耐普矿机:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

江西耐普矿机股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

德皓核字[2025]00000540号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)江西耐普矿机股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2024年12月31日）目录页次

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明

二、江西耐普矿机股份有限公司2024年度非经营1

性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼[100141]

电话:86(10)68278880传真:86(10)68238100控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德皓核字[2025]00000540号

江西耐普矿机股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江西耐普矿机股份有限公司（以下简称江西耐普矿机公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股

东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年4月1日签发了德皓审字[2025]00000505号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理》的规定，就江西耐普矿机公司编制的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是江西耐普矿机公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计江西耐普矿机公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经

第1页德皓核字[2025]00000540号关联方资金占用情况的专项说明

审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对江西耐普矿机公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解江西耐普矿机公司2024年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：江西耐普矿机股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

江山

中国·北京中国注册会计师：

喻丹

二〇二五年四月一日

第2页2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：江西耐普矿机股份有限公司单位：元

2024年度占用累计2024年度占用

非经营性占用方与上市公司上市公司核算2024年期初占用资2024年度偿还累计2024年期末占用资资金占用方名称发生金额（不含利资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目金余额发生金额金余额息）（如有）