上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300947证券简称：德必集团公告编号：2024-062
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）316395727.892.92%947298514.2614.05%归属于上市公司股东
8698922.67-56.80%22251958.00-18.48%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益5497733.09-65.71%17055368.50-6.29%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----501992313.423.76%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.06-53.85%0.15-16.67%
股）稀释每股收益（元/
0.06-53.85%0.15-16.67%
股）加权平均净资产收益
0.69%-0.84%1.74%-0.35%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）6118027671.956320937521.39-3.21%归属于上市公司股东
1257454918.771286236889.17-2.24%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲357156.14576391.06销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
2732640.939778524.97
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
132212.25820106.96
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的
703446.951136234.80
损益除上述各项之外的其他营业
1190792.75-3877636.05主要系对客户的赔偿款
外收入和支出
减：所得税影响额1279062.262108405.44
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少数股东权益影响额
635997.181128626.80（税后）
合计3201189.585196589.50--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
单位：元资产负债表项目项目2024年9月30日2024年1月1日变动幅度变动原因
主要系购买理财产品所致，货币资金货币资金237163910.78369074767.35-35.74%减少，交易性金融资产以及其他流动资产增加。
交易性金融资产250354194.00100%主要系购买理财产品所致。
一方面收入有所增长，另一方面部分应收账款61680649.3132985661.1086.99%客户存在延缓支付租金的现象。
预付账款25452128.4613518966.5388.27%主要系预付房租物业及工程款所致。
主要系集团根据战略规划新增参股企
其他权益工具投资16826897.878726897.8792.82%业投资所致。
在建工程14217351.2931654900.10-55.09%主要系新拓项目转入成熟运营所致。
主要系积极运用银行提供的灵活金融
短期借款96575130.8628948663.86233.61%工具用更低的资金成本完成一些经常性支付项目。
主要系本期部分一年内到期的长期借
长期借款3483643.615586914.89-37.65%款分类至流动负债所致。
库存股88009429.6738000941.31131.60%主要系股份回购所致。
利润表项目
项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动原因
投资收益2313170.481708840.9835.36%主要系理财收益增加所致。
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信用减值损失-4050841.94-1101611.26-267.72%主要系其他应收款计提所致。
主要系去年同期处置使用权资产所
资产处置收益576391.0640633731.34-98.58%致。
营业外收入314798.534049042.95-92.23%主要系去年同期收到违约金所致。
营业外支出4192434.582857320.9246.73%主要系赔付客户所致。
现金流量表项目
项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动原因投资活动产生的现金
-221421285.39-402515416.6844.99%主要系投资支出减少所致。
流量净额
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数15536报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量上海中微子投境内非国有法
资管理有限公32.48%498892500不适用0人司长兴乾润企业管理咨询合伙境内非国有法
5.45%83718750不适用0
企业（有限合人伙)长兴乾悦企业管理咨询合伙境内非国有法
5.00%76800790不适用0
企业（有限合人伙）阳光财产保险
股份有限公司其他3.90%59880000不适用0
－自有资金宿迁乾泓科技境内非国有法合伙企业（有2.13%32775000不适用0人限合伙）中民创富投资管理有限公司
－嘉兴嵩岳叁
其他1.78%27360000不适用0号投资合伙企
业（有限合伙）宿迁乾渊科技境内非国有法合伙企业（有1.38%21232500不适用0人限合伙）长兴乾森企业管理咨询合伙境内非国有法
1.31%20174410不适用0
企业（有限合人伙）
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兴业银行股份
有限公司－太
平灵活配置混其他1.26%19417850不适用0合型发起式证券投资基金上海歌珧企业管理咨询合伙境内非国有法
1.21%18525000不适用0
企业（有限合人伙）
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量上海中微子投资管理有限公司49889250人民币普通股49889250长兴乾润企业管理咨询合伙企业
8371875人民币普通股8371875（有限合伙）长兴乾悦企业管理咨询合伙企业
7680079人民币普通股7680079（有限合伙）
阳光财产保险股份有限公司－自
5988000人民币普通股5988000
有资金宿迁乾泓科技合伙企业（有限合
3277500人民币普通股3277500
伙）
中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限2736000人民币普通股2736000合伙）宿迁乾渊科技合伙企业（有限合
2123250人民币普通股2123250
伙）长兴乾森企业管理咨询合伙企业
2017441人民币普通股2017441（有限合伙）
兴业银行股份有限公司－太平灵活配置混合型发起式证券投资基1941785人民币普通股1941785金上海歌珧企业管理咨询合伙企业
1852500人民币普通股1852500（有限合伙）
上海中微子投资管理有限公司、长兴乾润企业管理咨询合伙企业
（有限合伙)、长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙）均是上述股东关联关系或一致行动的说明
由贾波控制的企业。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用
有）
注：公司前10名股东中存在公司回购专户，回购专户期末持有7222055.00股股份，占公司总股本的4.70%，持股数位列公司第4名。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
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（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期上海中微子投2024年8月资管理有限公498892504988925000首发限售股12日已解除限司售长兴乾润企业
2024年8月
管理咨询合伙
8371875837187500首发限售股12日已解除限
企业（有限合售
伙)
合计582611255826112500----
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金237163910.78369074767.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产250354194.00衍生金融资产应收票据
应收账款61680649.3132985661.10应收款项融资
预付款项25452128.4613518966.53应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18537153.2823874720.56
其中：应收利息444013.97653736.15应收股利买入返售金融资产存货
其中：数据资源合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产35794581.1135233792.36
其他流动资产712336519.43844572394.18
流动资产合计1341319136.371319260302.08
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非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款157736436.88178333291.36
长期股权投资29730791.3728528050.39
其他权益工具投资16826897.878726897.87其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产14901110.4112668664.23
在建工程14217351.2931654900.10生产性生物资产油气资产
使用权资产3136161363.943347252913.27
无形资产1759611.691560496.05
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉8160185.668160185.67
长期待摊费用1029143891.841042470405.61
递延所得税资产216150479.60205954601.45
其他非流动资产151920415.03136366813.31
非流动资产合计4776708535.585001677219.31
资产总计6118027671.956320937521.39
流动负债：
短期借款96575130.8628948663.86向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款119158413.37162635273.18
预收款项132997255.55126916421.97
合同负债48430408.7238547985.61卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬32067149.4839137942.64
应交税费27130819.3925348845.24
其他应付款329232289.43349329259.66
其中：应付利息608035.11应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债478909888.75423253452.24其他流动负债
流动负债合计1264501355.551194117844.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款3483643.615586914.89应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债3450746600.853701051174.86
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长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债168600.00
递延收益5690311.666658752.51
递延所得税负债20662886.9223896290.25其他非流动负债
非流动负债合计3480583443.043737361732.51
负债合计4745084798.594931479576.91
所有者权益：
股本153603596.00153603596.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1188586147.021189646951.66
减：库存股88009429.6738000941.31
其他综合收益487541.29452620.87专项储备
盈余公积28368420.0128368420.01一般风险准备
未分配利润-25581355.88-47833758.06
归属于母公司所有者权益合计1257454918.771286236889.17
少数股东权益115487954.59103221055.31
所有者权益合计1372942873.361389457944.48
负债和所有者权益总计6118027671.956320937521.39
法定代表人：贾波主管会计工作负责人：吴平会计机构负责人：吴平
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入947298514.26830598769.32
其中：营业收入947298514.26830598769.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本914949014.25837637074.59
其中：营业成本623940677.49567261988.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3457324.104725849.69
销售费用35736898.0028924415.13
管理费用132329580.28127466575.82
研发费用3498328.833923958.55
财务费用115986205.55105334286.55
其中：利息费用133482437.63124593256.91
利息收入17983489.7119639118.54
8上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2024年第三季度报告
加：其他收益10764738.0512135953.69投资收益（损失以“－”号填
2313170.481708840.98
列）
其中：对联营企业和合营
297660.15
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4050841.94-1101611.26
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
576391.0640633731.34
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
41952957.6646338609.48
列）
加：营业外收入314798.534049042.95
减：营业外支出4192434.582857320.92四、利润总额（亏损总额以“－”号
38075321.6147530331.51
填列）
减：所得税费用8140819.5111302346.68五、净利润（净亏损以“－”号填
29934502.1036227984.83
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
29934502.1036227984.83“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
22251958.0027297419.70（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
7682544.108930565.13号填列）
六、其他综合收益的税后净额34920.4247880.01归属母公司所有者的其他综合收益
34920.4247880.01
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
34920.4247880.01
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
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合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额34920.4247880.01
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额29969422.5236275864.84
（一）归属于母公司所有者的综合
22286878.4227345299.71
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
7682544.108930565.13
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.150.18
（二）稀释每股收益0.150.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：贾波主管会计工作负责人：吴平会计机构负责人：吴平
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金941436108.16908188077.16客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金162731088.44197427716.07
经营活动现金流入小计1104167196.601105615793.23
购买商品、接受劳务支付的现金188408873.33194354457.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金145049487.81146581230.62
支付的各项税费55545370.7961454732.18
支付其他与经营活动有关的现金213171151.25219414326.92
经营活动现金流出小计602174883.18621804746.78
经营活动产生的现金流量净额501992313.42483811046.45
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金395645805.96637000000.00
取得投资收益收到的现金22977510.669626032.10
处置固定资产、无形资产和其他长
385415.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金32525326.63
投资活动现金流入小计419008731.62679151358.73
购建固定资产、无形资产和其他长
150579405.59199240035.40
期资产支付的现金
投资支付的现金468665000.00882426740.01质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金21185611.42
投资活动现金流出小计640430017.011081666775.41
投资活动产生的现金流量净额-221421285.39-402515416.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金16240000.003065000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3065000.00
收到的现金
取得借款收到的现金86062621.7116522621.57
收到其他与筹资活动有关的现金4117883.29
筹资活动现金流入小计106420505.0019587621.57
偿还债务支付的现金20027339.664500798.46
分配股利、利润或偿付利息支付的
15429676.864831416.59
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金483409751.38414296267.56
筹资活动现金流出小计518866767.90423628482.61
筹资活动产生的现金流量净额-412446262.90-404040861.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-35621.7047880.01影响
五、现金及现金等价物净增加额-131910856.57-322697351.26
加：期初现金及现金等价物余额369074767.35790475872.33
六、期末现金及现金等价物余额237163910.78467778521.07
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会
2024年10月29日
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