百普赛斯:关于公司2023年度外汇衍生品投资情况的专项报告

北京百普赛斯生物科技股份有限公司

关于公司2023年度外汇衍生品投资情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等有

关规定的要求，北京百普赛斯生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司2023年度外汇衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、外汇衍生品投资审议批准情况

公司于2023年12月4日召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于开展远期结汇售汇及外汇期权业务的议案》，同意公司以自有资金开展最高合约价值不超过等值人民币20000万元（含本数）的远期结汇售汇及外汇期权业务。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。具体内容详见公司于2023年12月5日在巨潮资讯网上披露的《关于开展远期结汇售汇及外汇期权业务的公告》（公告编号2023-072）。

二、2023年外汇衍生品投资的具体情况报告期内单期末占用额度报告期内单日交易类型币种获批额度日最高余额金额（万美最高余额是否（万美元）元）超过获批额度远期结汇售汇等值人民币美元28002800否及外汇期权20000万元

三、外汇衍生品交易业务的风险分析与风险控制措施

（一）存在的风险

公司进行远期结汇售汇及外汇期权业务遵循稳健原则，不进行以投机和盈利为目的的外汇交易，所有远期结汇售汇及外汇期权业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的。但在进行远期结汇售汇及外汇期权业务时仍会存在一定的风险：

（1）市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。

（2）操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报

备及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会。

（3）履约风险：公司与银行签订远期结汇售汇及外汇期权业务协议，需严

格按照协议要求办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司损失。

（二）公司采取的风险控制措施

（1）选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结汇售汇及外汇期权业务

开展套期保值业务，并只能在授权额度范围内进行，严格控制其交易规模。