华融化学股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：301256证券简称：华融化学公告编号：2024-053
华融化学股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1华融化学股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）304414156.2525.08%823245113.039.85%归属于上市公司股东
19969441.47-21.55%63989534.39-38.65%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益10221438.97-41.86%36166224.27-53.96%
的净利润（元）经营活动产生的现金
-----15386719.60-148.12%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.0416-21.51%0.1333-38.66%
股）稀释每股收益（元/
0.0416-21.51%0.1333-38.66%
股）加权平均净资产收益
1.17%-0.32%3.73%-2.48%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2681968987.742496281841.437.44%归属于上市公司股东
1694341432.641750091193.23-3.19%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲14159.29618335.13销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
698900.001796754.26
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
12579470.1734477996.06闲置资金现金管理收益
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业
-295459.49166225.14外收入和支出
减：所得税影响额3249067.479236000.47
合计9748002.5027823310.12--
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
公司部分原材料采购合同中涉及延迟定价条款，在采购合同签订时按暂定价执行，约定以未来某个时间段/时间点的市场价格为合同最终结算的基础定价。
衍生金融工具产生公司根据相关会计准则及《监管规则适用指引——会计类第1号》的规定，的投资收益（与延应将其视为合同中嵌入一项衍生金融工具进行会计处理。在上述合同在最终定迟定价的商品价值1520012.47价前，在资产负债表日采购商品的控制权已转移但尚未完成结算的部分，根据相关变动形成的利合同标的商品的公允价值与入库成本的差额，确认公允价值变动损益，并相应得或损失）确认衍生金融资产。最终结算时，最终结算价与入库成本的差额结转为投资收益。上述延迟定价安排与正常经营业务直接相关且不具有偶发性，因此将延迟定价安排影响的损益金额列入经常性损益。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用本期期末数上年期末数项目名称变动幅度变动原因（或本期数）（或上年同期）
主要系公司将部分闲置资金用于现金管理，本期货币资金228530162.14434261221.35-47.37%净存入结构性存款。
应收票据159827279.7776264702.39109.57%主要系本期票据结算货款增加所致。
本期销售规模增大应收账款增加，且部分账期客应收账款100500948.4272605819.1738.42%户的应收账款尚在账期中未回款所致。
预付款项66482999.0740151052.8665.58%原料采购的预付货款增加。
其他应收款4480765.503204672.5639.82%投标保证金和备用金增加。
其他流动资产983354.4418031009.66-94.55%主要是本期末的待抵扣进项税额较上期末减少。
主要系本期预付的设备工程款及无形资产款增加
其他非流动资产7858434.882431413.89223.20%所致。
主要系本期末其他应付款中包含已宣告但尚未发
其他应付款30393439.427805731.22289.37%放的应付股利2400万元。
主要系本期末未终止确认的已背书、贴现的未到
其他流动负债81052480.4132658206.04148.18%期银行承兑汇票余额较上年末增加。
本期租赁负债减少主要系一年内到期的租赁负债
租赁负债142697.68371201.44-61.56%重分类至一年内到期的非流动负债所致。
预计负债对应的渣场处置费用合同及待执行的亏
预计负债1915939.99-100.00%损合同在本期执行完毕。
财务费用4325437.28-9364711.71146.19%主要系本期的美元汇兑收益减少所致。
其他收益1796754.262833566.45-36.59%本期收到政府补助较上年同期减少。
主要系部分采购合同的延迟定价安排产生的投资
投资收益35140816.7574817034.36-53.03%收益减少所致。
公允价值变动收主要系未到期的结构性存款产生的公允价值变动
857191.784124555.22-79.22%
益收益较上年同期减少所致。
主要系上期存货价格下降幅度相较于本期大，本资产减值损失-4139634.78-14632178.7971.71%期计提的存货的跌价准备减少所致。
1、本期在氢氧化钾及氯化钾市场价格整体处于
下行的趋势下，公司坚持满产尽销策略，氢氧化钾产销量同比均有所增加，但氢氧化钾价格下降净利润63989534.39104296555.85-38.65%
幅度大于氯化钾下降幅度，因此公司产品实际毛利下降幅度较大。
2、本期汇兑收益较上年同期大幅减少。
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经营活动产生的
-15386719.6031975031.86-148.12%主要系本期支付采购货款较上年同期增加所致。
现金流量净额
投资活动产生的主要系公司将部分闲置资金用于现金管理，本期-262046363.36-413645520.1136.65%现金流量净额净收回结构性存款较上年同期增加。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数18788报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量新希望化工投境内非国有法
71.63%343800000343800000不适用0
资有限公司人宁波新融化学境内非国有法
科技合伙企业3.02%144848000不适用0人（有限合伙）
王慧品境内自然人0.39%18777000不适用0
李春明境内自然人0.27%13162000不适用0
J.P.Morgan
Securities
境外法人0.26%12338830不适用0
PLC－自有资金
方阳境内自然人0.21%9912000不适用0
孙玉华境内自然人0.20%9728000不适用0
袁东红境内自然人0.18%8600000不适用0
陈立志境内自然人0.18%8500000不适用0
林玲玲境内自然人0.17%8253000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量宁波新融化学科技合伙企业（有
14484800人民币普通股14484800限合伙）王慧品1877700人民币普通股1877700李春明1316200人民币普通股1316200
J.P.Morgan Securities PLC－
1233883人民币普通股1233883
自有资金方阳991200人民币普通股991200孙玉华972800人民币普通股972800袁东红860000人民币普通股860000陈立志850000人民币普通股850000林玲玲825300人民币普通股825300代学荣820000人民币普通股820000
宁波新融的直接合伙人邵军为新希望化工董事长、总裁，李红顺为新希望化工董事，汪润年为新希望化工的高级管理人员，其间接合上述股东关联关系或一致行动的说明伙人李建雄为新希望化工董事。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
截至报告期末，前10名无限售流通股股东中，境内自然人股东方阳通过普通证券账户持有91200股，通过证券公司客户信用交易前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如担保证券账户持有900000股，实际合计持有991200股；有）境内自然人股东袁东红通过普通证券账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有860000股，实际合计持有
860000股。
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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华融化学股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金228530162.14434261221.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产1723897191.781448832888.42衍生金融资产
应收票据159827279.7776264702.39
应收账款100500948.4272605819.17
应收款项融资16187894.5522944275.02
预付款项66482999.0740151052.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4480765.503204672.56
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货39238794.2443853814.46
其中：数据资源
合同资产51300.00持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产983354.4418031009.66
流动资产合计2340129389.912160200755.89
非流动资产：
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发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产250665026.13239879028.08
在建工程27741442.8137472427.92生产性生物资产油气资产
使用权资产1890485.782136060.81
无形资产22982206.5625296881.57
其中：数据资源
开发支出1733169.24
其中：数据资源商誉
长期待摊费用21379674.5322131148.11
递延所得税资产7589157.906734125.16
其他非流动资产7858434.882431413.89
非流动资产合计341839597.83336081085.54
资产总计2681968987.742496281841.43
流动负债：
短期借款767854910.75601584187.47向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据100000.00
应付账款58827980.6549505404.06预收款项
合同负债14312751.5111884208.55卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬24107745.6827903819.15
应交税费9698257.3811448561.93
其他应付款30393439.427805731.22
其中：应付利息
应付股利24000000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债763504.96720966.95
其他流动负债81052480.4132658206.04
流动负债合计987111070.76743511085.37
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债142697.68371201.44
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长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1915939.99递延收益
递延所得税负债373786.66392421.40其他非流动负债
非流动负债合计516484.342679562.83
负债合计987627555.10746190648.20
所有者权益：
股本480000000.00480000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积876956671.44876956671.44
减：库存股其他综合收益
专项储备279109.2018404.18
盈余公积40665804.6340665804.63一般风险准备
未分配利润296439847.37352450312.98
归属于母公司所有者权益合计1694341432.641750091193.23少数股东权益
所有者权益合计1694341432.641750091193.23
负债和所有者权益总计2681968987.742496281841.43
法定代表人：邵军主管会计工作负责人：蔡晓琴会计机构负责人：杨柳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入823245113.03749404538.78
其中：营业收入823245113.03749404538.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本775387095.92690755412.60
其中：营业成本682785794.15618013833.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6150868.306884848.37
销售费用6879776.345506056.45
管理费用41201506.5239663187.99
研发费用34043713.3330052198.33
财务费用4325437.28-9364711.71
其中：利息费用7399556.248301607.87
利息收入3687762.207318766.93
7华融化学股份有限公司2024年第三季度报告
加：其他收益1796754.262833566.45投资收益（损失以“－”号填
35140816.7574817034.36
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
857191.784124555.22“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1809552.02-1900704.44
填列）资产减值损失（损失以“-”号-4139634.78-14632178.79
填列）资产处置收益（损失以“-”号
618335.13336000.24
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
80321928.23124227399.22
列）
加：营业外收入577357.3269245.51
减：营业外支出411132.1832332.74四、利润总额（亏损总额以“－”号
80488153.37124264311.99
填列）
减：所得税费用16498618.9819967756.14五、净利润（净亏损以“－”号填
63989534.39104296555.85
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
63989534.39104296555.85“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
63989534.39104296555.85（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
8华融化学股份有限公司2024年第三季度报告
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额63989534.39104296555.85
（一）归属于母公司所有者的综合
63989534.39104296555.85
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.13330.2173
（二）稀释每股收益0.13330.2173
法定代表人：邵军主管会计工作负责人：蔡晓琴会计机构负责人：杨柳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金670690744.58687543239.78客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还22720132.3614273189.46
收到其他与经营活动有关的现金10086922.7413330212.59
经营活动现金流入小计703497799.68715146641.83
购买商品、接受劳务支付的现金562614729.83522315201.90客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金72596154.2666921346.76
支付的各项税费60356866.1267773730.60
支付其他与经营活动有关的现金23316769.0726161330.71
经营活动现金流出小计718884519.28683171609.97
经营活动产生的现金流量净额-15386719.6031975031.86
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金4024120000.002861080000.00
取得投资收益收到的现金35832026.0423582854.99
处置固定资产、无形资产和其他长
933601.451185400.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4060885627.492885848254.99
购建固定资产、无形资产和其他长
23811990.8518413775.10
期资产支付的现金
投资支付的现金4299120000.003281080000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4322931990.853299493775.10
投资活动产生的现金流量净额-262046363.36-413645520.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金649397813.00579568614.65
收到其他与筹资活动有关的现金82514347.4139365488.16
筹资活动现金流入小计731912160.41618934102.81
偿还债务支付的现金486500000.00260000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
99779565.1242921020.84
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金70904646.95214847026.21
筹资活动现金流出小计657184212.07517768047.05
筹资活动产生的现金流量净额74727948.34101166055.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-240210.3110501208.03影响
五、现金及现金等价物净增加额-202945344.93-270003224.46
加：期初现金及现金等价物余额362161221.35558629325.20
六、期末现金及现金等价物余额159215876.42288626100.74
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
华融化学股份有限公司董事会
2024年10月22日
10
