东吴证券股份有限公司

关于南京腾亚精工科技股份有限公司

首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募

集资金永久补充流动资金的核查意见南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称（公司”）于2024年12月25日召开第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过了（关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称（募投项目”）研发中心及信息化建设项目”结项，并将截至2024年11月30日的节余募集资金共计432.22万元包括收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。上述节余募集资金划转完成后，公司将注销相关募集资金专项账户，募投项目尚需支付的部分合同尾款和质保金将全部由自有资金支付。根据深圳证券交易所创业板股票上市规则》深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等的相关规定，该事项无需提交公司股东大会审议。

东吴证券股份有限公司以下简称东吴证券”、保荐机构”）作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据（上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》深圳证券交易所创业板股票上市规则》深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》

等相关规定，对公司本次部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项进行了核查，具体情况如下：

一、募投项目基本情况

一）募集资金基本情况经中国证监会关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》证监许可[2022]599号）核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股 A股）1810.00万股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为人民币22.49元/股，募集资金总额为人民币407069000.00元，扣除发行费用人民币65719180.71元不含税）后，募集资金净额为人民币341349819.29元。募集资金已经划至公司指定账户，天健会计师事务所特殊普通合伙）已于

2022年5月31日对上述资金到位情况进行了审验，并出具了天健验[2022]226号验资报告》。

二）募投项目调整情况

1、募投项目拟投入募集资金金额调整情况

因公司首次公开发行股票募集资金净额34134.98万元少于拟投入的募集

资金金额37524.97万元，公司于2022年6月22日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，于2022年7月8日召开2022年第二次临时股东大会，分别审议通过了关于变更部分募集资金投资项目实施内容的议案》，对研发中心及信息化建设项目”的实施内容进行变更，募投项目拟投入募集资金总额调整为34134.98万元。具体内容详见公司在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）上披露的 关于变更部分募集资金投资项目实施内容的公告》公告编号：2022-009）。

考虑搬迁临麒路厂区、调整搬迁后的母子公司内部经营关系、统一筹划动力

工具研发工作安排，并结合公司整体发展规划，公司于2023年9月27日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议，于2023年10月16日召开2023年第二次临时股东大会，分别审议通过了关于调整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的议案》，对各募投项目拟投入募集资金金额进行了调整。具体内容详见公司在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）上披露的关于调整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的公告》公告编号：2023-072）。

调整后各募投项目募集资金使用计划具体情况如下：

单位：万元调整后拟投序原计划投原计划投入募调整后项目名称入募集资金号资总额集资金金额投资总额金额

1气动工具厂区建设项目8000.008000.0010521.809112.76

高品质五金件、气动工具

2耗材及配件制造基地项24027.1524027.1531656.3824027.15

目研发中心及信息化建设

35497.825497.82995.07995.07

项目

合计37524.9737524.9743173.2534134.98

2、募投项目延期情况

公司在统筹考虑项目建设进度、在手订单交付、厂房设备搬迁等多种因素的基础上，经过审慎评估判断，分别于2023年3月24日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了关于部分募集资金投资项目延期的议案》，于2023年9月27日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会

第十三次会议，审议通过了关于调整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的议案》，将气动工具厂区建设项目”、高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”达到预定可使用状态日期延期至2023年12月31日，研发中心及信息化建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2024年 12月 31日。具体内容详见公司在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）上披露的关于部分募集资金投资项目延期的公告》公告编号：2023-010）和关于调整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的公告》公告编号：2023-072）。

二、募集资金存放和管理情况

一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照中华人民共和国公司法》中华人民共和国证券法》上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、

法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了南京腾亚精工科技股份有限公司募集资金管理制度》以下简称募集资金管理制度》”）。根据募集资金管理制度》，公司及子公司安徽腾亚科技有限公司以下简称安徽腾亚”）、南京至道机械制造有限公司以下简称至道机械”）对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专用账户，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司以下简称东吴证券”）于2022年6月9日分别与招商银行股份有限公司南京分行、

中国工商银行股份有限公司南京分行、江苏紫金农村商业银行股份有限公司江宁开发区支行签订了募集资金三方监管协议》；公司及子公司安徽腾亚连同保荐机构东吴证券于2022年6月22日与中国工商银行股份有限公司南京分行签订了募集资金四方监管协议》；公司及子公司至道机械连同保荐机构东吴证券于

2022年6月22日与招商银行股份有限公司南京分行签订了募集资金四方监管协议》。截至本公告披露日，协议各方均能按照相关法律法规规定及上述监管协议约定行使权利和履行义务。

二）募集资金专户存储情况

截至2024年11月30日，公司募集资金专用账户存储情况如下：

余额账户账户名称开户银行名称银行账号用途

万元）状态南京腾亚精招商银行股份有气动工具厂区建已注

工科技股份限公司南京江宁1259050744109180.00设项目销有限公司万达支行南京至道机招商银行股份有气动工具厂区建已注

械制造有限限公司南京江宁1259119179107180.00设项目公司万达支行销

南京腾亚精中国工商银行股高品质五金件、气已注

工科技股份份有限公司南京43010001291001277820.00动工具耗材及配有限公司东麒路支行件制造基地项目销

中国工商银行股高品质五金件、气安徽腾亚科已注

份有限公司南京43010001291001288350.00动工具耗材及配技有限公司东麒路支行件制造基地项目销南京腾亚精江苏紫金农村商研发中心及信息

工科技股份业银行股份有限3201210031010000183946432.22存续化建设项目有限公司公司百家湖支行

合计432.22

三、本次结项的募投项目募集资金使用及节余情况

一）本次结项募投项目的基本情况公司首次公开发行股票募投项目研发中心及信息化建设项目”已达到预定

可使用状态，公司决定对上述募投项目进行结项。截至2024年11月30日，上述募投项目募集资金使用情况如下：单位：万元调整后拟投入利息收实际累计投募集资金节余项目名称募集资金金额入净额入金额金额

研发中心及信息化建设项目995.0712.91575.76432.22

注：利息收入净额包含无需支付的发行手续费3.08万元以及累计收到的银行存款利息

扣除银行手续费等的净额、现金管理收益扣除相关手续费后的净额。

二）募集资金节余的主要原因

1、因募投项目建设需要一定的周期，为提高募集资金的使用效率，在不影

响募投项目建设和确保募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，获得了一定的投资收益。同时，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。

2、公司在募投项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，本着

合理、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量的前提下，通过合理配置资源、优化项目环节等措施，降低了项目建设成本；此外，公司充分挖掘和利用已有资源，延缓了部分信息化项目更新需求，减少了相应软件的购置，节约了部分募集资金。

3、募投项目存在尚未支付的项目建设部分合同尾款和质保金。

四、本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响鉴于募投项目研发中心及信息化建设项目”已达到预定可使用状态，项目建设的部分合同尾款支付时间周期较长，为提高募集资金使用效率，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则》深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等的相关规定和公司募集资金管理制度》的

相关要求，公司决定将该募投项目结项，并将上述节余资金432.22万元包括收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。上述节余募集资金划转完成后，公司将注销相关募集资金专项账户，募投项目尚需支付的部分合同尾款和质保金将全部由自有资金支付。

公司将节余募集资金永久补充流动资金，是基于公司实际生产经营情况所做出的谨慎决定，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司的整体利益，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益尤其是中小股东利益的情形。

五、履行的审议程序及相关意见

一）董事会审议情况

公司于2024年12月25日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目研发中心及信息化建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

二）监事会意见

公司于2024年12月25日召开第二届监事会第二十次会议，审议通过了关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。监事会认为：本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，有利于提高公司资金使用效率，符合公司经营发展需要，不存在变相改变募集资金用途的情形，亦不存在损害公司及中小股东利益的情形，且决策程序符合相关法律法规的规定。因此，监事会同意公司对部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。

六、保荐机构意见经核查，保荐机构认为：公司本次对首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序，符合相关法律、法规及公司募集资金管理制度》的规定。本次部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金符合公司生产经营的实际情况，有利于提高公司资金使用效率，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。

综上，保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。

以下无正文）本页无正文，为东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页）保荐代表人：（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（（卞（睿高志豪东吴证券股份有限公司年（（（（月（（（（日