证券代码：301358证券简称：湖南裕能公告编号：2025-011

湖南裕能新能源电池材料股份有限公司

2024年度证券与衍生品投资情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等有关规定的要求，湖南裕能新能源电池材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对2024年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将具体情况说明如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

2024年4月18日，公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于2024年度开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司及子公司2024年度开展商品套期保值业务的保证金及权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币10亿元，且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币15亿元。该额度在审批期限内可循环滚动使用。授权期限自董事会审议通过之日起一年。具体内容详见公司2024年4月20日刊载于巨潮资讯网的《关于2024年度开展商品期货套期保值业务的公告》。

二、2024年度证券与衍生品投资情况

2024年，公司开展了商品期货套期保值业务，具体业务情况如下：

单位：万元本期公期末投资金衍生品计入权益的初始投允价值报告期内购报告期内售额占公司报投资类期初金额累计公允价期末金额资金额变动损入金额出金额告期末净资型值变动益产比例

商品1809.00-767.71353043.58316998.9624272.562.08%

合计1809.00-767.71353043.58316998.9624272.562.08%

1报告期

为规避和防范主要产品价格波动给公司带来的经营风险，公司按照一定比例，针对公司生产经营实际相实际损

关的产品、原材料开展套期保值等业务，业务规模均在预计的采购、销售业务规模内，具备明确的业务益情况基础。报告期内，公司商品套期保值衍生品合约和现货盈亏相抵后的结果对公司经营产生积极影响。

的说明套期保

公司从事套期保值业务的金融衍生品和商品期货品种与公司生产经营相关的产品、原材料相挂钩，可抵值效果

消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动，实现了预期风险管理目标。

的说明

截至2024年12月31日，公司开展商品期货套期保值业务使用保证金余额为4765.50万元，在公司董事会审议的额度范围内。

三、开展商品期货套期保值业务的风险分析

公司开展商品期货套期保值业务，以规避和防范风险为目的，但同时也会存在一定风险，具体如下：

1、市场风险

期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。

2、流动性风险

期货交易中，受市场流动性不足的限制，期货交易可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。

3、操作风险

期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。

4、技术风险

由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统

非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

5、政策风险

由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的修改和紧急措施

的出台等原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司制定了《套期保值业务管理制度》，对公司进行套期保值业务的操

2作原则、审批权限、组织机构及职责、业务流程、风险管理、定期报告制度、信息隔离措施等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。公司将严格按照《套期保值业务管理制度》的规定对各个环节进行控制；

2、公司将严格按照董事会审议批准的套期保值业务交易额度，控制资金规模，不影响公司正常经营；

3、公司将合理调度资金用于套期保值业务，合理计划和使用保证金，严格

按照公司相关规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作；

4、公司将持续加强对业务人员的培训，提升专业技能和业务水平，增强风

险管理及防范意识；

5、在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，

定期对套期保值业务的规范性、内控机制执行的有效性等方面进行监督检查。

五、保荐人的核查意见经核查，保荐人认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程规定，决策程序合法、合规。

六、备查文件1、中信建投证券股份有限公司出具的《中信建投证券股份有限公司关于湖南裕能新能源电池材料股份有限公司2024年度证券与衍生品投资情况的核查意见》。

特此公告。

湖南裕能新能源电池材料股份有限公司董事会

二〇二五年三月十四日

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