上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：301062证券简称：上海艾录公告编号：2024-067
债券代码：123229债券简称：艾录转债
上海艾录包装股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）303665792.5714.50%875236763.0215.13%归属于上市公司股东
11757533.69-35.90%63402744.7122.77%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益10420265.98-41.40%58198180.0320.59%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----213350542.6016.28%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.0294-35.81%0.158422.79%
股）稀释每股收益（元/
0.0294-35.81%0.158422.79%
股）加权平均净资产收益
0.96%-0.67%5.24%0.62%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2791381274.612759954977.101.14%归属于上市公司股东
1236520041.721187421924.074.13%
的所有者权益（元）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是□否本报告期年初至报告期末
支付的优先股股利（元）0.000.00
支付的永续债利息（元）0.000.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益
0.02920.1574（元/股）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲557085.65471429.00销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、1026499.224702205.83
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
2上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告补助除外）委托他人投资或管理资产的
57522.20954881.13
损益除上述各项之外的其他营业
-33975.2681709.88外收入和支出
减：所得税影响额205269.50820248.62少数股东权益影响额
64594.60185412.54（税后）
合计1337267.715204564.68--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（1）资产负债表发生大幅变动的情况及原因本报告期末比资产负债表项目本报告期末上年度末变动原因上年度末增减主要系上年末收到的募集资金本期陆续
货币资金222939094.07573723490.38-61.14%使用所致主要系本期预付供应商原材料款增加所
预付款项10870586.675542932.6696.12%致主要系随销售订单量增加原材料备货增
存货371507698.73283485855.9531.05%加所致
其他流动资产24904048.5361278363.72-59.36%主要系本期退还增值税留抵税所致主要系本期厂房基建工程项目增加及采
在建工程858671919.39529083111.6662.29%购进口设备增加所致
短期借款36768565.03139877185.84-73.71%主要系本期归还短期借款所致
主要系本期采购货款增加，应付货款增应付账款199023225.14111863905.2877.92%加
主要系应付债券、租赁税会差异递延所
递延所得税负债742663.784120928.54-81.98%得税负债减少所致
（2）利润表项目发生大幅变动的情况及原因
3上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
本报告期比上利润表项目本报告期上年同期变动原因年同期增减主要系本期新增股份支付费用及子公司
管理费用79799779.6360985459.1930.85%本期增加管理费用所致
财务费用18587039.5510489092.1177.20%主要系本期计提可转债利息所致主要系本期享受先进制造业企业增值税
其他收益10986987.093665958.17199.70%加计抵减政策增加所致
投资收益2375782.051581030.8850.27%主要系本期购买银行理财收益增加所致主要系本期应收账款坏账准备计提增加
信用减值损失-3449904.68-1466638.88135.23%所致
资产减值损失-4398469.05340403.04-1392.14%主要系本期存货跌价准备计提增加所致
资产处置收益491248.22118268.51315.37%主要系本期长期资产处置收益增加所致
营业外收入96635.42362301.86-73.33%主要系上期收到保险理赔所致
营业外支出143759.37108869.0332.05%主要系本期公益性捐赠支出增加所致
主要系本期利润总额增加，企业所得税所得税费用13152226.716892231.7190.83%增加所致
（3）现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因本报告期比上现金流量表项目本报告期上年同期变动原因年同期增减经营活动产生的现金流量
213350542.60183487455.0216.28%主要系本期收到增值税留抵税退税所致
净额投资活动产生的现金流量主要系本期房屋土建工程项目及设备投
-443366246.06-318958233.9339.00%净额资支付的现金增加所致筹资活动产生的现金流量主要系本期取得银行借款收到的现金减
-110318816.9845879705.93-340.45%净额少所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数8765报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
陈安康境内自然人33.64%134703476101027607不适用0
陈曙境内自然人4.61%1845810813843581不适用0
文振宇境内自然人3.23%129313220质押5300000
张勤境外自然人1.93%77269597249002不适用0
李仁杰境内自然人1.60%64199720不适用0
张义寒境内自然人1.44%57710000不适用0
许嫣真境内自然人1.22%48703000不适用0
王芝玲境内自然人1.20%48185000不适用0上海千涌资产管理有限公司
－千涌创盈2其他0.86%34560000不适用0号私募证券投资基金
4上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
甄影境内自然人0.82%32734190不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量陈安康33675869人民币普通股33675869文振宇12931322人民币普通股12931322李仁杰6419972人民币普通股6419972张义寒5771000人民币普通股5771000许嫣真4870300人民币普通股4870300王芝玲4818500人民币普通股4818500陈曙4614527人民币普通股4614527
上海千涌资产管理有限公司－千
3456000人民币普通股3456000
涌创盈2号私募证券投资基金甄影3273419人民币普通股3273419张道君3263000人民币普通股3263000上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系
1、股东张义寒通过普通证券账户持有公司股份5526000股，通过
信用证券账户持有公司股份245000股，合计持有公司股份
5771000股；
2、股东许嫣真通过普通证券账户持有公司股份49700股，通过信
用证券账户持有公司股份4820600股，合计持有公司股份
4870300股；
3、股东王芝玲通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证
券账户持有公司股份4818500股，合计持有公司股份4818500前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如股；有）4、股东上海千涌资产管理有限公司－千涌创盈2号私募证券投资
基金通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证券账户持有公司股份3456000股，合计持有公司股份3456000股；
5、股东甄影通过普通证券账户持有公司股份1424919股，通过信
用证券账户持有公司股份1848500股，合计持有公司股份
3273419股；
6、股东张道君通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证
券账户持有公司股份3263000股，合计持有公司股份3263000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期
5上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
解除限售原因解除限售日
为：IPO 首发
期：2024年9前限售股解除陈安康134703476134703476101027607101027607月14日；增限售；增加限
加限售日期：
售原因：高管无固定期限锁定股解除限售原因
为：IPO 首发 2024 年 9 月 14陈雪骐1000100000前限售股解除日限售
合计134704476134704476101027607101027607----
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海艾录包装股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金222939094.07573723490.38结算备付金拆出资金
交易性金融资产5000000.00衍生金融资产
应收票据77223145.2681964110.08
应收账款283906213.90227464481.87
应收款项融资712702.1821957935.83
预付款项10870586.675542932.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款11313605.3513025387.27
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货371507698.73283485855.95
其中：数据资源
合同资产7478242.867026321.07持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产24904048.5361278363.72
流动资产合计1015855337.551275468878.83
非流动资产：
6上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资40257442.6938836541.77
其他权益工具投资15380500.0015380500.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产617270156.90640300986.54
在建工程858671919.39529083111.66生产性生物资产油气资产
使用权资产53723037.8564127166.16
无形资产139017177.83142971454.90
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用37727468.7137043513.18
递延所得税资产951284.441041670.36
其他非流动资产12526949.2515701153.70
非流动资产合计1775525937.061484486098.27
资产总计2791381274.612759954977.10
流动负债：
短期借款36768565.03139877185.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据69133473.9692828851.17
应付账款199023225.14111863905.28预收款项
合同负债57503199.2945903221.90卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬9956208.1011097660.98
应交税费8379598.126982940.51
其他应付款31910930.4930654324.44
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债96292973.75107912120.76
其他流动负债74773013.4182824453.23
流动负债合计583741187.29629944664.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款429935392.41386312416.20
应付债券468877891.06459614653.64
其中：优先股永续债
租赁负债45085386.4152705117.15长期应付款
7上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
长期应付职工薪酬预计负债
递延收益19775107.4920950413.32
递延所得税负债742663.784120928.54其他非流动负债
非流动负债合计964416441.15923703528.85
负债合计1548157628.441553648192.96
所有者权益：
股本400398911.00400391800.00
其他权益工具26514540.9126518359.55
其中：优先股永续债
资本公积95862406.3190150840.83
减：库存股
其他综合收益-3681573.57-3681573.57专项储备
盈余公积82209263.8082209263.80一般风险准备
未分配利润635216493.27591833233.46
归属于母公司所有者权益合计1236520041.721187421924.07
少数股东权益6703604.4518884860.07
所有者权益合计1243223646.171206306784.14
负债和所有者权益总计2791381274.612759954977.10
法定代表人：陈安康主管会计工作负责人：陆春艳会计机构负责人：陆春艳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入875236763.02760219604.00
其中：营业收入875236763.02760219604.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本818686566.90710069030.85
其中：营业成本664110837.43587365065.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4322716.185388457.61
销售费用19291342.2017114383.05
管理费用79799779.6360985459.19
研发费用32574851.9128726573.71
财务费用18587039.5510489092.11
其中：利息费用22016986.8814051268.54
利息收入3046283.341791528.62
8上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
加：其他收益10986987.093665958.17投资收益（损失以“－”号填
2375782.051581030.88
列）
其中：对联营企业和合营
1420900.921530193.35
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3449904.68-1466638.88
列）资产减值损失（损失以“-”号填-4398469.05340403.04
列）资产处置收益（损失以“-”号填
491248.22118268.51
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）62555839.7554389594.87
加：营业外收入96635.42362301.86
减：营业外支出143759.37108869.03四、利润总额（亏损总额以“－”号填
62508715.8054643027.70
列）
减：所得税费用13152226.716892231.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）49356489.0947750795.99
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
49356489.0947750795.99号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
63402744.7151644372.30（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-14046255.62-3893576.31
填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
9上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额49356489.0947750795.99
（一）归属于母公司所有者的综合
63402744.7151644372.30
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-14046255.62-3893576.31总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.15840.129
（二）稀释每股收益0.15840.129
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈安康主管会计工作负责人：陆春艳会计机构负责人：陆春艳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金698254131.99705044877.60客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还76461795.702987893.37
收到其他与经营活动有关的现金81543312.0339585529.17
经营活动现金流入小计856259239.72747618300.14
购买商品、接受劳务支付的现金397734529.25299825912.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金142981269.49125183085.36
支付的各项税费24742603.0136835277.22
支付其他与经营活动有关的现金77450295.37102286569.99
经营活动现金流出小计642908697.12564130845.12
经营活动产生的现金流量净额213350542.60183487455.02
二、投资活动产生的现金流量：
10上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
收回投资收到的现金446000000.0011300000.00
取得投资收益收到的现金1012174.0050837.53
处置固定资产、无形资产和其他长
3670101.38
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计450682275.3811350837.53
购建固定资产、无形资产和其他长
443048521.44313351471.46
期资产支付的现金
投资支付的现金451000000.009800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金7157600.00
投资活动现金流出小计894048521.44330309071.46
投资活动产生的现金流量净额-443366246.06-318958233.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1865000.009450000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1865000.009450000.00
收到的现金
取得借款收到的现金112380673.78440339714.07收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计114245673.78449789714.07
偿还债务支付的现金182386775.08364850970.34
分配股利、利润或偿付利息支付的
32963608.2030008916.07
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金9214107.489050121.73
筹资活动现金流出小计224564490.76403910008.14
筹资活动产生的现金流量净额-110318816.9845879705.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1058148.811485898.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额-339276371.63-88105174.31
加：期初现金及现金等价物余额543386224.47209800497.32
六、期末现金及现金等价物余额204109852.84121695323.01
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明
财政部于2024年3月颁布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定了“保证类质保费用应计入营业成本”相关内容。依据上述企业会计准则解释的规定，公司对原会计政策进行相应变更，本次会计政策变更对公司财务报表影响的项目及金额如下：
单位：元合并会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目
2024年1-9月2023年1-9月
销售费用-200592.89-176328.83保证类质保费用应计入营业成本
主营业务成本200592.89176328.83
11上海艾录包装股份有限公司2024年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
上海艾录包装股份有限公司董事会
2024年10月29日
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