武汉天源环保股份有限公司

2024年度财务决算报告

2024年度，公司以战略规划及年度经营目标为指引，对外进一步加强市场销售及推广

工作，承接大型项目能力有较大幅度提升；对内不断提高研发能力和管理水平，经过全体员工的不懈努力，公司实现了业绩的稳定增长。公司2024年度财务报告已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司2024年主要财务指标及经营财务情况报告如下：

一、公司2024年度主要会计数据和财务指标

单位：元项目本年度上年度本年比上年增减

营业收入1985318534.151947120092.641.96%

归属于上市公司股东的净利润333242761.14282725634.6017.87%归属于上市公司股东的扣除非经

325494337.56273966401.6918.81%

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-284265794.44-104163920.45-172.90%

基本每股收益0.570.4916.33%

稀释每股收益0.560.4719.15%

加权平均净资产收益率12.05%12.59%-0.54%项目2024年末2023年末本年末比上年末增减

总资产7246313495.325706641380.1126.98%

归属于母公司股东的净资产3245811589.542600329374.1824.82%

注：报告期内，公司向实施权益分派股权登记日登记在册全体股东以资本公积金向全体股东每

10股转增3.999993股。根据相关会计准则规定，公司按最新股本计算2024年度基本每股收益、稀

释每股收益，并同时调整2023年度相关财务指标。

二、报告期内归属于上市公司股东的权益变动情况

单位：元项目本年期初余额本期增减本年期末余额

股本420230800.00226735038.00646965838.00

其他权益工具205499622.44-98484214.47107015407.97

资本公积1125748659.85227528360.411353277020.26减：库存股51887729.91-26979629.9124908100.00

盈余公积87642103.59474323.0788116426.66

未分配利润813095918.21262249078.441075344996.65

所有者权益合计2600329374.18645482215.363245811589.54

三、报告期内财务状况、经营成果及现金流量情况

（一）资产负债及变动情况

截至2024年12月31日，公司资产总额为7246313495.32元，负债总额为

3961963645.67元，主要资产负债项目及变动情况如下：

单位：元项目2024年12月31日2023年12月31日增减幅度

货币资金1434485022.761910533847.37-24.92%

应收账款625637524.43496292195.2826.06%

合同资产258333766.19216214262.5719.48%

固定资产156992623.47127719862.5922.92%

无形资产3620768556.332120609238.6670.74%

资产总计7246313495.325706641380.1126.98%

应付账款1306220189.09881788818.4048.13%

长期借款1627513174.071044254268.8455.85%

负债总计3961963645.673065634670.1829.24%

主要项目变动分析如下：

1、应收账款较上年末增加26.06%，主要系本期公司业务规模增加；

2、无形资产较上年末增加70.74%，主要系本期特许经营权项目投资增加；

3、应付账款较上年末增加48.13%，主要系本期公司业务规模增加；

4、长期借款较上年末增加55.85%，主要系公司投资类项目增加，以特许经营权融资。

（二）经营成果及变动情况

2024年度，公司实现营业收入1985318534.15元，归属于上市公司股东的净利

润333242761.14元，主要损益及变动情况如下：

单位：元项目本期数上期数增减幅度

营业收入1985318534.151947120092.641.96%

营业成本1320268337.921375025492.27-3.98%

销售费用28987690.7942286275.41-31.45%

管理费用78956868.6580160131.37-1.50%

研发费用65421255.1052756213.7224.01%财务费用62924810.2314163927.30344.26%

投资收益5537935.328124055.59-31.83%

归属于上市公司股东的净利润333242761.14282725634.6017.87%归属于上市公司股东的扣除非

325494337.56273966401.6918.81%

经常性损益的净利润

主要项目变动分析如下：

1、销售费用较上期减少31.45%，主要系本期市场开发模式调整；

2、研发费用较上期增加24.01%，主要系公司重视技术发展，随着业绩增长，公司实力增强，公司不断加大研发的投入；

3、财务费用较上期增加344.26%，主要系本期计提的可转债利息增加；

4、投资收益较上期减少31.83%，主要系资金理财收益减少。

（三）现金流量及变动情况

截至2024年12月31日，公司期末现金及现金等价物余额为1386526816.91元，较上年末净减少480103877.45元，现金流量及变动情况如下：

单位：元项目本期数上期数增减幅度

一、经营活动产生的现金流量：

经营活动现金流入小计547337431.00614392244.60-10.91%

经营活动现金流出小计831603225.44718556165.0515.73%

经营活动产生的现金流量净额-284265794.44-104163920.45-172.90%

二、投资活动产生的现金流量：

投资活动现金流入小计25792926.76506691875.49-94.91%

投资活动现金流出小计699163684.261317184592.04-46.92%

投资活动产生的现金流量净额-673370757.50-810492716.55-16.92%

三、筹资活动产生的现金流量：

筹资活动现金流入小计981893253.231992368614.13-50.72%

筹资活动现金流出小计504360578.74275943390.1582.78%

筹资活动产生的现金流量净额477532674.491716425223.98-72.18%

四、现金及现金等价物净增加额-480103877.45801768586.98-159.88%

五、期末现金及现金等价物余额1386526816.911866630694.36-25.72%

主要项目变动分析如下：

1、公司本期经营活动产生的现金流量净额同比减少172.90%，主要系支付的各项税费增加；2、公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少72.18%，主要系上期收到发行可转债的现金。

武汉天源环保股份有限公司董事会

2025年3月18日