证券代码：301251证券简称：威尔高公告编号：2024-071
江西威尔高电子股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
2、原聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）
3、变更会计师事务所的原因：为充分保障江西威尔高电子股份有限公司年报审计工作，综合考虑公司的业务情况、管理实际和审计需求等情况，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，公司履行了相应的选聘程序，拟聘请立信为公司2024年度财务审计机构及内部控制审计机构。
4、公司董事会审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所的事项均不
存在异议，该事项尚需提交股东大会审议。
江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年12月5日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意将公司2024年度审计机构由天职国际变更为立信，聘期一年，该议案尚需提交公司2024年第三次临时股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元。
为本公司同行业83家上市公司提供审计服务，具有上市公司所在行业审计业务经验。
2、投资者保护能力。
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲被诉（被仲诉讼（仲诉讼（仲诉讼（仲裁）结果裁）人裁）人裁）事件裁）金额尚余
连带责任，立信投保的职业金亚科技、周1000多
投资者2014年报保险足以覆盖赔偿金额，目旭辉、立信万，在诉前生效判决均已履行讼过程中一审判决立信对保千里在
2016年12月30日至2017
2015年重
保千里、东北年12月14日期间因证券虚
组、2015年投资者证券、银信评80万元假陈述行为对投资者所负债
报、2016年估、立信等务的15%承担补充赔偿责报任，立信投保的职业保险
12.5亿元足以覆盖赔偿金额3、诚信记录。
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29
次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息。
开始从事上开始在本开始为本公司注册会计师项目姓名市公司审计所执业时提供审计服务执业时间时间间时间项目合伙
人、签字注邢向宗2008年2007年2023年2024年册会计师签字注册会方思铭2021年2016年2020年2024年计师质量控制复吴汪斌2001年2003年2023年2024年核人
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：邢向宗时间上市公司名称职务
2023年深圳市迅捷兴科技股份有限公司项目合伙人
2023年四会富仕电子科技股份有限公司项目合伙人
2023年深圳市民德电子科技股份有限公司项目合伙人
2021年广东宏川智慧物流股份有限公司项目合伙人
2021年金宇生物技术股份有限公司签字注册会计师
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：方思铭时间上市公司名称职务
2023年深圳市民德电子科技股份有限公司签字注册会计师
2022年深圳市科思科技股份有限公司签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：吴汪斌时间上市公司名称职务
2023年深圳市振业（集团）股份有限公司签字注册会计师
2022年招商局蛇口工业区控股股份有限公司项目合伙人
2022年招商局积余产业运营服务股份有限公司项目合伙人
2021年招商局蛇口工业区控股股份有限公司项目合伙人
2021年招商局积余产业运营服务股份有限公司项目合伙人
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人邢向宗、签字注册会计师方思铭、项目质量控制复核人吴汪斌
近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管
措施、纪律处分。
3、独立性立信会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
20232024同比变动
年报审计收费金额
6560-7.69%（万元）内控审计收费金额
10100%（万元）
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构天职国际已连续4年为公司提供审计服务，期间天职国际坚持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表情况，切实履行财务审计机构应尽的责任，从专业角度维护公司和股东合法权益。2023年度，天职国际对公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托天职国际开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
基于谨慎性原则，综合考虑业务发展情况及审计需要，公司与天职国际事先友好沟通，不再聘任天职国际为公司2024年度审计机构，拟聘任立信为公司2024年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事宜分别与前、后任会计师事务所进行了事前沟通，双方均已知悉本次变更事宜且对此无异议。前、后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》
和其他有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2024年12月5日，公司召开第二届董事会第二次审计委员会会议，审议通
过了《关于变更会计师事务所的议案》，审计委员会认为：立信具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性，能够满足公司审计工作需求；公司变更会计师事务所的理由充分、恰当，变更程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意将公司2024年度审计机构由天职国际变更为立信，聘期一年，并提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况2024年12月5日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，董事会认为：立信具有从事证券相关业务资格与条件，具备为公司提供专业审计服务的经验与能力，董事会同意将公司2024年度审计机构由天职国际变更为立信，聘期一年，并同意将上述议案提交公司2024
年第三次临时股东大会审议。
（三）监事会审议情况2024年12月5日，公司召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，监事会认为：立信具有从事证券相关业务的资格，具备为公司提供审计服务的能力与经验，能够满足公司2024年度财务报表和内部控制审计工作的要求，相关变更程序符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，监事会一致同意将公司2024年度审计机构由天职国际变更为立信，聘期一年。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2024年第三次临时股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第二届董事会第五次会议决议；
2、第二届监事会第五次会议决议；
3、第二届董事会第二次审计委员会会议决议；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明特此公告。
江西威尔高电子股份有限公司董事会
2024年12月5日
