山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
山东凯盛新材料股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）201347043.80-14.63%695989904.34-4.37%归属于上市公司股东的
-1764529.79-105.77%52244600.58-60.90%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-6231663.35-121.02%35857624.75-72.48%利润（元）经营活动产生的现金流
----46091360.16192.39%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.0042-105.78%0.1242-60.91%
稀释每股收益（元/股）-0.0042-105.78%0.1242-60.91%
加权平均净资产收益率-0.11%-2.19%3.15%-6.03%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2462878671.112482942697.11-0.81%归属于上市公司股东的
1654069625.391665320948.35-0.68%
所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-118002.4628842.48资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策
1683764.729143391.48
规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动3557456.2310178044.63损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的
130158.38
资金占用费单独进行减值测试的应收款项减值准
19680.0073246.00
备转回除上述各项之外的其他营业外收入和
164826.93-84267.04
支出
减：所得税影响额827792.933041158.01
少数股东权益影响额（税后）12798.9341282.09
合计4467133.5616386975.83--
2山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（一）资产负债表项目
1、货币资金期末余额比年初余额减少35570.41万元，减少幅度为41.88%，主要系使用闲置资金购买理财产品所致。
2、交易性金融资产期末余额比年初余额增加32888.46万元，增加幅度为353.89%，主要系使用闲置资金进行现金
管理和购买理财产品，产品持有规模增加所致。
3、在建工程期末余额比年初余额增加7032.93万元，增加幅度为58.77%，主要系本期子公司潍坊凯盛募投项目2
万吨/年芳纶聚合单体项目增加投资所致。
4、其他非流动资产期末余额比年初余额减少1537.40万元，减少幅度为62.18%，主要系预付设备及工程款项本期结算所致。
5、合同负债期末余额比年初余额增加227.58元，增加幅度为37.78%，主要系预收货款增加所致。
6、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少941.82万元，减少幅度为50.54%，主要系上年度预提奖金本期已发放所致。
7、应交税费期末余额比年初余额增加344.55万元，增加幅度为99.88%，主要系本期增值税及企业所得税增加所致。
8、其他应付款期末余额比年初余额减少298.04万元，减少幅度为43.53%，主要系期初应付未付的其他费用及往来
款本期支付所致。
9、递延收益期末余额比年初余额减少211.06万元，减少幅度为47.17%，主要系与资产相关的政府补助摊销所致。
10、递延所得税负债期末余额比年初余额增加14.01万元，增加幅度为39.11%，主要系期末理财产品公允价值变动
收益确认递延所得税所致。
（二）利润表项目
1、财务费用比上年同期增加2136.26万元，增加幅度为693.93%，主要系本期新增可转债利息费用摊销所致。
2、其他收益比上年同期增加716.92万元，增加幅度为363.15%，主要系递延收益摊销及本期收到的政府补助增加所致。
3、投资收益比上年同期增加508.08万元，增加幅度为130.53%，主要系本期理财产品持有规模同比增加使投资收益增加所致。
4、公允价值变动收益比上年同期增加252.22万元，增加幅度191.43%，主要系期末理财产品持有规模同比增加使
公允价值变动收益增加所致。
5、信用减值损失比上年同期增加13.86万元，增加幅度47.36%，主要系上年同期收回部分已计提坏账准备的其他应收款，转回相应坏账准备所致。
6、资产减值损失75.31万元，主要系本期确认存货跌价准备所致。
7、营业外收入比上年同期增加37.49万元，增加幅度130.31%，主要系本期收到损失补偿所致。
8、所得税费用比上年同期减少1056.26万元，减少幅度为53.58%，主要系利润总额同比减少使当期所得税费用相应减少所致。
（三）现金流量表项目
3山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加9598.11万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少46148.53万元，主要系本期用闲置资金购买理财产品增加理财持有规模所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额-1516.25万元，主要系本期开具应付票据的保证金。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数19763报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量华邦生命健康境内非国有法
44.51%1872160000不适用0
股份有限公司人淄博凯盛投资境内非国有法管理中心（有6.79%285712000不适用0人限合伙）
王加荣境内自然人3.80%1600000012000000不适用0
王永境内自然人3.73%1568000011760000不适用0中信证券投资
国有法人3.26%137120000不适用0有限公司红塔创新投资
国有法人2.03%85407000不适用0股份有限公司天津海河博弘新材料股权投境内非国有法
资基金合伙企1.52%64000000不适用0人
业（有限合伙）鸿信国泰（北京）投资有限
公司－淄博鸿
泰创盈股权投国有法人1.40%58809860不适用0资基金合伙企
业（有限合伙）淄博凯斯通投境内非国有法
资合伙企业1.36%57280000不适用0人（有限合伙）淄博凯盛投资境内非国有法合伙企业（有1.32%55680000不适用0人限合伙）
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量华邦生命健康股份有限公司187216000人民币普通股187216000淄博凯盛投资管理中心（有限合
28571200人民币普通股28571200
伙）中信证券投资有限公司13712000人民币普通股13712000红塔创新投资股份有限公司8540700人民币普通股8540700天津海河博弘新材料股权投资基
6400000人民币普通股6400000
金合伙企业（有限合伙）
4山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
鸿信国泰（北京）投资有限公司
－淄博鸿泰创盈股权投资基金合5880986人民币普通股5880986
伙企业（有限合伙）淄博凯斯通投资合伙企业（有限
5728000人民币普通股5728000
合伙）淄博凯盛投资合伙企业（有限合
5568000人民币普通股5568000
伙）共青城梵宇投资管理合伙企业（有限合伙）－合肥梵宇新兴产
4320000人民币普通股4320000业创投基金合伙企业（有限合伙）王加荣4000000人民币普通股4000000
上述股东之间的关联关系如下：
1、王加荣与王永系父子关系。
2、截至2024年9月30日，王加荣持有华邦生命健康股份有限公
司6511610股股份；持有淄博凯盛投资管理中心（有限合伙）60.48%上述股东关联关系或一致行动的说明
的份额；持有淄博凯斯通投资合伙企业（有限合伙）28.41%的份额；
3、王永持有淄博凯盛投资合伙企业（有限合伙）8.84%的份额；
除上述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明不适用
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期华邦生命健康
18721600018721600000--
股份有限公司淄博凯盛投资管理中心（有285712002857120000--限合伙）中信证券投资
137120001371200000--
有限公司
王加荣120000000012000000高管锁定股-
王永117600000011760000高管锁定股-
5山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
天津海河博弘新材料股权投
资基金合伙企6400000640000000--
业（有限合伙）共青城梵宇投资管理合伙企
业（有限合伙）－合肥梵
4320000432000000--
宇新兴产业创投基金合伙企
业（有限合伙）淄博凯斯通投
资管理中心1900800190080000--（有限合伙）
黄荣耀1600000160000000--昌都市粤创投
资咨询有限公1600000160000000--司
孙庆民、王荣
海、杨善国、
其他限售股东11120000620000004920000-张善民所持的高管锁定股
合计280200000251520000028680000----
注：2024年9月27日，首次公开发行前已发行股份251520000股解除限售并上市流通，详见公司于2024年9月25日披露的《关于首次公开发行前已发行股份解除限售并上市流通的提示性公告》（公告编号：2024-038）。
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东凯盛新材料股份有限公司
2024年9月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金493624473.04849328531.65结算备付金拆出资金
交易性金融资产421818894.6292934251.99衍生金融资产
6山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
应收票据
应收账款107726069.9386454586.94
应收款项融资152872824.34184036150.35
预付款项9919917.3411495265.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款25315454.0527424578.47
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货63130456.8756936885.79
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产123064421.92141258166.06
流动资产合计1397472512.111449868417.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产7069531.297247149.62
固定资产689363394.62711552682.74
在建工程190006720.69119677414.89生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产148237489.44151499612.62
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用2710025.562998886.29
递延所得税资产18669109.0015374691.37
其他非流动资产9349888.4024723842.48
非流动资产合计1065406159.001033074280.01
资产总计2462878671.112482942697.11
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据73298794.9691708383.40
应付账款193995151.13199556033.27
预收款项276868.62188954.21
合同负债8300417.386024605.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
7山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬9217399.2018635628.30
应交税费6895325.953449788.57
其他应付款3865603.246845974.59
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债1079054.34783198.77
流动负债合计296928614.82327192566.88
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
应付债券505672825.46481988028.03
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益2364013.164474632.16
递延所得税负债498444.99358304.66其他非流动负债
非流动负债合计508535283.61486820964.85
负债合计805463898.43814013531.73
所有者权益：
股本420640472.00420640000.00
其他权益工具158511242.78158513583.90
其中：优先股永续债
资本公积396901948.78396892836.40
减：库存股其他综合收益
专项储备24343146.3224750313.12
盈余公积111366814.67111366814.67一般风险准备
未分配利润542306000.84553157400.26
归属于母公司所有者权益合计1654069625.391665320948.35
少数股东权益3345147.293608217.03
所有者权益合计1657414772.681668929165.38
负债和所有者权益总计2462878671.112482942697.11
法定代表人：王加荣主管会计工作负责人：杨善国会计机构负责人：王赞
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入695989904.34727822965.45
其中：营业收入695989904.34727822965.45利息收入已赚保费
8山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本653215521.28578530132.45
其中：营业成本529874964.37474485941.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7230800.619993224.47
销售费用9582701.279299294.66
管理费用49040787.5349711312.26
研发费用39202196.5238118847.77
财务费用18284070.98-3078488.53
其中：利息费用23891762.60
利息收入5160838.342642390.30
加：其他收益9143391.481974169.76投资收益（损失以“－”号填
8973411.033892578.76
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
1204633.60-1317585.18“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-154020.08-292577.57
填列）资产减值损失（损失以“-”号-753065.98
填列）资产处置收益（损失以“-”号
28842.48-152646.70
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
61217575.59153396772.07
列）
加：营业外收入662622.67287706.37
减：营业外支出746889.71636198.09四、利润总额（亏损总额以“－”号
61133308.55153048280.35
填列）
减：所得税费用9151777.7119714376.66五、净利润（净亏损以“－”号填
51981530.84133333903.69
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
51981530.84133333903.69“－”号填列）
9山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
52244600.58133631894.37（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-263069.74-297990.68号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额51981530.84133333903.69
（一）归属于母公司所有者的综合
52244600.58133631894.37
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-263069.74-297990.68总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.12420.3177
（二）稀释每股收益0.12420.3177
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王加荣主管会计工作负责人：杨善国会计机构负责人：王赞
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金445137148.59374278095.74客户存款和同业存放款项净增加额
10山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还49529721.17525188.52
收到其他与经营活动有关的现金20663428.309297705.90
经营活动现金流入小计515330298.06384100990.16
购买商品、接受劳务支付的现金321773364.35252249258.95客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金95299256.8494163846.01
支付的各项税费30235211.0157514611.27
支付其他与经营活动有关的现金21931105.7030063002.26
经营活动现金流出小计469238937.90433990718.49
经营活动产生的现金流量净额46091360.16-49889728.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3429320804.19522254183.75
取得投资收益收到的现金7261856.832542414.32
处置固定资产、无形资产和其他长
1761400.00312988.80
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1528500.003180000.00
投资活动现金流入小计3439872561.02528289586.87
购建固定资产、无形资产和其他长
5491282.1832329564.61
期资产支付的现金
投资支付的现金3770000000.00370830000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2286600.001550000.00
投资活动现金流出小计3777777882.18404709564.61
投资活动产生的现金流量净额-337905321.16123580022.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金137687.57
筹资活动现金流入小计137687.57偿还债务支付的现金
11山东凯盛新材料股份有限公司2024年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
63096000.0063096000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金15300198.59
筹资活动现金流出小计78396198.5963096000.00
筹资活动产生的现金流量净额-78258511.02-63096000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-81361.441294541.38影响
五、现金及现金等价物净增加额-370153833.4611888835.31
加：期初现金及现金等价物余额820568630.71242320450.51
六、期末现金及现金等价物余额450414797.25254209285.82
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
山东凯盛新材料股份有限公司董事会
2024年10月26日
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