募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信音电子（中国）股份有限公司

容诚专字[2025] 100Z0396 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放与使用情况专项报告1-3容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至/1001-26(100037)

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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容诚专字[2025] 100Z0396号

信音电子（中国）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的信音电子（中国）股份有限公司（以下简称信音电子）董

事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供信音电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为信音电子年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是信音电子董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、

准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对信音电子董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的信音电子2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了信音电子

2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为信音电子（中国）股份有限公司容诚专字[2025]100Z0396 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）李东昕

中国·北京

中国注册会计师：

祁振东

2025年4月10日

2信音电子（中国）股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第

2号——公告格式》的规定，将信音电子（中国）股份有限公司（以下简称公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1010号文核准，并经深圳证券交易所同意， 公司于 2023年 7月 7日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4300万股，每股发行价人民币21元，应募集资金总额903000000.00元，根据有关规定扣除发行费用

80331567.60元，实际募集资金净额822668432.40元。截止2023年7月7日，公司上述发行募集的资金已全部到账，上述资金到账情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2023]000409号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2024年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2023年8月31日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入20469677.00元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金20469677.00元；2023年度公司使用募集资金2232778.30元;（2）2024年度直接投入募集资金项目

14640338.58元，公司累计使用募集资金37342793.88元，扣除累计已使用募集资金后，

募集资金余额为785325638.52元，募集资金专用账户利息收入17155210.41元、转账手续费2221.76元，募集资金专户2024年12月31日余额合计为802478627.17元。

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《信音电子（中国）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

1信音电子（中国）股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司开设募集资金专项账户，公司及保荐机构长江证券承销保荐有限公司分别与中国信托商业银行股份有限公司上海

分行、中信银行股份有限公司苏州分行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签署

了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。募集资金专项账户与三方监管协议具体情况如下：

开户银行账号三方监管协议备注中国信托商业银行股份有1009103353000582限公司上海分行“上海浦东发展银行苏州分行沧浪支行”为“上海浦东发展银行股上海浦东发展银行苏州分89050078801100002220份有限公司苏州分行”的下属支

行沧浪支行行，此次对外签署募集资金三方监管协议以“上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行”名义签署“中信银行苏州吴中高新技术产中信银行苏州吴中高新技8112001012100741930业开发区支行”为“中信银行股份术产业开发区支行有限公司苏州分行”的下属支行，此次对外签署募集资金三方监管中信银行苏州吴中高新技8112001014700750060协议以“中信银行股份有限公司苏术产业开发区支行州分行”名义签署

根据《募集资金三方监管协议》，公司一次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元（按照孰低原则在5000万元或募集资金净额的20%之间确定）的，中国信托商业银行股份有限公司上海分行、中信银行股份有限公司苏州分行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行应当及时以传真或邮件方式通知长江证券承销保荐有限公司，同时提供专户的支出清单。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元银行名称银行帐号余额

中国信托商业银行股份有限公司上海分行1009103353000582282037974.78

上海浦东发展银行苏州分行沧浪支行89050078801100002220318135176.16

中信银行苏州吴中高新技术产业开发区支行811200101210074193057831071.84

2附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：元本年度投入募

募集资金总额822668432.4014640338.58集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额37342793.88集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变募集资金承诺调整后投资总本年度投入金截至期末累计截至期末投资项目本年度实现的是否达到项目可行性

更项目（含投资总额额（1）额投入金额(2)进度（%）(3)达到效益预计效益是否发生重部分变更）＝(2)/(1)预定大变化承诺投资项目和超募可使资金投向用状态日期承诺投资项目

信音电子（中国）股份2026年有限公司扩建58000万否454255000.00454255000.0014640338.5837202793.888.19%7月31不适用不适用否件连接器项目日

信音电子（中国）股份2026年有限公司建研发中心否56889000.0056889000.00140000.000.25%7月31不适用不适用否项目日

1-1承诺投资项目小计511144000.00511144000.0014640338.5837342793.887.31%

超募资金投向尚未确认使用投向的

311524432.40311524432.40

超募资金

超募资金投向小计311524432.40311524432.40

合计822668432.40822668432.4014640338.5837342793.884.54%

公司于2024年8月28日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，同意公司在项目实施主体、项目投资总额和建设规模不变的情况下将“信音电子（中国）股份有限公司扩建58000万件连接器项目”和

“信音电子（中国）股份有限公司建研发中心项目”达到预定可使用状态的时间由2024年7月延长至2026年7月31日。本次募集资金投资项目延期的原因如下：

未达到计划进度或预

本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受外部经济环境、产业形势变动和下游市场需求波动等方面因素的影计收益的情况和原因响，公司较为审慎的进行设备采购和项目建设，以提高募投项目整体质量和募集资金使用效率，减缓了募集资金投资项目的实施进度，（分具体项目）

因而募投项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。

为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，维护公司及全体股东的利益，公司根据募投项目当前的实际建设进度及业务开展情况，并从公司长远规划等角度考虑，经审慎研究，在保持募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不变的情况下，将募投项目延期至2026年7月31日。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

本公司2024年8月28日第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议，2024年9月13日2024年第一次临时股东大会，审超募资金的金额、用途议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设及正常生产经营资金需求的及使用进展情况前提下，公司拟使用不超过人民币79000.00万元暂时闲置的募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月，在前述期限内额度可循环滚动使用。

募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况1-2为保证募投项目实施进度，本公司根据实际情况，以自筹资金预先投入募投项目，根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《以募集资金投资项目先自筹资金预先投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]0014776号），截止2023年8月31日，公司以期投入及置换情况自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用合计金额为31008037.04元，其中以自筹资金预先投入募集资金投资项目

20469677.00元，公司于2023年11月8日将预先投入募投项目资金从募投专户中转出。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因尚未使用的募集资金

按承诺投资项目进行投资，用闲置募集资金进行现金管理。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况