博汇股份:截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

立信会计师事

特殊营通合

文件特续金

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

None

证

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,2收P

您可使用手机“担一担”或进入“注册会计师行业统一监管平台(htp://acc进行查验

报告编码:沪25UJG8TBNS加

其他目录页次

一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告1-2

二、前次募集资金使用情况报告1-10

2.7

None

BDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

关于宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日上

前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2025J第ZF10018号

宁波博汇化工科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的宁波博汇化工科技股份有限公司(以下

简称“博汇股份”)截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况报告

(以下简称前次募集资金使用情况报告”)执行了合理保证的鉴证业

务.

一、管理层的责任

博汇股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规

则适用指号发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情

况报告.这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报

告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、准确

完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情

况报告发表鉴证结论.

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-

财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准

则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范,计划和实施鉴证工

作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证

券监督管理委员会《监管规则适用指引-发行类第7号》的相关规

定编制,如实反峡博汇股份截至2024年9月30日止前次募集资金使用

情况获取合理保证.在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问

检查会计记录等我们认为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作头

发表鉴证结论提供了合理的基础.

None

鉴证报告第1页证2项目

None

BDOM立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

四、鉴证结论

我们认为,博汇股份截至2024年9月30日止前次募集资金使用情

况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用

指号--发行类第7号》的相关规定编制,如实反峡了博汇股份截至

2024年9月30日止前次募集资金使用情况.

五、报告使用限制

本报告仅供博汇股份为申请向特定对象发行股票之用,不适用于

任何其他目的.

FIEDPUBLIC

信会计师事务所中国注册会计师:

特殊普通金伙

中目

934五

汇计

1、0

中国注册会计师:

昌金中

明项州

中国上海二O二五年二月十日

鉴证报告第2页-

None

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定,

本公司将截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

1、2020年首次公开发行股票

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020J349号《关于核准宁波博汇化工科

技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,获准向社会公开发行人民

币普通股(A股)股票2,600万股,每股面值1元,发行价格为16.26元/股,

募集资金总额422,760,000.00元,扣除承销和保荐费用人民币24,000,000.00

398,760,000.00元后的募集资金为元,已由主承销商光大证券股份有限公司于

2020年6月23日汇入公司募集资金监管账户.另减除其他与发行权益性证券

16,662,600.00直接相关的外部费用人民币元后,公司本次募集资金净额为人

民币382,097,400.00元.上述募集资金于2020年6月23日全部到位,业经立

信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具信会师报字[2020)第

ZF10617号《验资报告》.公司对募集资金采取了专户存储制度.

2、2022年向不特定对象发行可转换公司债券

经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波博汇化工科技股份有限公司向不

特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2022]1568号)核

397,000,000.00准,公司向不特定对象发行不超过人民币元的可转换公司债

券,每张面值为人民币100元,发行数量397万张,发行价格为每张人民币

100元,募集资金总额为人民币397,000,000.00元,扣除承销商发行费用人民

6,000,000.00币元,减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币

1,469,669.83元,实际募集资金净额为389,530,330.17元.上述募集资金到位

情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字I2022]

11046第ZF号《验资报告》.

℃项目

None

使用情况报告第1页产

None

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

(二)募集资金专户存储情况

1、2020年首次公开发行股票

截至2024年9月30日,募集资金存放专项账户的余额如下:募集资金存储银行名称银行账号初始存放金额(元)截止日余额(元)备注

中国光大银行股份有限公司宁波镇海支行7685018800015421348,760,000.000.00已销户

招商银行股份有限公司宁波分行营业部57490621571082150,000,000.000.00已销户

中国农业银行股份有限公司宁波镇海支行39252001040015847150,000,000.000.00已销户

中国建设银行股份有限公司宁波镇海石化专业支行33150198353600000189150,000,000.000.00已销户

合计398,760,000.000.00

截至2024年9月30日,公司募集资金已使用完毕,公司募集资金专用账户

已完成销户手续.

募集资金使用及结余情况如下:

单位:人民币元募集资金专户使用情况明细年末金额

募集资金总额422,760,000.00

减:支付的发行费用40,662,600.00

其中:保荐承销发行费用25,283,018.87

其他与发行权益性证券直接相关的外部费用15,379,581.13

减:补充营运资金82,146,365.12

减:募投项目支出300,000,000.00

加:利息收入50,156.37

减:手续费支出1,191.25

截至2024年9月30日止首次公开发行募集资金专户余额0.00

使用情况报告第2页

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

2、2022年向不特定对象发行可转换公司债券

截至2024年9月30日,募集资金存放专项账户的余额如下:募集资金存储银行名称银行账号初始存放金额(元)截止日余额(元)

中国光大银行股份有限公司宁波镇海支行76850188000179275201,000,000.002,048,090.92

中国民生银行股份有限公司宁波分行636556393191,000,000.0093,602,096.41

合计392,000,000.0095,650,187.33

截至2024年9月30日,公司募集资金专用账户余额为95,650,187.33元.

募集资金使用及结余情况如下:

单位:人民币元募集资金专户使用情况明细年末金额

募集资金总额397,000,000.00

减:支付的发行费用7,450,943.41

其中:保荐承销发行费用6,000,000.00

其他与发行权益性证券直接相关的外部费用(注)1,450,943.41

减:购买理财产品640,000,000.00

加:收回理财产品580,000,000.00

加:理财收益4,467,235.92

减:购买通知存款和定期存单460,000,000.00

加:收回通知存款和定期存单310,000,000.00

加:收回临时补流504,000,000.00

减:补充流动资金504,000,000.00

减:募投项目支出92,107,128.95

加:利息收入3,742,164.61

减:手续费支出1,140.84

截至2024年9月30日止向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户余额95,650,187.33

注:公司可转债募集资金实际对外支付的其他与发行权益性证券直接相关的

外部费用与可转债验资报告披露的金额1,469,669.83元存在差异18,726.42元:

主要原因为公司于2022年8月22日收到可转债募集资金后,用自有资金账

户支付可转债发行登记费元.18,726.42

使用情况报告第3页

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

二、前次募集资金的实际使用情况

(一)2前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表1-1和附表1-2.

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况

公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况

(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

(四)暂时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况说明

1、闲置募集资金的使用情况

(1)2020年首次公开发行股票

不存在暂时闲置募集资金使用情况

(2)2022年向不特定对象发行可转换公司债券

1闲置募集资金进行现金管理

2022年8月29日,公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十

五次会议,审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意

公司使用不超过人民币34,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理,在前述

额度及有效期内,可循环滚动使用,并授权管理层代表签署相关合同文件

公司财务部及相关部门负责组织实施和管理.授权期限自董事会审议通过之

日起12个月内有效.

2023年8月11日,公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次

会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公

司使用不超过人民币30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理,在前述额

度及期限有效期内,可循环滚动使用,并授权管理层代表签署相关合同文件

公司财务部及相关部门负责组织实施和管理.授权期限自董事会审议通过之

日起12个月内有效.

2024年8月9日,公司召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十

次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,后

意公司使用不超过人民币30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理,在前

述额度及期限有效期内,可循环滚动使用,并授权管理层代表签署相关合同

文件,公司财务部及相关部门负责组织实施和管理.授权期限自董事会审议

通过之日起12个月内有效

2项目

使用情况报告第4页

None

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

截至2024年9月30日止,公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为

21,000.00万元.

2闲置募集资金暂时补充流动资金

2022年12月29日,公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会

第十九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金

的议案》,在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常

进行的前提下,同意公司使用不超过人民币20,000万元的闲置募集资金暂时

补充流动资金,用于主营业务相关的生产经营使用,使用期限自公司董事会

审议通过之日起不超过12个月,到期或募集资金投资项目需要时公司将及时

将该资金归还至公司募集资金专户.2023年10月17日,公司将暂时补充流

动资金的募集资金归还至募集资金专用账户.

2023年10月25日,公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六

次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,

在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提

下,同意公司使用不超过人民币28,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资

金,用于主营业务相关的生产经营使用,使用期限自公司董事会审议通过之

日起不超过12个月,到期或募集资金投资项目需要时公司将及时将该资金归

还至公司募集资金专户.

截至2024年9月30日止,公司已将暂时补充流动资金的募集资金全部归还

至募集资金专用账户.

2、未使用完毕募集资金的情况说明

(1)2020年首次公开发行股票

募集资金已使用完毕.

(2)2022年向不特定对象发行可转换公司债券

截至2024年9月30日,公司尚未使用的募集资金金额为30,565.02万元(含

利息收入和扣除银行手续费的净额),其中,募集资金专户余额为9,565.02

21,000.00万元,使用闲置募集资金进行现金管理万元.占前次募集资金总额

的比例为78.47%,尚未使用完毕的主要原因是“环保芳经油升级及轻经综合

利用项目”尚处于建设中,部分款项尚未支付所致,该项目预计于2026年9

月完工.

使用情况报告第5页

商

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表2-1和附表2-2.

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司募集资金项目中“补充营运资金”无法单独核算效益.该项目主要目的为:增加

公司流动资金,充实公司周转资金,以提高资产流动性,改善财务结构,减少财务

利息支出,降低财务风险.该项目的效益反峡在公司的整体经济效益中,无法单独

核算.

(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益20%(含20%)以上的

情况详见本报告附表2-1和附表2-2的注释说明

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产

五、报告的批准报出

本报告于2025年2月10日经董事会批准报出.

附表:1-1、前次募集资金使用情况对照表-2020年首次公开发行股票募集资金投资项

目(截至2024年9月30日)

1-2、前次募集资金使用情况对照表2022年向不特定对象发行可转换公司债券投

资项目(截至2024年9月30日)

2-1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表2020年首次公开发行股票募集

资金投资项目(截至2024年9月30日)

2-2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表2022年向不特定对象发行可转

换公司债券投资项目(截至2024年9月30日)

宁波博汇化工科技股份有限公司

二O二五年二月十日

None

使用情况报告第6页款

tabl

其他

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

附表1-1

前次募集资金使用情况对股表

2020年首次公开发行股票募集资金投资项目(截至2024年9月30日)

金额单位:人民币万元募集资金总额:38,209.74已累计使用募各年度使用募集资金总额:已累计使用募集资金总额:38,214.6438,214.64

各年度使用募集资金总额:38,214.64

变更用途的募集资金总额:2020不适用年:38,214.64

变更用途的募集资金总额比例:2021不适用年:0.00

项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额

序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资年末金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资年末金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)

160万吨/年环保芳经油及联产20万吨/60万吨/年环保芳经油及联产20万年石楷生产项目吨/年石错生产项目30,000.0030,000.0030,000.0030,000.0030,000.0050,000.000.00项目已部分建成,建成部分已于2021年6月底转固

2补充营运资金(注)补充营运资金8,209.748,209.748,214.648,209.748,209.748,214.644.90不适用

承诺投资项目合计38,209.7438,209.7438,214.6438,209.7438,209.74§8,214.644.90

注:截至2024年9月30日,补充营运资金累计投入金额包含募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额投入部分.

使用情况报告第7页

其他

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

附表1-2

前次募集资金使用情况对照表

2022年向不特定对象发行可转换公司债券投资项目(截至2024年9月30日)

金额单位:人民币万元募集资金总额:38,953.03已累计使用募集资金总额:9,210.71

各年度使用募集资金总额:9,210.71

变更用途的募集资金总额:2,022用年:5,818.41

变更用途的募集资金总额比例2,023用年:3,034.69

2024年1-9月:357.61

项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额

序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资年末金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)(注)

1环保芳经油产品升级及轻经综合环保芳经油产品升级及轻目经综合利用项目38,953.0338,953.039,210.7138,953.0338,953.039,210.71-29,742.322026年9月

承诺投资项目合计38,953.0338,953.039,210.7138,953.0338,953.039,210.71-29,742.32

注:截至2024年9月30日,公司环保芳经油升级及轻经综合利用项目,在实际推进过程中,受宏观经济形势及市场环境调整等外部客观因素及公司业务发展侧重点、产

业链规划调整等内部需求影响,项目整体建设进度有所延缓.2024年9月11日,公司召开的第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过《关于部

分募投项目延期的议案》,同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间调整为2026年9月.

使用情况报告第8页

None

其他

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

附表2-1

前次募集资金投资项目实现效益情况对股表

2020年首次公开发行股票募集资金投资项目(截至2024年9月30日)

金额单位:人民币万元实际投资项目截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年实际效益截止日累计实现效益是否达到预计效益

序号项目2021年2022年2023年2024年1-9月

160万吨/年环保芳经油及联产20万吨/年石蜡生产项目61.60%260,043每年形成销售收入万元,利润总额23,841万元,税后项目投资回收期为5.27年31.38(含建设期),税后内部收益率为%-3,740.87注释1)6,729.429,065.37-8,232.073,821.84否(注2)

2补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

注1；财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会(2021)35号,以下简称“解释第15号”),该规定自2022年1月1日起施行,对于财务

报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售应当进行追溯调整.公司原先披露2021年度效益为-231165万元,执行该规定调增2021年度营业收

入25,626.59万元、调增2021年度营业成本27,055.81万元,调减2021年度效益1,429.22万元.

注2:2021年至2024年9月累计实际效益低于承诺20%以上,主要原因系公司已建成并正式投产的装置(包括产能40万吨年的环保芳经加氢装置、一套10th的酸性水

汽提装置、两套0.6万吨/年的疏横回收装置及配套共用工程等)2021年受氢气供应不稳定、原材料供应偏紫等因素影响,项目生产负荷未完全达到预期.2022年-2023

年受原材料供应偏察及产品市场开拓需要一定时间等因素影响,生产负荷仍未达到预期,但效益较2021年相比有明显增长,共计实现效益15,794.79万元.2024年1-9

月主要受宏观环境及短期停产等因素影响,效益出现亏损

使用情况报告第9页

其他

宁波博汇化工科技股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

附表2-2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

2022年向不特定对象发行可转换公司债券投资项目(截至2024年9月30日)

金额单位:人民币万元实际投资项目截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年实际效益截止日累计实现效益是否达到预计效益

序号项目2022年2023年2024年1-9月

1环保芳经油升级及轻经综合利用项目不适用每年形成销售收入71,772万元,净利润8,800万元:本项目税后内部收益率为17%,税后7.29动态投资回收期年(含建设期)不适用不适用不适用不适用不适用

分募投项目延期的议案》,同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间调整为2026年9月.

使用情况报告第10页

源

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账费

期费

-期

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---基股

—

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证书编号:310000060299-到-

No.ofCertificate-现定-

3)元-

批准注册协会:浙江省注册会计师协会10项目

AuthorizedInstitteofCPAs

发证日期年月日

DateofIssuancey7md

0(-产-三十

年度检验登记年度检验登记

AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年.本证书经检验合格,继续有效一年

ThiscertificatcisvalidforanotheryearaftcrThis.certificateisvalidforanotheryearafter

thisrenewal.thisrenewal.

会计师任职资格2

202注资款0.0

M3407014

2021

74--05年

年月项目项目

fym加y月T/mM0日

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央入

浙江省注册会计师协会

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税源

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-资资-

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72(---0℃52期

-1-25开-

---

-EM六E中-

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十--、------0-℃

--tabl4-tabl

证书编号:-2

-No.ofCertificate310000061594项注0年

-3

批准注册协会:--℃-

AuthorizcdInsntutofCP折江省注册会计师协会

发证日期年月日

DateofIssuance2018/y04/m02d0

年度检验登记年度检验登记

AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年本证书经检验合格:继续有效一年

ThiscertificateisvalidforanothcrycarafterThiscertificatcisvalid.foranotheryearaftcr

thisrenewal.thisrencwal.

None

33款1任职资格检查

(浙注书注册会计师任职资格检查

(202150(浙注协号)

人2021

M检

月项目-2日

浙江省注部会计师会m4l/d

None

-浙江省注部会计得会

证书序号:0001247

None

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准于执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

信

名称:立信会计师事务所(特殊专通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得借造、涂政、出

(特殊普通合伙)租、出借、转让.

首席合伙人:朱建第4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼

项目财

发证机关:上海市财政局

八

组织形式:特殊普通合伙制M

执业证书编号:31000006--二O一八年六月日

批准执业文号:护财会(2000)26号(转制批文沪财会(2010J82号)

中华人民共和国财政部制

批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)

统一社会信用代码营业执照-红债经营主体身

份终了部更多量

4℃、备属、许电

91310101568093764U4监管集息,保

应至务度用报务

证照编号:01000000202410090089(副本)--

EDPUBL-

名称立信会计商事务断(税普通合伙)15250.0000出资额人民币万元整

会计师事务所

类型、税释转特殊售通金伙)57-,日2011年01月74日

执行事务合伙人未注东杨志五主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四债

经营范围审查企业会计报表,出具市计报告:股证企业资本.出其验资

报告:办理企业合并、分立、清算事宣中的审计业务,出具有

关报告.基本建设年度财务决算审计:代理记账:会计咨询-

税务咨询、管理咨询、会计培训:信息系统银城内的技术服

务:法律、法规规定的其他业务.

I依法预经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活

动1

登记机关-

--2024年10月09日

五、总:5t0c77w06,2*1.2支目市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监督管理总局险制

家企业信用信息公示系统报送公示年度报告