证券代码：300997证券简称：欢乐家公告编号：2025-020

欢乐家食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定，现将欢乐家食品集团股份限公司（以下简称“公司”）2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司，采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值

的社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A股）股

票9000万股，发行价为每股人民币4.94元。截至2021年5月28日，公司共募集资金44460.00万元，扣除发行费用7036.32万元（不含税金额）后，募集资金净额为37423.68万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第 110C000285号《验资报告》验证。

(二)以前年度已使用金额、报告期使用金额及当前余额。

1.以前年度已使用金额

截至2023年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目29525.08万元，尚未使用的金额为8342.21万元（其中募集资金专户余额8342.21万元），募集资金专户累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的

净额为443.61万元。

12.本年度使用金额及当前余额

2024年度，公司以募集资金直接投入募投项目2063.23万元。截至2024年

12月31日，公司募集资金累计投入募投项目31588.31万元，募投项目结项并

将节余募集资金4355.35万元（包含利息收入）永久补充流动资金，尚未使用的募集资金金额为1971.91万元（其中募集资金专户余额1971.91万元），募集资金专户累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的

净额为491.88万元。

二、募集资金的管理情况

(一)募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，经公司2021年6月29日第一届董事会第二十一次会议通过，制定了《募集资金管理办法》。

根据公司《募集资金管理办法》并结合经营需要，公司从2021年6月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，公司均严格按照该《募集资金专用账户监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

(二)募集资金专户存储情况

1.截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币/万元开户银行银行账号账户类别存储余额

中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040023388募集资金专户876.60

中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040021309募集资金专户0.00

平安银行股份有限公司广州黄埔大道支行15000106594708募集资金专户1095.31

招商银行股份有限公司湛江分行120917751610903募集资金专户已注销（注2）

中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040021317募集资金专户已注销（注2）

中国光大银行股份有限公司湛江分行52770188000093690募集资金专户已注销（注2）

2开户银行银行账号账户类别存储余额

中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040021291募集资金专户已注销（注2）

合计--1971.91

注1：以上数据如存在尾差，是因四舍五入导致的。

注2：公司于2024年8月23日召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事

会第十九次会议，于2024年9月13日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的议案》，同意将公司部分首次公开发行股票募集资金投资项目结项，并将结项募集资金投资项目的节余募集资金永久补充流动资金，具体内容详见公司2024年8月27日、2024年9月13日、2024年10月21日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2024-084）、《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-093）

和《关于部分募集资金专用账户注销完成的公告》（公告编号：2024-097）。

2.募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：

单位：人民币/万元项目金额

募集资金账户余额（注3）1971.91

加：结构性存款0.00

减：存入自有资金余额0.00

募集资金余额1971.91

注3：已计入募集资金专户利息收入和产品收益（含税）491.88万元，已扣除手续费1.52万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

3五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截止2024年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，公司严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

七、保荐机构专项核查报告的结论性意见中信证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具

了《2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查报告认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，未发现违规使用募集资金的情形。

附表1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）

附表2：变更募集资金投资项目情况表欢乐家食品集团股份限公司董事会

2025年3月29日

4附表1：

募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）

编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司2024年度单位：人民币/万元

募集资金总额37423.68本年度投入募集资金总额2063.23报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额2279.00已累计投入募集资金总额31588.31

累计变更用途的募集资金总额比例6.09%是否已变截至期末累截至期末投资项目达到预是否达项目可行性承诺投资项目和超募资金更项目募集资金承调整后投资本年度投本年度实

计投入金额进度（%）（3）定可使用状到预计是否发生重

投向（含部分诺投资总额总额（1）入金额现的效益

（2）＝（2）/（1）态日期效益大变化

变更）承诺投资项目

1.智慧新零售网络建设项目是65000.000.000.000.00-项目终止--是

2.年产13.65万吨饮料、罐

否25848.0023323.681185.1119313.3282.81%2024年6月1723.28-否头建设项目

3.营销网络建设项目否20000.002000.00796.321009.6250.48%2025年12月--否

4.研发检测中心项目是2279.000.000.000.00-项目终止--是

5.信息系统升级建设项目否1100.001100.0081.80265.3724.12%2025年12月--否

6.补充流动资金及偿还银行

否15000.0011000.000.0011000.00100.00%----借款项目

承诺投资项目小计-129227.0037423.682063.2331588.31--1723.28-超募资金投向

无----------

超募资金投向小计----------

合计-129227.0037423.682063.2331588.31--1723.28--

1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，审

未达到计划进

度或预计收益议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，“营销网络建设项目”因调整投资金额，相应的项目第一年的投入5的情况和原因金额调整为800万元，第二年的投入金额调整为1200万元。公司于2023年4月7日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，（分具体项目）审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，受经济环境影响，“营销网络建设项目”在线下市场推广和设备投放等方面受到制约，导致项目建设进度较原计划有所放缓。因此将该项目达到预定可使用状态由2023年6月调整至2024年6月。公司于2024年8月23日召开

第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，受前期多重因素影响，线下市场推广和设备投放较原计划有所放缓，同时公司结合终端渠道反馈、市场需求及竞争格局等综合因素，为促进募集资金安全合理运用，降低募集资金的投资风险，将“营销网络建设项目”达到预计可使用状态日期由2024年6月调整至2025年12月。该项目募集资金主要用于投放终端冷冻展示柜，加强公司在终端市场的品牌推广力度，提升公司的品牌影响力，其本身不单独产生效益，故无法测算其“本报告期实现的效益”。

2.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“信息系统升级建设项目”达到预定可使用状态由2022年6月延长至2023年6月。公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，公司信息化建设规划从侧重硬件规划转换为集成型的数字化平台搭建，因此该在具体实施过程中调整为在硬件投入的基础上侧重于软件投入。公司于2023年4月7日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，该项目在执行过程中因受到市场环境等多方面因素影响，软件模块开发、测试及线下布设进度较原计划有所放缓，导致前期公司募集资金投入推进较慢。为降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，促进资金安全合理运用，因此将该项目达到预定可使用状态由2023年6月调整至2024年6月。公司于2024年8月23日召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，“信息系统升级建设项目”在具体实施过程中在硬件投入的基础上侧重于软件投入，为使信息系统整体更符合公司日常经营所需，公司需根据各业务部门信息化需求对相关业务流程进行梳理和优化，因此整体建设进度较原计划有所放缓，为降低募集资金的投资风险，确保募集资金安全合理运用，将该募投项目达到预计可使用状态日期由2024年6月调整至2025年12月。该项目将建成以总部为管理中心，覆盖各地分公司及生产基地的完整的信息化体系，实现公司信息系统的全面统一管理，其本身不单独产生效益，故无法测算其“本报告期实现的效益”。

3.“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”已经结项，累计实现的效益为负，主要原因是该项目于2024年6月达到预计可使用状态，投产时间较短，固定成本及机器设备等各类折旧摊销费用较高，产能尚未释放，尚未形成规模化生产。

61.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，审

议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，详见公司2022年3月29日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和 2022年

4月19日披露的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-030）。

项目可行性发

生重大变化的2.公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，审情况说明议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”。详见公司 2022 年 8 月 15 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和2022年8月

31日披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。

超募资金的金

额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况公司于2021年10月23日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项募集资金投资目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金3827.01万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有项目先期投入资金。上述金额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了致同专字（2021）第 110A016385号《关于欢乐家食品集团股份有及置换情况限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况

71.公司在实施“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”过程中，在保证项目质量的前提下，加强对募投项目各个环节费用的控制、监督和管理，节

约了部分募集资金。同时，该募投项目存在部分尚未支付的合同尾款和质保金等，因其支付时间周期较长，在项目建设完成时尚未到部分资金的支付节点，产生部分节余募集资金。募集资金存放于专户期间也产生一定的利息收入。

2.经公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过，公司终止了首次公开发行股票募投项目之

项目实施出现“研发检测中心项目”，其节余募集资金为存放于募集资金专户期间产生的利息收入。

募集资金结余

3.“补充流动资金及偿还银行借款项目”已实施完成，其节余募集资金为存放于募集资金专户期间产生的利息收入。

的金额及原因

以上募投项目均已结项，公司已将上述募投项目节余募集资金转入公司一般银行账户，用于永久补充流动资金，募集资金专用账户已注销完成。具体情况详见公司 2024 年 8月 27 日和 2024 年 10 月 21 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2024-084）和《关于部分募集资金专用账户注销完成的公告》（公告编号：2024-097）。

尚未使用的募

集资金用途及详见本报告二、（二）、2、之说明去向募集资金使用

及披露中存在公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

的问题或其他情况

8附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司2024年度单位：人民币/万元变更后项目拟截至期末实际截至期末投资本报告期变更后的项目本报告期实项目达到预定可使是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）实现的效可行性是否发际投入金额用状态日期预计效益

总额（1）（2）(3)=(2)/(1)益生重大变化不适用智慧新零售网络建设项目----项目终止---

年产13.65万吨饮料、

研发检测中心项目23323.682063.2319313.3282.81%2024年6月1723.28-否罐头建设项目

合计------1723.28--

1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”。详见公司2022年

3 月 29 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和2022年4月19日披露的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-030）。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体2.公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，项目）审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”。详见公司2022年8月15日和2022年8月31日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。

未达到计划进度或预计

收益的情况和原因（分具详见附表1之“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”。

体项目）

9变更后的项目可行性发

不适用生重大变化的情况说明

10关于欢乐家食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于欢乐家食品集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告欢乐家食品集团股份有限公司2024年度募集资金

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

电话+861085665588

传真+861085665120

www.grantthornton.cn关于欢乐家食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2025）第 110A003611 号

欢乐家食品集团股份有限公司全体股东：

我们接收委托，对后附的欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称欢乐家公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2024专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是欢乐家公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欢乐家公司董事会编制的2024专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合欢乐家公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，欢乐家公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了欢乐家公司

2024年度募集资金的存放和实际使用情况。欢乐家食品集团股份限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》

有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司，采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价

发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A股）股票9000.00万股，发行价为每股人民币4.94元。截至2021年5月28日，本公司共募集资金44460.00万元，扣除发行费用

7036.32万元（不含税金额）后，募集资金净额为37423.68万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）致同验字（2021）第110C000285号《验资报告》验证。

考虑前述发行费用的增值税人民币421.59万元后，募集资金净额为人民币37002.09万元。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额截至2023年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目29525.08万元（含以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金3174.35万元），从公司自有资金账户置入募集资金专户发行费用的增值税421.59万元，尚未使用的金额为8342.21万元（其中募集资金专户余额8342.21万元，累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为443.61万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

2024年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目2063.23万元，

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目31588.31万元，募投项目结余补充流动资金4355.35万元（包含利息收入），尚未使用的金额为1971.91万元（其中募集资金专户余额1971.91万元，累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为491.88万元）。

1二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该管理办法经

2021年6月29日第一届董事会第二十一次会议通过。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年6月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

为提高资金使用效率，公司将募投项目之“智慧新零售网络建设项目”、“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”、“研发检测中心项目”、“补充流动资金及偿还银行借款项目”

的节余募集资金合计4355.35万元（包含利息收入）转入公司一般银行账户，用于永久补充流动资金，上述募投项目对应的募集资金专用账户不再使用，公司于2024年10月

15日已办理账户注销手续。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

金额单位：人民币万元开户银行银行账号账户类别存储余额中国农业银行股份有限公

44616001040023388募集资金专户

司湛江分行（账户1）876.60招商银行股份有限公司湛

120917751610903募集资金专户注销

江分行中国农业银行股份有限公

44616001040021317募集资金专户注销

司湛江分行（账户2）中国光大银行股份有限公

52770188000093690募集资金专户注销

司湛江分行平安银行股份有限公司广

15000106594708募集资金专户1095.31

州黄埔大道支行中国农业银行股份有限公

44616001040021309募集资金专户-

司湛江分行中国农业银行股份有限公

44616001040021291募集资金专户注销

司湛江分行

合计1971.91

2注:以上数据如存在尾差，是因四舍五入导致的

2、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金账户余额1971.91

加：结构性存款

减：存入自有资金余额

募集资金余额1971.91

注：已计入募集资金专户利息收入和产品收益（含税）491.88万元，已扣除手续费

1.52万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附件2：变更募集资金投资项目情况表。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截止2024年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

七、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年3月27日，中信证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于欢乐家食品集团股份限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查报告认为，本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，未发现违规使用募集资金的情形。

3此件仅供业务报告使用，复印无效中信证券股份有限公司

关于欢乐家食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为欢乐家食

品集团股份有限公司（以下简称“欢乐家”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定，现将欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司，采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值

的社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A 股）股

票9000万股，发行价为每股人民币4.94元。截至2021年5月28日，公司共募集资金44460.00万元，扣除发行费用7036.32万元（不含税金额）后，募集资金净额为37423.68万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第 110C000285 号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、报告期使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额截至2023年12月31日，公司累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为443.61万元，累计投入募投项目29525.08万元，尚未使用的募集资金金额为8342.21万元。）。

2、本年度使用金额及当前余额

12024年度，公司以募集资金直接投入募投项目2063.23万元。截至2024年

12月31日，公司累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手

续费的净额为491.88万元，累计投入募投项目31588.31万元，募投项目结项并将节余募集资金4355.35万元（包含利息收入）永久补充流动资金，尚未使用的募集资金金额为1971.91万元。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，经公司2021年6月29日第一届董事会第二十一次会议通过，制定了《募集资金管理办法》。

2021年6月，公司分别与中国农业银行股份有限公司湛江分行、招商银行股份有限公司湛江分行以及保荐人中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2021年6月，公司及下属企业湛江欢乐家实业有限公司、深圳市众兴利华供应链有限公司、深圳市众兴利华供应链有限公司湛江分公司与中国农业

银行股份有限公司湛江分行、平安银行股份有限公司广州分行、中国光大银行股份有限公司湛江分行以及保荐人中信证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。上述协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异。

截至2024年12月31日，公司按照该《募集资金专用账户监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币/万元开户银行银行账号账户类别存储余额

中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040023388募集资金专户876.60

中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040021309募集资金专户0.00平安银行股份有限公司广州黄埔大道

15000106594708募集资金专户1095.31支行

2开户银行银行账号账户类别存储余额

招商银行股份有限公司湛江分行120917751610903募集资金专户已注销（注2）中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040021317已注销募集资金专户（注2）已注销中国光大银行股份有限公司湛江分行52770188000093690募集资金专户（注2）已注销中国农业银行股份有限公司湛江分行44616001040021291募集资金专户（注2）

合计--1971.91

注1：以上数据如存在尾差，是因四舍五入导致的。

注2：公司于2024年8月23日召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十九次会议，于2024年9月13日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的议案》，同意将公司部分首次公开发行股票募集资金投资项目结项，并将结项募集资金投资项目的节余募集资金永久补充流动资金，具体内容详见公司2024年8月27日、2024年9月13日、2024年10月21日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2024-084）、《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-093）和《关于部分募集资金专用账户注销完成的公告》（公告编号：2024-097）。

1、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：

单位：人民币/万元项目金额

募集资金账户余额（注3）1971.91

加：结构性存款0.00

减：存入自有资金余额0.00

募集资金余额1971.91

注3：已计入募集资金专户利息收入和产品收益（含税）491.88万元，已扣除手续费1.52万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截止2024年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

3六、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，公司严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

七、保荐机构专项核查报告的结论性意见经核查，保荐人认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，未发现违规使用募集资金的情形。

附表1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）

附表2：变更募集资金投资项目情况表4（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于欢乐家食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

李建曾劲松中信证券股份有限公司年月日

5附表1：

募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）

编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司2024年度单位：人民币/万元

募集资金总额37423.68本年度投入募集资金总额2063.23报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额2279.00已累计投入募集资金总额31588.31

累计变更用途的募集资金总额比例6.09%是否已变募集资金截至期末累截至期末投资进项目达到预项目可行性是承诺投资项目和超募更项目调整后投资本年度投本年度实现是否达到预

承诺投资计投入金额度（%）（3）＝定可使用状否发生重大变

资金投向（含部分总额（1）入金额的效益计效益

总额（2）（2）/（1）态日期化变更）承诺投资项目

1.智慧新零售网络建

是650000.000.000.00-项目终止--是设项目

2.年产13.65万吨饮

否2584823323.681185.1119313.3282.81%2024年6月1727.55-否

料、罐头建设项目

3.营销网络建设项目否200002000.00796.321009.6250.48%2025年12月--否

4.研发检测中心项目是22790.000.000.00-项目终止--是

5.信息系统升级建设

否11001100.0081.80265.3724.12%2025年12月--否项目

6.补充流动资金及偿

否1500011000.000.0011000.00100.00%----还银行借款项目

承诺投资项目小计-12922737423.682063.2331588.31--1727.55-超募资金投向

无----------

超募资金投向小计----------

合计-12922737423.682063.2331588.31--1727.55--

61.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，

审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，“营销网络建设项目”因调整投资金额，相应的项目第一年的投入金额调整为800万元，第二年的投入金额调整为1200万元。公司于2023年4月7日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，受经济环境影响，“营销网络建设项目”在线下市场推广和设备投放等方面受到制约，导致项目建设进度较原计划有所放缓。因此将该项目达到预定可使用状态由2023年6月调整至2024年6月。公司于2024年8月23日召开

第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，受前期多重因素影响，线下市场推广和设备投放较原计划有所放缓，同时公司结合终端渠道反馈、市场需求及竞争格局等综合因素，为促进募集资金安全合理运用，降低募集资金的投资风险，将“营销网络建设项目”达到预计可使用状态日期由2024年6月调整至2025年12月。该项目募集资金主要用于投放终端冷冻展示柜，加强公司在终端市场的品牌推广力度，提升公司的品牌影响力，其本身不单独产生效益，故无法测算其“本报告期实现的效益”。

未达到计划进度或预2.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的计收益的情况和原因议案》，将“信息系统升级建设项目”达到预定可使用状态由2022年6月延长至2023年6月。公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次（分具体项目）会议和第二届监事会第二次会议，于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，公司信息化建设规划从侧重硬件规划转换为集成型的数字化平台搭建，因此该在具体实施过程中调整为在硬件投入的基础上侧重于软件投入。公司于2023年4月7日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，该项目在执行过程中因受到市场环境等多方面因素影响，软件模块开发、测试及线下布设进度较原计划有所放缓，导致前期公司募集资金投入推进较慢。为降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，促进资金安全合理运用，因此将该项目达到预定可使用状态由2023年6月调整至2024年6月。公司于2024年8月23日召开第二届董事会第二十七次会

议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，“信息系统升级建设项目”在具体实施过程中在

硬件投入的基础上侧重于软件投入，为使信息系统整体更符合公司日常经营所需，公司需根据各业务部门信息化需求对相关业务流程进行梳理和优化，因此整体建设进度较原计划有所放缓，为降低募集资金的投资风险，确保募集资金安全合理运用，将该募投项目达到预计可使用状态日期由2024年6月调整至2025年12月。该项目将建成以总部为管理中心，覆盖各地分公司及生产基地的完整的信息化体系，实现公司信息系统的

7全面统一管理，其本身不单独产生效益，故无法测算其“本报告期实现的效益”。

3.“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”已经结项，累计实现的效益为负的主要原因是该项目于2024年6月达到预计可使用状态，投产时间较短，固定成本及机器设备等各类折旧摊销费用较高，产能尚未释放，尚未形成规模化生产。

1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，

审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，详见公司2022年3月29日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和 2022年4月19日披露的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-030）。

项目可行性发生重大2.公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，审变化的情况说明

议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”。详见公司 2022 年 8 月 15 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和2022年8月31日披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况公司于2021年10月23日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金3827.01万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用募集资金投资项目先期投入及置换情况 自有资金。上述金额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了致同专字（2021）第 110A016385 号《关于欢乐家食品集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况

81.公司在实施“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”过程中，在保证项目质量的前提下，加强对募投项目各个环节费用的控制、监督和管理，节

约了部分募集资金。同时，该募投项目存在部分尚未支付的合同尾款和质保金等，因其支付时间周期较长，在项目建设完成时尚未到部分资金的支付节点，产生部分节余募集资金。募集资金存放于专户期间也产生一定的利息收入。

2.经公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过，公司终止了首次公开发行股票募投项目

之“研发检测中心项目”，其节余募集资金为存放于募集资金专户期间产生的利息收入。

项目实施出现募集资

金结余的金额及原因3.“补充流动资金及偿还银行借款项目”已实施完成，其节余募集资金为存放于募集资金专户期间产生的利息收入。

以上募投项目均已结项，公司已将上述募投项目节余募集资金转入公司一般银行账户，用于永久补充流动资金，募集资金专用账户已注销完成。

具体情况详见公司 2024 年 8 月 27 日和 2024 年 10 月 21 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2024-084）和《关于部分募集资金专用账户注销完成的公告》（公告编号：2024-097）。

尚未使用的募集资金详见本报告二、（二）、2、之说明用途及去向募集资金使用及披露

中存在的问题或其他公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

情况

9附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司2024年度单位：人民币/万元变更后项目拟截至期末实际截至期末投资本报告期变更后的项目本报告期实项目达到预定可使是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）实现的效可行性是否发际投入金额用状态日期预计效益

总额（1）（2）(3)=(2)/(1)益生重大变化不适用智慧新零售网络建设项目----项目终止---

年产13.65万吨饮料、罐

研发检测中心项目23323.682063.2319313.3282.81%2024年6月1723.28-否头建设项目

合计------1723.28--

1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”。详见公司2022年3月 29 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）

和2022年4月19日披露的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-030）。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体2.公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，项目）审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”。详见公司2022年8月15日和2022年8月31日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。

未达到计划进度或预计

收益的情况和原因（分具详见附表1之“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”。

体项目）

10变更后的项目可行性发

不适用生重大变化的情况说明

11