河南金丹乳酸科技股份有限公司

证券投资管理制度

第一章总则

第一条为规范河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称公司）的证券投资行为，建立完善有序的投资决策管理机制，有效防范投资风险，强化风险控制，保证公司资金、财产安全，维护投资者和公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的有关规定，并结合《公司章程》等规定，特制定本制度。

第二条本制度所称证券投资，是指在国家政策允许的范围内，在控制投资风险

的前提下，以提高资金使用效率和收益最大化为原则，在证券市场投资有价证券的行为。包括但不限于新股配售或者申购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。以下情形不适用本制度：

（一）以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为；

（二）固定收益类或者承诺保本的投资行为或者理财行为；

（三）参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利；

（四）购买其他上市公司股份超过总股本的10%，且拟持有三年以上的证券投资；

（五）以套期保值为目的进行的投资；

（六）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。

第三条本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称控股子公司）。

公司控股子公司拟进行证券投资的，须报公司并根据本制度履行相应的审批程序，未经审批不得进行证券投资。

第二章基本原则和一般规定

第四条证券投资的原则：

（一）公司的证券投资应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，建立健全内控制度，控制投资风险，注重投资效益。

（二）公司进行证券投资必须与资产结构相适应，根据公司的风险承受能力及资

1金使用计划确定投资规模，不得影响公司正常经营和主营业务的发展。

（三）公司应当分析证券投资的可行性与必要性，制定严格的决策程序、报告制

度和监控措施，明确授权范围、操作要点与信息披露等具体要求，并根据公司的风险承受能力确定投资品种、投资规模及期限。

第五条公司用于证券投资的资金为公司自有的闲置资金，不能使用募集资金、政府专项补助的资金直接或间接进行证券投资。公司使用闲置资金进行证券投资的，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。公司在使用超募资金补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资。

第六条公司应当以自身名义设立证券账户和资金账户进行证券投资，不得使用

他人账户或向他人提供资金进行证券投资。因开展境外资本市场证券投资需要，公司可委托具有相应业务资格的机构，办理跨境证券投资具体操作事宜，可以通过金融理财产品、资产管理计划等形式投资指定证券品种，但需明确公司为证券实际持有人并享有相应投资权益。

第三章证券投资的决策和执行程序

第七条公司进行证券投资的决策权限如下：

（一）证券投资交易额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超

过1000万元的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披露义务；

（二）证券投资交易额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超过

5000万元的或者根据公司章程规定应当提交股东大会审议的，应当经董事会审议通过

后提交股东大会审议。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次证券投资履行审议程序和披露义务的，可以对未来12个月内证券投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度金额为标准适用审议程序和信息披露义务的相关规定。相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过证券投资额度。

公司与关联人之间进行证券投资的，还应当以证券投资额度作为计算标准，适用《上市规则》涉及关联交易的相关规定。

（三）公司董事长在股东大会或董事会决议的具体授权范围内，负责有关证券投资具体事宜。

除上述审批权限外，公司还应遵守有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》等对证券投资的相关规定，上述审批权限如与现行法律法规、规范性文件不相符的以

2相关法律法规、规范性文件为准。

第八条公司董事长可组织成立证券投资工作小组或指定专人负责证券投资项目

的调研、洽谈、评估，执行具体操作事宜。公司各职能部门应根据职责分工参与、协助、配合公司的证券投资工作。

第九条公司财务部门具体负责证券投资项目的资金汇划及会计核算，保证资金

安全、及时入账，并向董事长报告投资盈亏情况。

第十条董事会审议证券投资等高风险事项时，董事应当充分关注上市公司是否

建立专门内部控制制度，投资风险是否可控以及风险控制措施是否有效，投资规模是否影响公司正常经营，资金来源是否为自有资金，是否存在违反规定的投资等情形。

第四章风险控制和监督

第十一条公司将严格按照《上市规则》《规范运作》等相关规定进行证券投资操作，规范管理，控制风险。

第十二条公司将加强市场分析和调研，根据市场环境的变化，及时调整投资策

略及规模，通过适当的投资决策、控制投资规模等手段严控投资风险。

第十三条公司将加强证券投资相关人员的培训工作，必要时可聘请外部具有丰

富投资经验的人员为公司证券投资提供咨询服务，保证公司在投资前进行严格、科学的论证，为正确决策提供合理建议。

第十四条公司将严格根据公司日常经营资金使用计划，在保证经营正常进行的前提下，根据现金流的情况，合理安排投资资金。

第十五条公司董事会应当持续跟踪证券投资的执行进展和投资安全状况，如出

现投资发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措施并按规定履行披露义务。

第十六条公司董事会审计委员会有权随时调查跟踪公司证券投资情况，以此加

强对公司证券投资项目的前期跟踪与管理，控制风险。

第十七条独立董事有权对公司证券投资资金使用情况进行检查，有权聘请独立的外部审计机构对证券投资资金进行专项审计。

第十八条公司内部审计部门应当定期或不定期对证券投资事项的审批情况、实

际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等进行全面检查或抽查，对证券投资的品种、时限、额度及授权审批程序是否符合规定出具相应意见，向董事会审计委员会汇报。

第十九条公司监事会有权对公司证券投资情况进行检查，并应对提交董事会审议的证券投资事项进行审核并发表意见。

第二十条凡违反相关法律法规、本制度及公司其他规定，未按照公司既定的投

3资方案进行操作，致使公司遭受损失的，应视具体情况，由相关责任人员承担相应的责任。

第五章证券投资的信息披露

第二十一条公司根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等

法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，对公司证券投资相关信息进行分析和判断，达到披露标准的，应按照相关规定予以披露。

第二十二条公司披露证券投资事项应至少包含以下内容：

（一）证券投资情况概述，包括目的、金额、期限等；

（二）证券投资的资金来源；

（三）需履行审批程序的说明；

（四）证券投资对公司的影响；

（五）证券投资的风险控制措施；

（六）监管部门要求披露的其他必要信息。

第二十三条公司证券投资事项的知情人员在相关信息公开披露前不得将相关

情况透露给其他个人或组织，法律、法规或规范性文件另有规定的除外。

第六章附则

第二十四条本制度未尽事宜，或者本制度的相关规定如与日后颁布或修改的

有关法律、法规、规章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定执行，董事会应及时对本制度进行修订。

第二十五条本制度所称“以上”“以内”“以下”“不超过”都含本数；“不满”“以外”“低于”“多于”不含本数。

第二十六条本制度由董事会负责解释。

第二十七条本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。

河南金丹乳酸科技股份有限公司

2024年8月27日

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