青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300948证券简称：冠中生态公告编号：2024-080
债券代码：123207债券简称：冠中转债
青岛冠中生态股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否年初至报告期末本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末比上年同期增减
营业收入（元）34396272.06-59.33%144545894.52-50.51%归属于上市公司股东的净利
-15688972.59-192.95%-7123149.35-117.17%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-17371602.65-213.82%-13398850.08-133.46%
（元）经营活动产生的现金流量净
-----76304257.31-47.06%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.1120-192.87%-0.0509-117.18%
稀释每股收益（元/股）-0.1120-192.87%-0.0509-117.18%
加权平均净资产收益率-1.85%-3.82%-0.84%-5.65%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1643795039.021791049300.85-8.22%归属于上市公司股东的所有
875322013.31905463517.95-3.33%
者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-11440.491308703.36计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响207027.00579027.00的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融1449096.234897078.18资产和金融负债产生的损益
债务重组损益169021.10477939.99
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响7743.5283370.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出159327.14-23919.20
减：所得税影响额298144.441046499.59
合计1682630.066275700.73--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
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常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表科目重大变动及原因
资产负债表科目本报告期末（元）上年度末（元）变动幅度重大变动说明
货币资金124569101.51250803543.65-50.33%主要系本期偿还到期的银行借款所致主要系本期收到客户支付的承兑汇票尚未到
应收票据4422160.002123500.00108.25%期金额同比增加所致主要系本期末原材料库存余额比上年末增加
存货4286943.383221545.6133.07%所致
使用权资产1080035.07主要系本期新增租赁办公场所所致
短期借款97094997.23-100.00%主要系本期偿还到期的银行借款所致主要系上期应付票据在本期到期承兑支付所
应付票据4129937.1811782673.96-64.95%致
合同负债437587.89890666.11-50.87%主要系本期已结算未完工项目同比减少所致主要系本期发放上年度已计提的薪资奖金所
应付职工薪酬6501556.1811052099.00-41.17%致主要系上年末已计提的企业所得税本期缴纳
应交税费839753.034661841.54-81.99%所致主要系上年末应付员工备用金报销款等本期
其他应付款158672.21339993.60-53.33%支付所致
一年内到期的非流动负债773143.423720927.40-79.22%主要系本期偿还到期的银行借款所致
租赁负债1104691.57主要系本期新增租赁办公场所所致主要系本期计提可转换公司债券递延所得税
递延所得税负债3746526.775691383.80-34.17%负债所致
库存股14929738.50主要系本期回购公司股份所致
少数股东权益-1613.22100.00%主要系本期出售部分控股子公司股权所致
2、利润表科目重大变动及原因
利润表科目年初至报告期末（元）上年同期（元）同比增减重大变动说明
营业收入144545894.52292093023.09-50.51%主要系本期施工产值比上年同期减少所致
营业成本92031667.99199077163.40-53.77%主要系本期施工产值比上年同期减少所致
税金及附加651051.271107019.05-41.19%主要本期缴纳的增值税税金及附加同比减少所致主要系本期比上年同期增加可转换公司债券计提
财务费用15440871.295079140.71204.01%利息费用所致主要系本期购买的理财产品金额较上年同期增
投资收益7222394.173820199.0989.06%加，取得的理财收益比上年同期增加；以及本期处置部分子公司股权产生投资收益所致主要系本期交易性金融资产公允价值变动收益比
公允价值变动收益3520206.431465713.60140.17%上年同期增加所致
主要系本期应收账款、其他应收款等计提的信用
信用减值损失-17469636.46-6900167.10-153.18%减值损失比上年同期增加所致
资产减值损失677263.46主要系本期计提资产减值损失所致
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资产处置收益-419090.82主要系本期处置固定资产所致主要系本期收到与企业日常活动无关的政府补助
营业外收入717113.461848404.00-61.20%比上年同期减少所致
营业外支出217491.312551942.36-91.48%主要系本期对外捐赠比上年同期减少所致
主要系本期利润总额同比下降，相应计提的所得所得税费用-3660139.635096010.12-171.82%税费用同比减少所致
主要系本期施工产值比上年同期减少、计提可转
净利润-7121536.1341488670.67-117.17%换公司债券利息费用同比增加以及计提的信用减值损失同比增加所致
3、现金流量表科目重大变动及原因
现金流量表科目年初至报告期末（元）上年同期（元）同比增减重大变动说明主要系本期销售商品提供劳务收到
经营活动产生的现金流量净额-76304257.31-51884876.50-47.06%的现金较上年同期减少所致主要系上期末未到期的交易性金融
投资活动产生的现金流量净额58627617.58-305566217.98119.19%资产本期到期赎回所致主要系本期偿还到期的银行借款所
筹资活动产生的现金流量净额-108954840.29388413936.94-128.05%致
主要系本期偿还银行借款，同时本现金及现金等价物净增加额-126631480.0230962842.46-508.98%期销售商品提供劳务收到的现金较上年同期减少所致主要系本期偿还到期的银行借款所
期末现金及现金等价物余额116686251.54193016149.40-39.55%致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数11190报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
青岛冠中投资集团有限公司境内非国有法人29.79%417151500不适用0
许剑平境内自然人8.78%122992509224437不适用0
杨恩光境内自然人6.00%84006000不适用0
青岛和容投资有限公司境内非国有法人3.97%55545000不适用0
于庆周境内自然人3.77%52800000不适用0深圳国中中小企业发展私募股权投资基金合伙企业（有境内非国有法人2.94%41206500不适用0限合伙）
青岛博正投资有限公司境内非国有法人1.70%23805000不适用0
陈科境内自然人1.27%17821000不适用0青岛巨峰科技创业投资有限
国有法人1.07%15000000不适用0公司
杨柳境内自然人0.43%6000000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量青岛冠中投资集团有限公司41715150人民币普通股41715150杨恩光8400600人民币普通股8400600青岛和容投资有限公司5554500人民币普通股5554500
4青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
于庆周5280000人民币普通股5280000深圳国中中小企业发展私募股权投资基金合伙
4120650人民币普通股4120650企业（有限合伙）许剑平3074813人民币普通股3074813青岛博正投资有限公司2380500人民币普通股2380500陈科1782100人民币普通股1782100青岛巨峰科技创业投资有限公司1500000人民币普通股1500000杨柳600000人民币普通股600000
1、截至报告期末，李春林、许剑平夫妇直接和间接合计控制公司44.24%的股份，为公司实际控制人。许剑平直接持有公司12299250股股份，占公司报告期末总股本的8.78%；李春林和许剑平通过青岛冠中投资集团有限公司间接持有
公司41715150股股份，占公司报告期末总股本的29.79%，通过青岛和容投资上述股东关联关系或一致行动的说明有限公司间接控制公司5554500股股份，占公司报告期末总股本的3.97%，通过青岛博正投资有限公司间接持有公司2380500股股份，占公司报告期末总股本的1.70%。
2、除上述情况外，未知前10名股东、前10名无限售流通股股东之间，以及前
10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
1、股东杨恩光除通过普通证券账户持有0股外，还通过中国银河证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有8400600股，实际合计持有8400600股。
前10名股东参与融资融券业务股东2、股东陈科除通过普通证券账户持有0股外，还通过国信证券股份有限公司客情况说明（如有）户信用交易担保证券账户持有1782100股，实际合计持有1782100股。
3、股东青岛巨峰科技创业投资有限公司除通过普通证券账户持有0股外，还通
过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1500000股，实际合计持有1500000股。
注：截至报告期末，公司通过股份回购专用证券账户持有公司无限售条件股份1558450股，持股比例为1.11%，不纳入前10名股东列示。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股期初限售股本期解除限本期增加限期末限售股股东名称限售原因拟解除限售日期数售股数售股数数首发前限售股已于2024年青岛冠中投资
50115750501157500不适用2月26日解除限售并上市
集团有限公司流通首发前限售股已于2024年
2月26日解除限售；高管
许剑平122992501229925092244379224437高管锁定股锁定股按照高管锁定股解除限售相关规则执行首发前限售股已于2024年青岛和容投资
555450055545000不适用2月26日解除限售并上市
有限公司流通青岛博正投资238050023805000不适用首发前限售股已于2024年
5青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
有限公司2月26日解除限售并上市流通
合计703500007035000092244379224437----
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：青岛冠中生态股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金124569101.51250803543.65结算备付金拆出资金
交易性金融资产248416717.63322175917.14衍生金融资产
应收票据4422160.002123500.00
应收账款305429347.05316148850.86应收款项融资
预付款项8092322.397624874.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14957174.6114661095.06
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货4286943.383221545.61
其中：数据资源
合同资产676704185.04627867646.13持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16127113.2914883291.67
流动资产合计1403005064.901559510264.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资68705181.7465085852.14
其他权益工具投资45860795.2845860795.28其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产28700747.2231645626.32
在建工程57674986.0951948408.31生产性生物资产
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油气资产
使用权资产1080035.07
无形资产19391812.0020003931.25
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产19376416.7216994423.24其他非流动资产
非流动资产合计240789974.12231539036.54
资产总计1643795039.021791049300.85
流动负债：
短期借款97094997.23向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据4129937.1811782673.96
应付账款355392886.04370475150.17预收款项
合同负债437587.89890666.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6501556.1811052099.00
应交税费839753.034661841.54
其他应付款158672.21339993.60
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债773143.423720927.40
其他流动负债25226799.4223415363.10
流动负债合计393460335.37523433712.11
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
应付债券370161472.00356462300.21
其中：优先股永续债
租赁负债1104691.57长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债3746526.775691383.80其他非流动负债
非流动负债合计375012690.34362153684.01
负债合计768473025.71885587396.12
所有者权益：
股本140028865.00140010000.00
其他权益工具36807841.7236829591.45
7青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
其中：优先股永续债
资本公积314929640.40314707853.70
减：库存股14929738.50其他综合收益专项储备
盈余公积43693153.1243693153.12一般风险准备
未分配利润354792251.57370222919.68
归属于母公司所有者权益合计875322013.31905463517.95
少数股东权益-1613.22
所有者权益合计875322013.31905461904.73
负债和所有者权益总计1643795039.021791049300.85
法定代表人：李春林主管会计工作负责人：徐宏会计机构负责人：徐宏
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入144545894.52292093023.09
其中：营业收入144545894.52292093023.09利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本149506404.66243319840.09
其中：营业成本92031667.99199077163.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加651051.271107019.05
销售费用4795136.894232493.21
管理费用22821140.3422106647.96
研发费用13766536.8811717375.76
财务费用15440871.295079140.71
其中：利息费用16122920.065512960.59
利息收入712658.89522954.54
加：其他收益148075.45129290.56
投资收益（损失以“－”号填列）7222394.173820199.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益3619329.602983572.23以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）3520206.431465713.60
信用减值损失（损失以“-”号填列）-17469636.46-6900167.10
资产减值损失（损失以“-”号填列）677263.46
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资产处置收益（损失以“-”号填列）-419090.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-11281297.9147288219.15
加：营业外收入717113.461848404.00
减：营业外支出217491.312551942.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-10781675.7646584680.79
减：所得税费用-3660139.635096010.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-7121536.1341488670.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-7121536.1341488670.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-7123149.3541488670.67
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1613.22
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-7121536.1341488670.67
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-7123149.3541488670.67
（二）归属于少数股东的综合收益总额1613.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.05090.2963
（二）稀释每股收益-0.05090.2963
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李春林主管会计工作负责人：徐宏会计机构负责人：徐宏
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金94246821.04166607070.25客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
9青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金3538280.0850546378.14
经营活动现金流入小计97785101.12217153448.39
购买商品、接受劳务支付的现金101936888.99191323438.68客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金42771023.4642807517.25
支付的各项税费6502816.0315760705.62
支付其他与经营活动有关的现金22878629.9519146663.34
经营活动现金流出小计174089358.43269038324.89
经营活动产生的现金流量净额-76304257.31-51884876.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金513000000.00170000000.00
取得投资收益收到的现金4860072.811411188.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额27985.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1368253.64收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计519228326.45171439173.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6669680.739005391.19
投资支付的现金439000000.00468000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金14931028.14
投资活动现金流出小计460600708.87477005391.19
投资活动产生的现金流量净额58627617.58-305566217.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金300000.00490300000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计300000.00490300000.00
偿还债务支付的现金100000000.0091018000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9254840.299397308.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1470754.71
筹资活动现金流出小计109254840.29101886063.06
筹资活动产生的现金流量净额-108954840.29388413936.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-126631480.0230962842.46
加：期初现金及现金等价物余额243317731.56162053306.94
六、期末现金及现金等价物余额116686251.54193016149.40
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
10青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
青岛冠中生态股份有限公司董事会
2024年10月29日
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