公司持续督导2024年半年度跟踪报告》之签章页）

保荐代表人：

谢国敏崔增英民生证券股份有限公司年月日