东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：301338证券简称：凯格精机公告编号：2024-031
东莞市凯格精机股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否年初至报告期末比上本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年同期增减
营业收入（元）217986006.3243.93%577377439.7031.57%归属于上市公司股东的
16541277.53143.76%44037861.535.39%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净14702858.95207.72%38673137.3728.12%利润（元）经营活动产生的现金流
-----119573350.24-163.80%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.15150.00%0.415.13%
稀释每股收益（元/股）0.15150.00%0.415.13%
加权平均净资产收益率1.18%0.68%3.09%0.12%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2275295439.812144030719.926.12%归属于上市公司股东的
1439212695.241412199785.281.91%
所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值-4969.65-1867.07准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的
67959.52433903.93
标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益2055013.215727557.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出50343.98158188.30
减：所得税影响额325471.24947920.13
少数股东权益影响额（税后）4457.245138.62
合计1838418.585364724.16--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
2024年前三季度，公司实现营业收入57737.74万元，同比增长31.57%；归属于上市公司股东的净利润为4403.79万元，同比增长5.39%；扣非后归母净利润为3867.31万元，同比增长28.12%。2024年第三季度，公司实现营业收入
21798.60元，同比增长43.93%；归属于上市公司股东的净利润为1654.13万元，同比增长143.76%；扣非后归母净利润
为1470.29万元，同比增长207.72%。
公司已与国内外众多知名企业建立了良好的合作关系，获得了包括富士康、立讯精密、华为、鹏鼎控股、比亚迪、中国中车、海康威视、京东方、木林森等各下游领域龙头客户的订单和认可。同时，公司在全球七十多个国家和地区注册了商标“GKG”，产品销往全球五十多个国家与地区。
2024年是公司产品深化布局的攻坚年，将积极践行“提质增效”，通过研发、管理、市场营销、产品拓展等方面多措并举，不断提升经营质量。
单位：元资产负债表项目2024年9月30日2023年12月31日变动率变动原因主要系报告期公司购买结构性存款
交易性金融资产290000000.00195000000.0048.72%增加所致。
主要系报告期收回部分大客户应收
应收账款122433080.14197723954.39-38.08%款所致。
主要系报告期末持有银行承兑汇票
应收款项融资86620438.2013955725.68520.68%增加所致。
主要系报告期子公司预付生产设备
预付款项22519039.659565408.86135.42%购置款增加所致。
主要系报告期待认证进项税额增加
其他流动资产11919004.977682342.6755.15%所致。
主要系报告期固晶设备销售增加，长期应收款330705861.39172292638.1991.94%客户结算账期较长所致。
主要系报告期系统软件、车间装修
在建工程3046097.41385076.80691.04%投入增加所致。
主要系报告期新增租赁、续租海外
使用权资产746648.00172845.15331.98%办公室所致。
主要系报告期预收客户销售款增加
合同负债104374827.9953647290.8694.56%所致。
主要系报告期一年内到期的租赁负
一年内到期的非流动负债63071.37165459.52-61.88%债减少所致。
主要系报告期待转销项税额减少所
其他流动负债4650970.947858687.65-40.82%致。
主要系报告期新增租赁、续租海外
租赁负债695749.3317792.803810.29%办公室所致。
利润表项目2024年1-9月2023年1-9月变动率变动原因
3东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
主要系报告期内固晶设备验收金额
营业收入577377439.70438851404.3131.57%同比增加所致。
主要系报告期内营业收入增长导致
营业成本390401890.26281813954.5538.53%成本相应增加所致。
其他收益9882652.6914873208.31-33.55%主要系报告期政府补助减少所致。
主要系报告期理财产品收益增加所
投资收益5727557.754327100.4932.36%致。
主要系报告期长期应收款余额增
信用减值损失-4531498.80-121008.513644.78%加，计提的坏账准备增加所致。
主要系报告期存货计提跌价准备增
资产减值损失-6442044.69-931661.77591.46%加所致。
主要系报告期应纳税所得额增加所
所得税费用1993811.35836420.19138.37%致。
现金流量表项目2024年1-9月2023年1-9月变动率变动原因主要系报告期支付供应商材料款同比增加，而销售收款因长期应收款经营活动产生的现金流量净额-119573350.24-45327853.58-163.80%增加，同比增幅小于材料支付款增幅所致。
主要系报告期赎回理财产品同比增
投资活动产生的现金流量净额-107567405.36-65814206.67-63.44%加金额小于购买理财产品同比增加金额所致。
筹资活动产生的现金流量净额-15402205.10-39538245.8361.04%主要系报告期分红派息减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数12032报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结情况持有有限售条股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
邱国良境内自然人36.18%3850000038500000不适用0
彭小云境内自然人23.03%2450000024500000不适用0南京凯灵格创业投资合伙企境内非国有法
6.58%70000007000000不适用0
业（有限合人伙）
国信证券－兴
业银行－国信证券凯格精机
其他1.38%14706410不适用0员工参与战略配售集合资产管理计划东莞市凯创投境内非国有法
1.04%11112501111250不适用0
资顾问中心人
4东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告（有限合伙）东莞市凯林投境内非国有法
资顾问中心0.93%988750988750不适用0人（有限合伙）深圳市世奥万境内非国有法
运投资有限公0.66%6977300不适用0人司中国工商银行股份有限公司
－金鹰科技创其他0.48%5100490不适用0新股票型证券投资基金
邬凌云境内自然人0.36%3790630不适用0
黄剑华境内自然人0.32%3397000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
国信证券－兴业银行－国信证券凯格精机员工参与战略配售集合1470641人民币普通股1470641资产管理计划深圳市世奥万运投资有限公司697730人民币普通股697730
中国工商银行股份有限公司－金
510049人民币普通股510049
鹰科技创新股票型证券投资基金邬凌云379063人民币普通股379063黄剑华339700人民币普通股339700
交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资297060人民币普通股297060基金陈坤速291300人民币普通股291300林新281200人民币普通股281200高阳252500人民币普通股252500薛炳峰232300人民币普通股232300邱国良与彭小云为夫妻关系；邱国良担任南京凯灵格创业投资合伙企业（有限合伙）、东莞市凯创投资顾问中心（有限合伙）、东莞
市凯林投资顾问中心（有限合伙）的执行事务合伙人，实际控制南京凯灵格创业投资合伙企业（有限合伙）、东莞市凯创投资顾问中
上述股东关联关系或一致行动的说明心（有限合伙）、东莞市凯林投资顾问中心（有限合伙）；国信证
券－兴业银行－国信证券凯格精机员工参与战略配售集合资产管理计划为公司首次公开发行股份员工参与战略配售集合资产管理计划。除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
股东黄剑华通过投资者信用证券账户持有公司股份339700股，通前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份339700有）股；股东陈坤速通过投资者信用证券账户持有公司股份291300股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份
5东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
291300股；股东高阳通过投资者信用证券账户持有公司股份
252500股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司
股份252500股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东莞市凯格精机股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金755786161.59995054417.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产290000000.00195000000.00衍生金融资产
应收票据12055660.9810515175.86
应收账款122433080.14197723954.39
应收款项融资86620438.2013955725.68
预付款项22519039.659565408.86
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项目期末余额期初余额应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2470384.462195248.53
其中：应收利息403200.00应收股利买入返售金融资产
存货536575064.77439615248.29
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11919004.977682342.67
流动资产合计1840378834.761871307521.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款330705861.39172292638.19长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产59966802.5058769699.44
在建工程3046097.41385076.80生产性生物资产油气资产
使用权资产746648.00172845.15
无形资产11422679.4412512274.49
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项目期末余额期初余额
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉5667423.295568118.35
长期待摊费用3050892.883533347.37
递延所得税资产20310200.1419489198.50其他非流动资产
非流动资产合计434916605.05272723198.29
资产总计2275295439.812144030719.92
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据257900707.93218243252.53
应付账款369103751.16353258006.00预收款项
合同负债104374827.9953647290.86卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬48544705.1154436898.99
应交税费4658387.705113817.69
其他应付款10839725.0010535698.64
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金
8东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债63071.37165459.52
其他流动负债4650970.947858687.65
流动负债合计800136147.20703259111.88
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债695749.3317792.80长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债11952938.9910807696.60
递延收益2500000.002500000.00
递延所得税负债26519.7926804.76其他非流动负债
非流动负债合计15175208.1113352294.16
负债合计815311355.31716611406.04
所有者权益：
股本106400000.00106400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积960437258.98960437258.98
减：库存股
其他综合收益710090.98711042.55专项储备
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项目期末余额期初余额
盈余公积42002507.3342002507.33一般风险准备
未分配利润329662837.95302648976.42
归属于母公司所有者权益合计1439212695.241412199785.28
少数股东权益20771389.2615219528.60
所有者权益合计1459984084.501427419313.88
负债和所有者权益总计2275295439.812144030719.92
法定代表人：邱国良主管会计工作负责人：宋开屏会计机构负责人：吴红梅
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入577377439.70438851404.31
其中：营业收入577377439.70438851404.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本534671005.87412472525.53
其中：营业成本390401890.26281813954.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3930077.573402584.83
销售费用78295729.4666187061.61
管理费用31154927.2030538214.56
研发费用53997499.8854741743.77
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项目本期发生额上期发生额
财务费用-23109118.50-24211033.79
其中：利息费用4042.5017100.00
利息收入14836296.2123262590.99
加：其他收益9882652.6914873208.31投资收益（损失以“－”号填
5727557.754327100.49
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-4531498.80-121008.51
列）资产减值损失（损失以“-”号填-6442044.69-931661.77
列）资产处置收益（损失以“-”号填
3843.55
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）47346944.3344526517.30
加：营业外收入172148.62151584.25
减：营业外支出19670.9410701.35四、利润总额（亏损总额以“－”号填
47499422.0144667400.20
列）
减：所得税费用1993811.35836420.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）45505610.6643830980.01
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
45505610.6643830980.01号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
44037861.5341783731.57（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号
1467749.132047248.44
填列）
六、其他综合收益的税后净额-97276.45414737.54归属母公司所有者的其他综合收益
-951.57250484.28的税后净额
11东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
（一）不能重分类进损益的其他
0.000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-951.57250484.28合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-951.57250484.28
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-96324.88164253.26税后净额
七、综合收益总额45408334.2144245717.55
（一）归属于母公司所有者的综合
44036909.9642034215.85
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
1371424.252211501.70
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.410.39
（二）稀释每股收益0.410.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：邱国良主管会计工作负责人：宋开屏会计机构负责人：吴红梅
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金530024008.01478850576.87客户存款和同业存放款项净增加额
12东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还6805331.285731437.42
收到其他与经营活动有关的现金17572764.6723750624.64
经营活动现金流入小计554402103.96508332638.93
购买商品、接受劳务支付的现金461888057.16342317747.52客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金156269534.01154922490.93
支付的各项税费17963131.2318447805.65
支付其他与经营活动有关的现金37854731.8037972448.41
经营活动现金流出小计673975454.20553660492.51
经营活动产生的现金流量净额-119573350.24-45327853.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金930000000.00723000000.00
取得投资收益收到的现金5727557.754327100.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
13东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计935727557.75727327100.49
购建固定资产、无形资产和其他长
18294963.1115141307.16
期资产支付的现金
投资支付的现金1025000000.00778000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1043294963.11793141307.16
投资活动产生的现金流量净额-107567405.36-65814206.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金5223225.003070000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5223225.003070000.00
收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金86649740.4141277055.42
筹资活动现金流入小计91872965.4144347055.42
偿还债务支付的现金202406.081000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
18066788.5938900249.47
现金
其中：子公司支付给少数股东的
1042788.59882049.47
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金89005975.8443985051.78
筹资活动现金流出小计107275170.5183885301.25
筹资活动产生的现金流量净额-15402205.10-39538245.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
923944.57897848.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额-241619016.13-149782457.55
加：期初现金及现金等价物余额947348804.721045728881.81
六、期末现金及现金等价物余额705729788.59895946424.26
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
14东莞市凯格精机股份有限公司2024年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
东莞市凯格精机股份有限公司董事会
2024年10月29日
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