海昌新材:华创证券有限责任公司关于扬州海昌新材股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

华创证券有限责任公司

关于扬州海昌新材股份有限公司

使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐机构”）作为扬州

海昌新材股份有限公司（以下简称“海昌新材”或“公司”）首次公开发行股票

并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，对海昌新材使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体如下：

一、募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意扬州海昌新材股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（[2020]1834号）核准，公司首次公开发行新股2000万股，每股面值1.00元，每股发行价格18.97元/股，募集资金总额379400000.00元，扣除发行费用（不含税）后募集资金净额344001667.28元。2020年9月3日，公司收到首次公开发行股票募集资金351142000.00元（已扣除保荐及承销费用（不含税）26658490.55元）；同日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了中兴财光华审验字[2020]102004号《扬州海昌新材股份有限公司验资报告》。

二、募集资金使用情况及暂时闲置情况根据《扬州海昌新材股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募集资金投资项目，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：

单位：万元

1其中募集资

序号项目名称投资规模项目备案情况建设期金投资金额扬州海昌新材股份有限扬邗发改备

1公司新建4000吨高等级19034.0018114.152年

[2017]18号粉末冶金零部件项目扬州海昌新材股份有限公司粉末冶金新材料应扬邗经信备

26226.106217.103年

用研发中心技术改造项[2019]3号目

合计25260.1024331.25

2021年5月17日经第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十二次会

议审议通过《关于拟使用部分超募资金实施全资子公司项目的议案》，会议决议通过公司拟使用5000万闲置超募资金投入全资子公司江苏扬州海荣粉末冶金有

限公司“新建粉末冶金制品项目”，此项议案由2021年6月2日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。

2022年11月24日经第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十

一次会议审议通过《关于拟使用超募资金实施全资子公司项目的议案》，会议决议通过公司拟使用超募资金人民币5068.92万元（含利息收入，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）继续投入全资子公司江苏扬州海荣粉末冶金

有限公司“新建粉末冶金制品项目”。此项议案由2022年12月12日召开的2022

年第二次临时董事会审议通过。

2023年11月7日经第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会议审

议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，会议决定公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过13000万元（含本数）暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。

募集资金投资项目的建设需要一定的周期。目前，公司正按照募集资金使用计划，有序推进募集资金投资项目的进展。根据募集资金投资项目的实际建设进度，现阶段募集资金在短期内将出现部分闲置的情况。

2三、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

1、投资目的

为了提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，可以增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。

2、投资额度及期限

公司拟使用闲置募集资金不超过人民币3000万元（含本数）进行现金管理，上述资金额度自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。

3、投资品种

公司将按相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，使用闲置募集资金计划于安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等）。上述投资产品的期限不超过12个月。

4、实施方式

在获得董事会批准后，公司董事会将授权管理层在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部门组织实施。

5、收益分配方式

收益全部归公司所有。

6、信息披露

公司将按照深圳证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。

四、投资风险及风险控制措施

公司进行现金管理购买的产品属于低风险投资品种，但不排除该项投资受到市场波动的影响。针对可能发生的收益风险，公司拟定如下措施：

1、在确保不影响公司正常生产经营的基础上，根据公司闲置募集资金情况，

针对投资产品的安全性、期限和收益情况选择合适的产品。

32、公司财务部、内审部和证券事务部进行事前审核与评估风险，及时关注

投资产品的情况，分析理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。

3、公司内审部负责对资金的使用与保管情况进行审计与监督。

4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘

请专业机构进行审计。

5、公司将依据相关规定，及时履行相关信息披露义务。

五、对公司日常经营的影响公司使用闲置资金进行现金管理是在确保公司募集资金投资项目的进度和

确保资金安全的前提下进行的，不影响公司募集资金投资项目开展和正常的生产经营；同时，通过适度的现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。不存在与募集资金投资项目的实施计划相互抵触的情形，同时也不存在变相改变募集资金投向的情形。

六、审议程序及专项意见

1、董事会意见公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金不超过人民币3000万元（含本数）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），且该现金管理产品不得用于质押、股票及其衍生产品、证券投资基金和证券投资目

的及无担保债券为标的的银行理财或信托产品。上述额度可循环滚动使用，使用期限不超过董事会决议后12个月，到期后归还至募集资金专用账户。

2、监事会意见公司第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金不超过人民币3000万元进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好

4的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），且该现金管

理产品不得用于质押、股票及其衍生产品、证券投资基金和证券投资目的及无担

保债券为标的的银行理财或信托产品。上述额度可循环滚动使用，使用期限不超过董事会决议后12个月，到期后归还至募集资金专用账户。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：

1、海昌新材本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司第三届董

事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过。公司履行了必要的

投资决策的审批程序，审批程序符合《公司章程》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。

2、海昌新材本次使用闲置募集资金进行现金管理事项不存在变相改变募集

资金使用用途的情形，不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，未影响公司正常经营，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

综上，保荐机构对海昌新材本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。