关于武汉天源环保股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

众环专字（2025）0100466号

武汉天源环保股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了武汉天源环保股份有限公司（以下简称“天源环保”）2024年

12月31日合并及公司的资产负债表，2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天源环保管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计武汉天源环保股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解天源环保2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

审核报告第1页共2页本审核报告仅供武汉天源环保股份有限公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

余宝玉

中国注册会计师：

乐实

中国·武汉2025年3月14日审核报告第2页共2页附表上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：武汉天源环保股份有限公司金额单位：人民币元

2024年度占用

占用方与上市公司上市公司核算的2024年初占用资金余2024年度占用累计发生2024年度偿还累计2024年末占用资金非经营性资金占用资金占用方名称资金的利息占用形成原因占用性质

的关联关系会计科目额金额（不含利息）发生额余额（如有）

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计2024年度往来往来性质（经营性往来方与上市公司上市公司核算的2024年初往来资金余2024年度往来累计发生2024年度偿还累计2024年末往来资金

其他关联资金往来资金往来方名称资金的利息往来形成原因往来、非经营性往

的关联关系会计科目额金额（不含利息）发生额余额（如有）来）

控股股东、实际控制人及其附属企业

广南丰源环保有限公司全资子公司其他应收款311290853.56311290853.56垫付及资金往来非经营性往来

大理开源环保有限公司全资子公司其他应收款230125669.6625714087.77781905.94255057851.49垫付及资金往来非经营性往来

曲靖立源环保有限公司全资子公司其他应收款56920671.328879.4356911791.89垫付及资金往来非经营性往来

孟州市冠中环保能源有限公司全资子公司其他应收款211535899.354158393.19191865109.4123829183.13垫付及资金往来非经营性往来

重庆坤源环保有限公司子公司其他应收款18973241.901742643.70142056.5420573829.06垫付及资金往来非经营性往来

汤阴固现污水处理有限公司全资子公司其他应收款20198170.27350000.0020548170.27垫付及资金往来非经营性往来

汤阴天雨污水净化有限公司全资子公司其他应收款18311647.82600000.001910000.0017001647.82垫付及资金往来非经营性往来

谷城海域新能源科技有限公司子公司其他应收款59892.3122158170.4310432935.9211785126.82垫付及资金往来非经营性往来

安阳永兴源污水净化有限公司子公司其他应收款10977591.0732519.841008800.0010001310.91垫付及资金往来非经营性往来

墨玉开源污水净化有限公司全资子公司其他应收款8568942.55800445.509369388.05垫付及资金往来非经营性往来

德阳永兴源环保有限公司全资子公司其他应收款6521267.8610661.161300000.005231929.02垫付及资金往来非经营性往来

重庆合源环保有限公司子公司其他应收款3097873.323962428.592735191.034325110.88垫付及资金往来非经营性往来

汤阴永兴源污水净化有限公司全资子公司其他应收款4971339.99650000.003305743.122315596.87垫付及资金往来非经营性往来

乌苏宝运环保电力有限公司全资子公司其他应收款2000000.002000000.00垫付及资金往来非经营性往来

社旗永兴源污水净化有限公司全资子公司其他应收款4640222.69603705.983253300.581990628.09垫付及资金往来非经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业临汾清源净水有限公司子公司其他应收款404384.00430001.00834385.00垫付及资金往来非经营性往来

汤阴豫源清污水处理有限公司全资子公司其他应收款2376000.00800000.002490000.00686000.00垫付及资金往来非经营性往来

土默特右旗开源环保有限公司全资子公司其他应收款604851.9224030.5210022.20618860.24垫付及资金往来非经营性往来

鹿寨开源污水处理有限公司子公司其他应收款576798.77196467.96380330.81垫付及资金往来非经营性往来

龙净能源发展（广南）有限公司全资子公司其他应收款333035.3532738.30365773.65垫付及资金往来非经营性往来

宜宾翠源污水处理有限公司子公司其他应收款10399.513118.647280.87垫付及资金往来非经营性往来

赤水振源污水处理有限公司全资子公司其他应收款60000.0056828.763171.24垫付及资金往来非经营性往来

新乡嘉源环保能源有限公司全资子公司其他应收款229669952.1367753.14229737705.27垫付及资金往来非经营性往来

宜宾市天柏污水处理工程建设管理有限公司全资子公司其他应收款9743316.349743316.34垫付及资金往来非经营性往来

浠水开源环保有限公司全资子公司其他应收款909004.491101218.242010222.73垫付及资金往来非经营性往来

武汉冠中环保工程技术有限公司全资子公司其他应收款156554.18245526.36402080.54垫付及资金往来非经营性往来

竹山源阳环保有限公司子公司其他应收款35779.5937016.3472795.93垫付及资金往来非经营性往来

曲靖开源环保能源有限公司全资子公司其他应收款19789.8810809.1130598.99垫付及资金往来非经营性往来

怀化启源环保能源有限公司全资子公司其他应收款9043.278815.0917858.36垫付及资金往来非经营性往来

赫章丰源环保有限公司子公司其他应收款1537.1517409.3918946.54垫付及资金往来非经营性往来

小计：782245007.09434417096.81461533884.23755128219.67其他关联方及其附属企业

总计782245007.09434417096.81461533884.23755128219.67

公司负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：