广州华研精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：301138证券简称：华研精机公告编号：2024-032
广州华研精密机械股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1广州华研精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）154978767.8064.79%387344459.6022.82%归属于上市公司股东
20475294.2521.07%53984918.587.94%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益19332657.9832.66%48888740.149.16%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----12184916.40-87.88%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.170621.86%0.44987.10%
股）稀释每股收益（元/
0.170621.86%0.44987.10%
股）加权平均净资产收益
1.88%0.35%4.89%0.41%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1531541788.981446882762.555.85%归属于上市公司股东
1069932902.411075960646.18-0.56%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲64792.92119951.16销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
12943.6889958.48
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
1071399.512621150.20结构性存款产生的利息收入
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的
0.002849931.51购买证券理财产品利息收入
损益除上述各项之外的其他营业
25078.279054.39
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义173451.33311026.56
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的损益项目
减：所得税影响额202944.22901368.59少数股东权益影响额
2085.223525.27（税后）
合计1142636.275096178.44--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因熔喷非织造布生产线业务对利润总额的
其他符合非经常性损益定义的损益项目311026.56影响
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目变动情况说明：
单位：元项目2024年9月30日2024年1月1日变动幅度变动说明主要系本期部分海外客户以远
期信用证支付，暂未到收款应收账款131254496.4076584339.9471.39%期；销售收入增长导致应收账款增加。
主要系本期收到的银行承兑汇
应收款项融资2425869.61712800.00240.33%票增加。
主要系本期预付的材料款增加
预付款项27223419.3420115327.6135.34%所致。
主要系本期投标保证金及租入
其他应收款3327866.052387927.9039.36%厂房押金支出增加。
主要是本期验收合格的固定资
固定资产223851992.00115545733.6693.73%产增加。
主要是本期募投项目厂房建设
在建工程15734236.7772203890.28-78.21%完成转入固定资产。
主要是本期使用权资产折旧所
使用权资产4692865.766740613.26-30.38%致。
主要系本期固定资产预付订金
其他非流动资产13444231.8244751058.56-69.96%重分类到其他非流动资产减少所致。
主要系本期无应付银行承兑汇
应付票据0.009601759.00-100.00%票。
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主要系本期采购原材料增加所
应付账款121445953.4087239594.6239.21%致。
主要系本期收到合同预付款增
合同负债252546269.60190003822.7732.92%加所致。
主要系本期收入增加相应的应
应交税费12240494.755390005.08127.10%交税金增加。
主要系本期将一年内到期的租
租赁负债1770052.364838375.00-63.42%赁负债重分类至一年内到期的非流动负债。
2、利润表项目变动情况：
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动说明
主要系本期售后服务费、佣
销售费用43072858.7631621398.0936.21%
金、参展费用增加所致。
主要系本期利息收入减少所
财务费用-3950256.39-6153279.72-35.80%致。
主要系是本期收到的政府补
其他收益1085068.13354591.95206.00%助增加所致。
主要系本期应收账款增加，信用减值损失-3722694.86293648.10-1367.74%计提的坏账损失较上期多所致。
主要系本期计提的存货跌价
资产减值损失-348919.72-178400.1195.58%准备增加所致。
主要系本期无资产处置收
资产处置收益0.001500515.00-100.00%益。
3、现金流量表项目变动情况：
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动说明主要系报告期内有远期信用经营活动产生的现金流量净
12184916.40100564854.36-87.88%证收款暂未到收款期及存货
额采购增加综合影响所致。
主要系购建固定资产、无投资活动产生的现金流量净
-44828566.48-210880355.8678.74%形资产和其他长期资产支付额的现金减少。
筹资活动产生的现金流量净
-62671431.17-63580338.511.43%额
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数13364报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
包贺林境内自然人28.58%3429324034293240不适用0
温世旭境内自然人28.58%3429324034293240不适用0广州市葆莱投境内非国有法
7.14%85733108573310不适用0
资有限公司人广州旭扬投资境内非国有法
7.14%85733108573310不适用0
咨询有限公司人广州市葆创投境内非国有法资中心（有限3.56%42669004266900不适用0人
合伙）
潘秀生境内自然人0.45%5438000不适用0高盛公司有限
境外法人0.27%3196800不适用0责任公司
沈道义境内自然人0.20%2440000不适用0
UBS AG 境外法人 0.18% 216225 0 不适用 0
马啸境内自然人0.16%1967000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量潘秀生543800人民币普通股543800高盛公司有限责任公司319680人民币普通股319680沈道义244000人民币普通股244000
UBS AG 216225 人民币普通股 216225马啸196700人民币普通股196700于雨来170000人民币普通股170000杨清国164800人民币普通股164800吴董马151700人民币普通股151700庞建伟145900人民币普通股145900林健131000人民币普通股131000
实际控制人包贺林先生和温世旭先生存在一致行动关系，葆莱投资、旭扬投资分别是包贺林、温世旭持股100%的企业，葆创投资为公司员工持股平台，葆创投资中的合伙人包小珍为包贺林之胞妹，上述股东关联关系或一致行动的说明葆创投资中的合伙人温世洪为温世旭之胞弟。除上述关联关系外，葆创投资与包贺林、温世旭、葆莱投资、旭扬投资不存在关联关系
或一致行动关系。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动。
公司股东潘秀生除通过普通证券账户持有193800股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有350000股，实际合计持有543800股。
公司股东吴董马通过客户信用交易担保证券账户持有151700股前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如合计持有151700股。
有）公司股东庞建伟通过客户信用交易担保证券账户持有145900股合计持有145900股。
公司股东林健通过客户信用交易担保证券账户持有131000股合计持有131000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
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前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州华研精密机械股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金395103744.97488772216.52结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据1476240.141849644.50
应收账款131254496.4076584339.94
应收款项融资2425869.61712800.00
预付款项27223419.3420115327.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款3327866.052387927.90
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货407568196.84319752994.45
其中：数据资源
合同资产19962038.7021558510.06持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产166849007.87156162674.20
流动资产合计1155190879.921087896435.18
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
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其他债权投资
长期应收款6936893.188021358.80
长期股权投资86046603.4087079036.96其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产4105193.704526883.93
固定资产223851992.00115545733.66
在建工程15734236.7772203890.28生产性生物资产油气资产
使用权资产4692865.766740613.26
无形资产11379867.9810322014.54
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用1594306.441521370.68
递延所得税资产8564718.018274366.70
其他非流动资产13444231.8244751058.56
非流动资产合计376350909.06358986327.37
资产总计1531541788.981446882762.55
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据9601759.00
应付账款121445953.4087239594.62预收款项
合同负债252546269.60190003822.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬21205784.3126721969.92
应交税费12240494.755390005.08
其他应付款3026233.854124567.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3600870.013426282.65
其他流动负债17815517.9116506692.33
流动负债合计431881123.83343014693.42
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1770052.364838375.00长期应付款长期应付职工薪酬
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预计负债15133963.0413141502.54
递延收益1338730.271551992.99递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计18242745.6719531870.53
负债合计450123869.50362546563.95
所有者权益：
股本120000000.00120000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积736292992.76736292992.76
减：库存股
其他综合收益6903213.886247069.81
专项储备7519000.008187806.42
盈余公积49419869.3346686974.04一般风险准备
未分配利润149797826.44158545803.15
归属于母公司所有者权益合计1069932902.411075960646.18
少数股东权益11485017.078375552.42
所有者权益合计1081417919.481084336198.60
负债和所有者权益总计1531541788.981446882762.55
法定代表人：包贺林主管会计工作负责人：李敏怡会计机构负责人：曾卫群
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入387344459.60315379748.05
其中：营业收入387344459.60315379748.05利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本318349156.11257999621.83
其中：营业成本225118795.17179074988.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2517812.952679597.26
销售费用43072858.7631621398.09
管理费用31951449.6032946339.73
研发费用19638496.0217830578.22
财务费用-3950256.39-6153279.72
其中：利息费用802582.41767010.56
利息收入3691027.026494777.38
加：其他收益1085068.13354591.95
8广州华研精密机械股份有限公司2024年第三季度报告投资收益（损失以“－”号填
4431407.723906223.72
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3722694.86293648.10
填列）资产减值损失（损失以“-”号-348919.72-178400.11
填列）资产处置收益（损失以“-”号
1500515.00
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
70440164.7663256704.88
列）
加：营业外收入163832.383374.42
减：营业外支出34826.8349543.42四、利润总额（亏损总额以“－”号
70569170.3163210535.88
填列）
减：所得税费用13087267.0810609247.39五、净利润（净亏损以“－”号填
57481903.2352601288.49
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
57481903.2352601288.49“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
53984918.5850013862.22（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
3496984.652587426.27号填列）
六、其他综合收益的税后净额656144.07797580.69归属母公司所有者的其他综合收益
656144.07797580.69
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
656144.07797580.69
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
9广州华研精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额656144.07797580.69
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额58138047.3053398869.18
（一）归属于母公司所有者的综合
54641062.6550811442.91
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
3496984.652587426.27
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.44980.42
（二）稀释每股收益0.44980.42
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：包贺林主管会计工作负责人：李敏怡会计机构负责人：曾卫群
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金390095480.44420366271.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还23058.38
收到其他与经营活动有关的现金7890191.8836488262.48
经营活动现金流入小计398008730.70456854533.84
购买商品、接受劳务支付的现金233547983.52200026124.85客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金101362418.7994100540.61
支付的各项税费12829939.2622651211.53
支付其他与经营活动有关的现金38083472.7339511802.49
经营活动现金流出小计385823814.30356289679.48
经营活动产生的现金流量净额12184916.40100564854.36
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金1676000000.002174219547.91
取得投资收益收到的现金5471081.710.00
处置固定资产、无形资产和其他长
303539.825742110.35
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1681774621.532179961658.26
购建固定资产、无形资产和其他长
50603188.0188342014.12
期资产支付的现金
投资支付的现金1676000000.002220000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
82500000.00
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1726603188.012390842014.12
投资活动产生的现金流量净额-44828566.48-210880355.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金0.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
60387520.0061054246.08
现金
其中：子公司支付给少数股东的
387520.00804000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2283911.172526092.43
筹资活动现金流出小计62671431.1763580338.51
筹资活动产生的现金流量净额-62671431.17-63580338.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1766703.681677013.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额-93548377.57-172218826.98
加：期初现金及现金等价物余额488652122.54806183869.48
六、期末现金及现金等价物余额395103744.97633965042.50
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
广州华研精密机械股份有限公司董事会
2024年10月26日
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