西部证券股份有限公司

关于江西日月明测控科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为江西日月明

测控科技股份有限公司（以下简称“日月明”或“公司”）首次公开发行股票并在创

业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文

件的要求，对日月明2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额经中国证券监督管理委员会《关于同意江西日月明测控科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2394号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20000000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币26.42元，募集资金总额为528400000.00元，扣除发行费用46672424.53元，募集资金净额为人民币481727575.47元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2020）第 110ZC00411 号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用和结余情况

1、以前年度已使用金额截至2023年12月31日，公司投入募集资金总额为15569.27万元（含补充流动资金14956.00万元），募集资金账户余额为35467.07万元。

2、2024年度募集资金使用和结余情况单位：人民币万元

项目金额

2023年12月31日实际募集资金结余35467.07

减：本期项目投入金额1005.77

置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额-

支付发行费用-

置换以自筹资金预先支付的发行费用-

永久性补充流动资金3.24

银行手续费支出0.15

现金管理（支出）25000.00

加：本期募集资金利息收入净额212.56

理财产品收益697.84从非募集资金专户中转入的已从募集资金账户扣款发行费

-用增值税

现金管理（收入）25000.00

实际结余募集资金35368.31

注：部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

说明：

（1）公司本期以募集资金直接投入募投项目1005.77万元。截至2024年12月31日，公司

募集资金累计投入募投项目1619.04万元，其中以募集资金直接投入募投项目1503.41万元，置换以自筹资金预先投入募投项目115.63万元（详见附表1）；

（2）公司本期累计募集资金现金管理支出总额25000.00万元；

（3）公司本期累计募集资金现金管理收入总额25000.00万元；

（4）公司本期以部分超募资金永久性补充流动资金3.24万元；

（5）截至2024年12月31日，公司投入募集资金总额16578.28万元，募集资金账户余额

为35368.31万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江西日月明测控科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司与保荐人西部证券于2020年11月13日分别与招商银行股份有限公司南昌洪城支行、浙商银行股份有限公司南昌分行、中国工商银行股份有限公司南昌南京东路支行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2021年12月7日，经公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次

会议审议通过，公司变更部分募集资金专项账户，将浙商银行股份有限公司南昌分行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行募集资金专户变更为中信银

行股份有限公司南昌洪城支行募集资金专户。2021年12月29日，公司与开户银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2023年12月15日，经公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第

十二次会议审议通过，公司变更部分募集资金专项账户，将招商银行股份有限公司南昌云锦支行、中国工商银行股份有限公司南昌南京东路支行和中信银行股份有限公司南昌洪城支行募集资金专户变更为中国光大银行股份有限公司南昌顺外路支行募集资金专户。2024年1月5日，公司与开户银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

公司于2024年9月30日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，于2024年10月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”变更

为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南昌高新区轨道测控研发中心建设和技术研发项目”、“日月明营销及运维服务网络建设项目”，股东大会授权公司经营层重新签署募集资金三方监管协议，并办理变更后募投项目投资的相关后续事项，包括但不限于办理相关审批手续、项目建设运营等各项具体工作。根据上述变更，公司将原募投项目的募集资金专户调整用于新募投项目募集资金的存储与使用，与开户银行、保荐人重新签订了新的《募集资金三方监管协议》，原于2024年1月5日签订的《募集资金三方监管协议》失效。

截至2024年12月31日，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金的存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额备注中国光大银行股份非预算单位专

有限公司南昌顺外50100188000977661114708034.97用存款账户路支行中国光大银行股份非预算单位专

有限公司南昌顺外5010018800097757941080564.53用存款账户路支行中国光大银行股份非预算单位专

有限公司南昌顺外50100188000977400197894463.72用存款账户路支行

2024年

招商银行股份有限非预算单位专

791904485410888-1月4

公司南昌云锦支行用存款账户日销户

2024年

中信银行股份有限非预算单位专

8115701013100268375-1月2

公司南昌洪城支行用存款账户日销户

2024年

中信银行股份有限非预算单位专

8115701013300268376-1月5

公司南昌洪城支行用存款账户日销户

合计353683063.22

注：公司与中国光大银行股份有限公司南昌顺外路支行签订的《募集资金三方监管协议》的签署方为其直属上级机构中国光大银行股份有限公司南昌分行。

上述存款余额中包含：累计已计入募集资金专户利息收入1423.70万元，理财产品收益

2350.79万元，扣除手续费0.65万元。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，公司募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目延期情况公司于2022年11月25日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第

七次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，经过审慎研究论证，在募投项目投资内容、投资总额、实施主体不发生变更的情况下，将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”达到预定可使用状态时间由2022年11月30日延期至2023年11月30日。独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐人出具了同意的核查意见。

江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目延期的主要原因

为：自公司募集资金到位以来，铁路固定资产投资额呈现一定波动的态势，市场环境不确定性增加，另一方面，公司上市以来业务规模未实现快速增长，现有产能可以满足现阶段生产制造的需要，生产基地和研发中心的新建将大幅增加基础设施投入。故公司在实施项目的过程中相对谨慎，减缓了募集资金投资项目的实施进度，使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。为降低募集资金投资风险，提升募集资金使用效率，保障资金的安全、合理运用，本着对投资者负责以及谨慎投资的原则，结合公司经营战略发展，经审慎研究，将该募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期延长至2023年11月30日。

公司于2023年11月23日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会

第十一次会议，分别审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，经过审

慎研究论证，在募投项目投资内容、投资总额、实施主体不发生变更的情况下，将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”和“江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”达到预定可使用状态的日期由2023年11月30日

延长至2024年11月30日，独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐人出具了同意的核查意见。

江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目延期的主要原因

为：自公司募集资金到位以来，铁路固定资产投资额呈现一定波动的态势，市场环境不确定性增加，公司新产品的量产与推广尚需时间，如按募投项目计划进度实施扩大产能，有可能造成公司现阶段产能过剩。智能制造中心及研发中心项目建设涉及工程建设、设备选型、采购、安装、调试等事项，项目的新建将大幅增加基础设施投入，如产能利用不足，后续产生的折旧摊销等费用会对公司业绩产生一定影响。为保证公司经营业绩的稳定性，降低募集资金投资风险，使智能制造中心及研发中心项目建设更符合公司未来的发展需求，公司结合内外部环境和实际经营情况，减缓了智能制造中心及研发中心项目的实施进度，使得智能制造中心及研发中心项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。

江西高新轨道测控产业基地运维中心项目延期的主要原因为：自公司募集资

金到位以来，铁路固定资产投资额呈现一定波动的态势，市场环境不确定性增加，公司新产品的量产与推广尚需时间，另外上市以来公司业务规模特别是精测精调业务暂未快速增大，运维中心项目与公司业务推广相关，在项目实施过程中，公司秉承审慎的原则，结合公司长期战略规划，对运维中心项目的管控较为严格，减缓了运维中心项目的实施进度。

（三）募投项目变更情况公司于2024年9月30日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第

二次会议，于2024年10月17日召开2024年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”（以下统称为“原募投项目”）变更为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南昌高新区轨道测控研发中心建设和技术研发项目”、

“日月明营销及运维服务网络建设项目”，原募投项目剩余募集资金35524.94万元（余额截止日期为2024年8月31日，含利息收入、现金管理收益，具体以实施变更时的募集资金金额为准）全部变更投入到新项目中，并将募投项目实施用地由南昌市高新区沿河路以西、天祥大道以南变更至南昌市高新区高新四路以东、高新五路以西。本次募集资金投资项目变更事项是公司根据市场环境、行业发展趋势、项目实施需求及项目建设进展，结合公司发展战略、实际经营情况以及业务拓展需求等情况作出的审慎决定，有利于进一步提高募集资金的使用效率，优化公司整体资源配置，变更后的募集资金投资项目用途符合公司主营业务范围，符合公司未来发展规划，不存在损害股东利益，尤其是损害中小股东利益的情形，独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐人出具了同意的核查意见。具体内容详见公司于2024年10月1日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-036）。

（四）募集资金投资项目先期投入与置换情况公司2021年1月20日召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金项目及已付发行费用自筹资金，置换资金合计人民币467.02万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金及已付发行费用项目情况进行了专项审核，并出具了《关于江西日月明测控科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字(2021)第 110A000096 号）。

保荐人核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用自筹资金的核查意见》，对公司以募集资金置换预先投入募集资金及已付发行费用的自筹资金事项无异议。公司2021年度已完成上述募集资金先期投入置换。

（五）闲置募集资金进行现金管理情况公司2020年12月8日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十

二次会议，2020年12月25日召开的2020年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募投项目建设的情况下，使用不超过人民币2亿元（含2亿元）的自有资金及不超过人民币3亿元（含3亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司2021年12月7日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，2021年12月27日召开的2021年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募投项目建设的情况下，使用不超过人民币2亿元（含2亿元）的自有资金及不超过人民币3亿元（含3亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司2022年11月25日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，于2022年12月28日召开2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的自有资金及不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于2023年11月23日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，于2023年12月28日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的自有资金及不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于2024年11月22日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，于2024年12月27日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的自有资金及不超过人民币2.3亿元（含2.3亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

2024年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

单位：人民币万元募集资实际使用期末投资金是否产品名称签约机构起止日期收益金额余额如期归还申万宏源证

券金樽专项申万宏源证2024-1-8至

6000.00171.18--是

361期收益凭券有限公司2024-12-25

证产品国盛证券收

国盛证券有2024-1-9至

益凭证-国盛9000.00251.75--是

限责任公司2024-12-25收益804号西部证券宝

西部证券股2024-1-10至

瑞28号收益10000.00274.9--是

份有限公司2024-12-24凭证

合计25000.00697.83--

（六）超募资金使用情况公司2020年12月8日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会

第十二次会议，2020年12月25日召开的2020年第二次临时股东大会，分别审

议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4300.00万元永久性补充流动资金。

公司2021年12月7日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第

三次会议，2021年12月27日召开的2021年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4300.00万元永久性补充流动资金。

公司2022年11月25日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议，于2022年12月28日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金

4300.00万元永久性补充流动资金。

公司于2023年11月23日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会

第十一次会议，于2023年12月28日召开2023年第一次临时股东大会，审议通

过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2048.78万元（含利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久性补充流动资金。

截至2024年12月31日，公司累计使用超募资金14959.24万元（含利息）永久性补充流动资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目变更情况

截至2024年12月31日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见大信会计师事务所（特殊普通合伙）对《江西日月明测控科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“2024年度专项报告”）进行了审核，并出具了《江西日月明测控科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2025]第6-00029号）。报告认为，公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了日月明2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、保荐人的核查工作保荐人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对日月明募集资金

的存放与使用情况进行核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司财务负责人等进行沟通交流。

八、保荐人的核查意见经核查，西部证券认为，日月明2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：人民币万元本年度投入募

募集资金总额48172.761009.01集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额35524.94已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额35524.9416578.28集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例73.74%是否已变截至期末累截至期末投资项目可行性是承诺投资项目和超募资更项目募集资金承调整后投资本年度投入项目达到预定可本年度实现是否达到预

计投入金额进度（%）(3)否发生重大变

金投向（含部分诺投资总额总额（1）金额使用状态日期的效益计效益

(2)＝(2)/(1)化

变更）承诺投资项目江西高新轨道测控产业

基地智能制造中心及研是27345.720.0054.02610.352.23%——否发中心项目江西高新轨道测控产业

是6284.800.001.2958.230.93%——否基地运维中心项目日月明南昌高新区轨道

测控设备生产基地技术否0.0011172.005.155.150.05%2026年11月30日——否改造项目日月明南昌高新区轨道

测控研发中心建设和技否0.0020342.42935.57935.574.60%2029年11月30日——否术研发项目日月明营销及运维服务

否0.004010.529.749.740.24%2027年11月30日——否网络建设项目

承诺投资项目小计33630.5235524.941005.771619.04—————超募资金投向

补充流动资金—14542.2414542.243.2414959.24100.00%————

超募资金投向小计14542.2414542.243.2414959.24—————

合计—48172.7650067.181009.0116578.28—————

公司于2024年9月30日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，于2024年10月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”（以下统称为“原募投项目”）变更为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南分项目说明未达到计划昌高新区轨道测控研发中心建设和技术研发项目”、“日月明营销及运维服务网络建设项目”，并将原募投项目剩余募集资金35524.94万元进度、预计收益的情况和（余额截止日期为2024年8月31日，含利息收入、现金管理收益，具体以实施变更时的募集资金金额为准）全部变更投入到新项目中。

原因本次募集资金投资项目变更事项是公司根据市场环境、行业发展趋势、项目实施需求及项目建设进展，结合公司发展战略、实际经营情况以及业务拓展需求等情况作出的审慎决定，有利于进一步提高募集资金的使用效率，优化公司整体资源配置，变更后的募集资金投资项目用途符合公司主营业务范围，符合公司未来发展规划，不存在损害股东利益，尤其是损害中小股东利益的情形。公司保荐人西部证券股份有限公司出具了同意的核查意见。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

公司超募资金14542.24万元。

超募资金的金额、用途及

公司于2020年12月8日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十二次会议，于2020年12月25日召开2020年第二次临时股使用进展情况东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4300.00万元永久性补充流动资金。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见》，对公司使用部分超募资金永久性补充流动资金事项无异议。

公司于2021年12月7日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，于2021年12月27日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4300.00万元永久性补充流动资金。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见》，对公司使用部分超募资金永久性补充流动资金事项无异议。

公司于2022年11月25日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议，于2022年12月28日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4300.00万元永久性补充流动资金。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见》，对公司使用部分超募资金永久性补充流动资金事项无异议。

公司于2023年11月23日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，于2023年12月28日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2048.78万元（含利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久性补充流动资金。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见》，对公司使用部分超募资金永久性补充流动资金事项无异议。

截至2024年12月31日，公司累计使用超募资金14959.24万元（含利息）永久性补充流动资金。

公司于2024年9月30日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，于2024年10月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“江西高新募集资金投资项目实施轨道测控产业基地运维中心项目”变更为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南昌高新区轨道测控研发中心地点变更情况建设和技术研发项目”、“日月明营销及运维服务网络建设项目”，并将募投项目实施用地由南昌市高新区沿河路以西、天祥大道以南变更至南昌市高新区高新四路以东、高新五路以西。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司变更募集资金投资项目的专项核查报告》，同意公司本次变更募集资金投资项目事项。

募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期2021年1月20日，公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项投入及置换情况目及已付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金项目及已付发行费用自筹资金，置换资金合计人民币467.02万元。独立董事发表了同意的独立意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已付发行费用项目情况进行了专项审核，并出具了《关于江西日月明测控科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》(致同专字(2021)第 110A000096 号)。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用自筹资金的核查意见》，对公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用的自筹资金事项无异议。公司2021年度已完成上述募集资金先期投入置换。

用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金用尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

途及去向募集资金使用及披露中不适用

存在的问题或其他情况附表2：变更募集资金投资项目情况表

2024年度

单位：人民币万元变更后项目截至期末投资截至期末实变更后的项目可

对应的原承诺拟投入募集本年度实际进度（%）项目达到预定可使本年度实现的是否达到预变更后的项目际累计投入行性是否发生重

项目资金总额投入金额（3）=（2）/用状态日期效益计效益

金额（2）大变化

（1）（1）日月明南昌高新江西高新轨道区轨道测控设备测控产业基地

11172.005.155.150.05%2026年11月30日——否

生产基地技术改智能制造中心造项目项目日月明南昌高新江西高新轨道区轨道测控研发

测控产业基地20342.42935.57935.574.60%2029年11月30日——否中心建设和技术研发中心项目研发项目日月明营销及运江西高新轨道

维服务网络建设测控产业基地4010.529.749.740.24%2027年11月30日——否项目运维中心项目

合计—35524.94950.46950.46—————

公司于2024年9月30日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，于2024年10月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）资金投资项目的议案》，同意公司将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”（以下统称为“原募投项目”）

变更为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南昌高新区轨道测控研发中心建设和技术研发项目”、“日月明营销及运维服务网络建设项目”，并将原募投项目剩余募集资金35524.94万元（余额截止日期为2024年8月31日，含利息收入、现金管理收益，具体以实施变更时的募集资金金额为准）全部变更投入到新项目中。本次募集资金投资项目变更事项是公司根据市场环境、行业发展趋势、项目实施需求及项目建设进展，结合公司发展战略、实际经营情况以及业务拓展需求等情况作出的审慎决定，有利于进一步提高募集资金的使用效率，优化公司整体资源配置，变更后的募集资金投资项目用途符合公司主营业务范围，符合公司未来发展规划，不存在损害股东利益，尤其是损害中小股东利益的情形。公司保荐人西部证券股份有限公司经核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司变更募集资金投资项目的专项核查报告》，同意公司本次变更募集资金投资项目事项。具体内容详见公司于2024年10月1日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-036）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用（此页无正文，为《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

__________________________李锋曾媛西部证券股份有限公司年月日