金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300830证券简称：金现代公告编号：2024-056
债券代码：123232债券简称：金现转债
金现代信息产业股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本报告年初至报期比上告期末比上年同期年初至报告期上年同期年同期上年同期本报告期增减末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入
69373577.9785053799.2985053799.29-18.44%179680715.90223051354.16223051354.16-19.44%
（元）归属于上市公
司股东的净利-13644797.99-14094806.17-14075080.963.06%-39118305.64-48634638.54-48652725.4619.60%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益-18399051.68-15611554.04-15591828.83-18.00%-49209863.92-55189554.35-55207641.2710.86%的净利润
（元）经营活动产生
的现金流量净-----46541458.62-126716215.08-126716215.0863.27%额（元）基本每股收益
-0.03-0.03-0.030.00%-0.09-0.11-0.1118.18%（元/股）稀释每股收益
-0.03-0.03-0.030.00%-0.09-0.11-0.1118.18%（元/股）加权平均净资
-1.17%-1.23%-1.23%0.06%-3.29%-4.14%-4.14%0.85%产收益率本报告期末比上年度末增上年度末减本报告期末调整前调整后调整后
总资产（元）1475498232.811536873229.241536873229.24-3.99%归属于上市公
司股东的所有1161709397.481211687933.921211687933.92-4.12%
者权益（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号），根
据企业会计准则解释第16号的有关要求，公司须对原采用的相关会计政策进行相应调整。
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
2金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
单位：元年初至报告期期项目本报告期金额说明末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销
40708.57
部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相主要为与收益相
关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损1854752.254930968.57关的政府补助益产生持续影响的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益1046009.634007398.03主要为公司新办公大楼开发商因
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2590696.482697443.66延期交付所支付给公司的违约金
减：所得税影响额737204.671584850.79
少数股东权益影响额（税后）109.76
合计4754253.6910091558.28--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因根据财政部和国家税务总局2011年10月13日发出《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售的经认证的自行开发软件在获得主管税务机关审批并按13%税率（2019年4月1日前，公司适用于16%销项税率）征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行税收返还1656399.12即征即退政策。前述即征即退的增值税退税被计入本公司的其他收益，公司认为该等增值税退税属于与公司正常主营的软件开发业务密切相关，并符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量享受的政府补助，故未计入公司非经常性损益。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表中有较大变动情况的项目及原因
单位：元项目2024年9月30日2024年1月1日同比增减变动原因
公司业务季节性特点明显，业务回款前三季度较少，经营性现金流为负，导致货币资金56354630.29285467787.75-80.26%货币资金减少，同时截至本期末处于理财状态的资金比上年末增加，进一步使货币资金减少
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主要系截至本期末处于理财状态的资金
交易性金融资产177436899.50113050314.3556.95%比上年末增加所致主要系期末持有的商业承兑汇票有所减
应收票据1793801.455323421.16-66.30%少所致
应收款项融资5732523.1212609302.40-54.54%主要系银行承兑汇票到期兑付所致
预付款项7060895.774102798.3172.10%主要系本期预付的项目采购款增加所致
主要系公司业务季节性特点，前三季度存货155618782.6678045420.4899.40%确认收入较少，项目投入计入存货核算较多所致
其他流动资产26949457.078495497.93217.22%主要系本期预缴的增值税增加所致
使用权资产1207654.542259972.34-46.56%主要系长期租赁减少所致主要系本期部分资本化项目达到预定可
无形资产28805257.269644803.14198.66%使用状态并转为无形资产所致
主要系信用减值准备、因研发费用加计扣除形成可抵扣亏损所形成的递延所得
税资产有所增加。同时，母公司预计无递延所得税资产43053835.0019263091.38123.50%
法继续享受重点软件企业税率优惠，未来所得税适用税率由10%调整至15%，进一步导致递延所得税资产增加所致
其他非流动资产278516662.64191667490.6445.31%主要系本期支付办公大楼尾款所致
应付账款45588011.5666427595.19-31.37%主要系应支付的供应商款项减少所致
合同负债34607555.3322916655.5151.01%主要系预收的项目款项较期初增加所致
主要系上期末计提了上年度年终奖金，应付职工薪酬15288530.7923595777.83-35.21%本期无此因素所致
主要系受季节性影响，前三季度业务量应交税费3125308.805515354.99-43.33%较少所致
主要系前三季度预收项目款项增加，待其他流动负债2331838.6866573.493402.65%转销项税额增加所致
2、利润表有较大变动情况的项目及原因
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月同比增减变动原因
主要系本期收入规模下降，同比应缴纳税金及附加1320830.982975079.23-55.60%增值税减少所致主要系因可转换公司债券计提利息费用
财务费用5930621.05-236499.342607.67%所致
投资收益3570498.532314627.7954.26%主要系本期理财总额同比增加所致
主要系本期回款有所改善，对应计提的信用减值损失7629937.38-1297784.29687.92%应收账款信用减值损失转回所致主要系本期计提的存货减值损失增加所
资产减值损失-2188941.9057165.89-3929.10%致
主要系公司新办公大楼开发商因延期交营业外收入2485790.647.3433866257.49%付所支付给公司的违约金所致
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主要系信用减值准备、因研发费用加计扣除形成可抵扣亏损所形成的递延所得税资产有所增加导致递延所得费用减少。同时，母公司预计无法继续享受重所得税费用-24659210.18-3473406.79-609.94%
点软件企业税率优惠，未来所得税适用税率由10%调整至15%，进一步使得递延所得税资产增加并导致递延所得税费用减少所致
3、现金流量表有较大变动情况的项目及原因
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月同比增减变动原因
主要系公司前三季度回款有所增加，同经营活动产生的时因员工数量有所减少且公司控制采购
-46541458.62-126716215.0863.27%
现金流量净额等其他事项的支出，导致总支出有所减少所致投资活动产生的主要系本期理财总额增加及本期支付购
-171591741.0327199527.75-730.86%现金流量净额房款等原因所致筹资活动产生的
-11740630.51-21454156.2745.28%主要系本期分配的现金股利减少所致现金流量净额现金及现金等价主要系本期购买银行理财支出增加及购
-229873830.16-120970843.60-90.02%物净增加额置房产款项支出所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数29433报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结持有有限售情况股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份数量股份状数量态
黎峰境内自然人35.34%151991300113993475不适用0济南金思齐投资管理合伙企业
境内非国有法人4.79%206103000不适用0（有限合伙）
毕旭晖境内自然人2.13%91728000不适用0
孙凯祺境内自然人1.61%69449000不适用0
韩锋境内自然人1.59%68363000不适用0
吴龙超境内自然人1.51%65000000不适用0
张春波境内自然人1.50%64500000不适用0
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丁树民境内自然人1.43%61300000不适用0
张春茹境内自然人1.16%50089000不适用0
王惠兰境内自然人1.12%48086860不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量黎峰37997825人民币普通股37997825
济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙）20610300人民币普通股20610300毕旭晖9172800人民币普通股9172800孙凯祺6944900人民币普通股6944900韩锋6836300人民币普通股6836300吴龙超6500000人民币普通股6500000张春波6450000人民币普通股6450000丁树民6130000人民币普通股6130000张春茹5008900人民币普通股5008900王惠兰4808686人民币普通股4808686
公司董事长黎峰先生直接持有公司151991300股，并通过济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司15151500股，黎峰先生担任济南金思齐投资管上述股东关联关系或一致行动的理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，二者为一致行动人。毕旭晖与孙凯祺系母说明子关系。韩锋与王惠兰系夫妻关系。张春波与张春茹系兄妹关系。丁树民与张春茹系夫妻关系。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
股东“毕旭晖”通过普通证券账户持有公司股份6719200股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股份2453600股，实际合计持有公司股份9172800股；股东“孙前10名股东参与融资融券业务股凯祺”通过普通证券账户持有公司股份424400股外，还通过投资者信用证券账户持东情况说明（如有）有本公司股份6520500股，实际合计持有公司股份6944900股；股东“王惠兰”通过普通证券账户持有公司股份808686股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股份4000000股，实际合计持有公司股份4808686股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股股东名称期初限售股本期解除本期增加期末限售股数限售原因拟解除限售日期
6金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
数限售股数限售股数
2023年5月8日对首发前限售
黎峰11399347500113993475高管锁定股进行解除限售，任职期间每年可上市流通25%。
2022年8月1日辞职离任董事，自离任后六个月内股份全部锁定，在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内(即周建朋590625015000605625高管锁定
2025年2月12日前)，每年可
上市流通25%；在二级市场购
买的年内新增股份，新增无限售条件股份当年可转让25%。
2021年5月6日对首发前限售
许明45000000450000高管锁定股进行解除限售，任职期间每年可上市流通25%。
2021年5月6日对首发前限售
黄绪涛11250000112500高管锁定股进行解除限售，任职期间每年可上市流通25%。
合计115146600015000115161600----
三、其他重要事项
□适用□不适用
1、2024年7月1日，公司发布了《关于2024年第二季度可转换公司债券转股情况的公告》（公告编号：2024-031）。
2、2024年8月2日，公司发布了《关于“金现转债”预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》（公告编号：2024-032）。
3、2024年8月10日，公司发布了《关于不向下修正“金现转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-039）。
4、2024年8月20日，公司发布了《关于债券持有人持有公司可转换公司债券比例变动达10%的公告》（公告编号：2024-041）。
以上公告内容，详情请至巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：金现代信息产业股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金56354630.29285467787.75结算备付金拆出资金
7金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
交易性金融资产177436899.50113050314.35衍生金融资产
应收票据1793801.455323421.16
应收账款562444987.00667376004.14
应收款项融资5732523.1212609302.40
预付款项7060895.774102798.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6299462.876275875.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货155618782.6678045420.48
其中：数据资源
合同资产14754545.5116747366.27持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产26949457.078495497.93
流动资产合计1014445985.241197493788.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资37269800.0037269800.00其他非流动金融资产
投资性房地产694688.79781307.87
固定资产57095978.1960347238.13
在建工程356536.15生产性生物资产油气资产
使用权资产1207654.542259972.34
8金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
无形资产28805257.269644803.14
其中：数据资源
开发支出13410470.7617241996.91
其中：数据资源商誉
长期待摊费用641364.24903740.52
递延所得税资产43053835.0019263091.38
其他非流动资产278516662.64191667490.64
非流动资产合计461052247.57339379440.93
资产总计1475498232.811536873229.24
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款45588011.5666427595.19
预收款项136405.1545651.89
合同负债34607555.3322916655.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬15288530.7923595777.83
应交税费3125308.805515354.99
其他应付款7010427.306095663.23
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1357763.481456480.53
其他流动负债2331838.6866573.49
9金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
流动负债合计109445841.09126119752.66
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
应付债券194018431.05187948976.36
其中：优先股永续债
租赁负债261537.53717014.41长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益9901832.7810380782.60
递延所得税负债4815.459792.00其他非流动负债
非流动负债合计204186616.81199056565.37
负债合计313632457.90325176318.03
所有者权益：
股本430125370.00430125000.00
其他权益工具10117042.6010117217.45
其中：优先股永续债
资本公积251476247.69251473164.51
减：库存股
其他综合收益14679330.0015542820.00专项储备
盈余公积64338001.0264338001.02一般风险准备
未分配利润390973406.17440091730.94
归属于母公司所有者权益合计1161709397.481211687933.92
少数股东权益156377.438977.29
所有者权益合计1161865774.911211696911.21
负债和所有者权益总计1475498232.811536873229.24
法定代表人：黎峰主管会计工作负责人：鲁效停会计机构负责人：申素娜
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2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入179680715.90223051354.16
其中：营业收入179680715.90223051354.16利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本262084745.02282514202.35
其中：营业成本110407771.74128711876.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1320830.982975079.23
销售费用34432403.1734298255.63
管理费用50310278.9842616440.37
研发费用59682839.1074149050.06
财务费用5930621.05-236499.34
其中：利息费用6575042.31198055.74
利息收入683335.49487434.98
加：其他收益7357614.315847773.02投资收益（损失以“－”号填
3570498.532314627.79
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
436899.50313881.27“－”号填列）
11金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告信用减值损失（损失以“-”号填
7629937.38-1297784.29
列）资产减值损失（损失以“-”号填-2188941.9057165.89
列）资产处置收益（损失以“-”号填
40708.5736505.38
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-65557312.73-52190679.13
加：营业外收入2485790.647.34
减：营业外支出558593.607751.07四、利润总额（亏损总额以“－”号填-63630115.69-52198422.86
列）
减：所得税费用-24659210.18-3473406.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-38970905.51-48725016.07
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-38970905.51-48725016.07号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-39118305.64-48652725.46（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号
147400.13-72290.61
填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
12金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-38970905.51-48725016.07
（一）归属于母公司所有者的综合
-39118305.64-48652725.46收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
147400.13-72290.61
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.09-0.11
（二）稀释每股收益-0.09-0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：黎峰主管会计工作负责人：鲁效停会计机构负责人：申素娜
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金319332970.54308899162.05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1672541.711187272.55
收到其他与经营活动有关的现金11566401.047931233.74
经营活动现金流入小计332571913.29318017668.34
购买商品、接受劳务支付的现金72524703.6060212738.30客户贷款及垫款净增加额
13金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金246023139.84295141391.18
支付的各项税费28145579.4250339669.41
支付其他与经营活动有关的现金32419949.0539040084.53
经营活动现金流出小计379113371.91444733883.42
经营活动产生的现金流量净额-46541458.62-126716215.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金25000000.0034000000.00
取得投资收益收到的现金3620812.882593820.48
处置固定资产、无形资产和其他长
9748.5984037.02
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计28630561.4736677857.50
购建固定资产、无形资产和其他长
111222302.509478329.75
期资产支付的现金
投资支付的现金89000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计200222302.509478329.75
投资活动产生的现金流量净额-171591741.0327199527.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
10000019.1219667554.13
现金
14金现代信息产业股份有限公司2024年第三季度报告
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1740611.391786602.14
筹资活动现金流出小计11740630.5121454156.27
筹资活动产生的现金流量净额-11740630.51-21454156.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-229873830.16-120970843.60
加：期初现金及现金等价物余额283085383.75138015843.31
六、期末现金及现金等价物余额53211553.5917044999.71
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
金现代信息产业股份有限公司董事会
2024年10月29日
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