玉禾田环境发展集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2024]第 ZI10528 号玉禾田环境发展集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告目录页码
一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告1-2
二、前次募集资金使用情况报告1-8
三、事务所执业资质证明关于玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZI10528号
玉禾田环境发展集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称“玉禾田”）董事会编制的截至2024年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供玉禾田申请向不特定对象发行可转换公司债券
之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为玉禾田申请向不特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
玉禾田董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2024年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对玉禾田董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，玉禾田董事会编制的截至2024年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了玉禾田截至2024年6月30日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海2024年8月28日鉴证报告第2页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止的前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将截至2024年6月30日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2963号《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，同意本公司公开发行新股不超过
3460 万股。截至 2020 年 1 月 20 日止，本公司实际发行了人民币普通股（A股）股
票34600000股，发行价格为人民币29.55元/股，募集资金总额为人民币
1022430000.00元，扣除发行费用人民币62023010.07元，募集资金净额为人民币
960406989.93元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2020]第ZI10011 号验资报告。
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定，开设了募集资金的存储专户。
截至2024年6月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元账户名称开户银行账户初始存放金额账户余额备注玉禾田环境发展集平安银行股份有限公司
15831715000008--已注销
团股份有限公司深圳车公庙支行
玉禾田环境发展集汇丰银行（中国）有限公
622079838013979557100.00-已注销
团股份有限公司司深圳分行深圳市玉禾田物业平安银行股份有限公司
15042888888848--已注销
清洁管理有限公司深圳车公庙支行
深圳市玉禾田物业汇丰银行（中国）有限公
622051902013--已注销
清洁管理有限公司司深圳分行玉禾田环境发展集珠海华润银行股份有限
211223728281500002--已注销
团股份有限公司公司深圳分行泰然支行
合计979557100.00-使用情况报告第1页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表
截至2024年6月30日止，前次募集资金使用情况对照表金额单位：人民币万元
募集资金总额：96040.70已累计使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：7512.04各年度使用募集资金总额：98311.66
变更用途的募集资金总额比例：7.82%2020年度：43629.58
2021年度：20693.07
2022年度：19036.64
2023年度：14952.37
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定募集前承募集后承实际投募集前承募集后承实际投实际投资金额与募集序号承诺投资项目实际投资项目可使用状态日期诺投资金额诺投资金额资金额诺投资金额诺投资金额资金额后承诺投资金额的差额
1环卫服务运营中心建设项目*1环卫服务运营中心建设项目67858.3967858.3969893.7967858.3967858.3969893.792035.402023年12月31日
2智慧环卫建设项目*2智慧环卫建设项目8182.318182.31900.138182.318182.31900.13-7282.18不适用
3补充流动资金项目补充流动资金项目20000.0020000.0027517.7420000.0020000.0027517.747517.74不适用
合计96040.7096040.7098311.6696040.7096040.7098311.662270.96
*1环卫服务运营中心建设项目：在前期经过充分的可行性论证，建设及投入的进度与当初预计进度基本保持一致，但因为在实际执行过程中，受到行业内整体市场需求变化因素的影响，公司在实施项目过程中相对谨慎，向供应商的付款节奏也在充分协商之下有所减缓，使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定的差异。根据本次募投项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，公司经过谨慎研究，为了维护全体股东和企业利益，决定将募投项目“环卫服务运营中心建设项目”的建设完成期限延长至2023年12月31日。
使用情况报告第2页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告
*2智慧环卫建设项目：随着信息化技术的发展，公司在最新的发展规划里重新制定了“数智城市大管家”的战略方向，原计划智慧环卫系统的设备、设施已不能满足该规划的工作重点，新规划是围绕城市级综合服务运营提供信息化解决方案，需要重新做顶层设计，后续会侧重于解决方案设计和软件研发工作。原募投项目智慧环卫建设项目的系统建设实施目标已不能满足城市信息技术服务多元化和公司推进数字化转型的需求，为了提高募集资金使用效率、增强公司营运能力，避免资金闲置，公司终止了“智慧环卫建设项目”并将节余募集资金永久补充流动资金。
使用情况报告第3页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
1、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2020年4月24日，公司召开第二届董事会2020年第五次会议和第二届监事会2020年第四次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意将“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的实施主体变更为母公司玉禾田，实施地点变更为公司在全国范围内提供市政环卫服务建设“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的项目所在地。2020年5月18日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》。
2、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022年12月14日，公司召开了第三届董事会2022年第七次会议、第三届监事会
2022年第七次会议及2022年12月30日召开了2022年第二次股东大会审议通过了
《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，根据公司首次公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，为提高募集资金使用效率，匹配现阶段经营发展的实际需要以创造更大的效益，公司对部分募集资金投资项目进行如下调整：
（1）募集资金投资项目“环卫服务运营中心建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2023年12月31日。
（2）募集资金投资项目“智慧环卫建设项目”终止，尚未使用的募集资金合计
7538.68万元，节余募集资金7538.68万元（含利息收益）全部永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动（具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）。
该事项已经2022年12月30日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。详情请见公司于2022年12月31日在巨潮资讯网对外披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-068）
除此之外，公司不存在其他变更募集资金投资项目的资金使用情况。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2020年4月3日，公司召开第二届董事会2020年第四次会议和第二届监事会2020年第三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币3079.67万元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2020]第 ZI10072 号《募集资金置换专项鉴证报告》鉴证。其中：公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为3079.67万元，其中环卫服务运营中心建设项目已投入3079.67万元。2020年6月，公司从募集资金专户转出3079.67万元用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
使用情况报告第4页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告
(四)暂时闲置募集资金使用情况
1、使用闲置募集资金购买理财产品的情况
2020年2月27日，公司召开第二届董事会2020年第二次会议和第二届监事会2020年第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施的情况下，可使用不超过人民币4亿元（含本数）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。
2020年3月5日，公司召开第二届董事会2020年第三次会议和第二届监事会2020年第二次会议，审议通过了《关于提请公司股东大会批准增加使用闲置募集资金及自有资金购买理财产品额度的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意提请公司股东大会批准同意公司及合并报表范围内子公司在不影响募集资金投资项目正常实施的情况下，在原使用不超过人民币4亿元（含本数）闲置募集资金购买理财产品的基础上，再增加不超过人民币8亿元（含本数）的闲置募集资金及自有资金购买理财产品。其中，新增闲置募集资金购买理财产品额度不超过人民币3亿元（含本数），新增闲置自有资金购买理财产品额度不超过人民币5亿元（含本数）。额度增加后，公司及合并报表范围内子公司可使用合计不超过人民币12亿元（含本数）的闲置募集资金及自有资金购买理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。2020年3月16日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于提请公司股东大会批准增加使用闲置募集资金及自有资金购买理财产品额度的议案》。
2021年3月26日，公司召开第二届董事会2021年第一次会议及第二届监事会2021年第一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及闲置自有资金购买理财产品的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司在确保安全性、流动性，不影响募集资金项目建设和公司正常经营的基础上，使用额度不超过5亿元人民币的闲置募集资金和额度不超过10亿元人民币的闲置自有资金进行现金管理，产品期限不超过12个月，上述额度及决议有效期为2020年年度股东大会审议通过之日起至2021年股东大会召开日止，在上述额度及期限内，资金可以循环滚动使用。
2022年3月25日，公司召开第三届董事会2022年第二次会议及第三届监事会2022年第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及闲置自有资金购买理财产品的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司在确保安全性、流动性，不影响募集资金项目建设和公司正常经营的基础上，使用额度不超过3亿元人民币的闲置募集资金和额度不超过10亿元人民币的闲置自有资金进行现金管理，产品期限不超过12个月，上述额度及决议有效期为2021年年度股东大会审议通过之日起至2022年年度股东大会召开日止，在上使用情况报告第5页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告述额度及期限内，资金可以循环滚动使用（即任一时点正在占用的闲置募集资金用于理财的金额合计不超过3亿元和任一时点正在占用的闲置自有资金用于理财的金额合计不超过10亿元）。
截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品均已赎回。
2、使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2020年8月14日，公司召开第二届董事会2020年第六次会议和第二届监事会2020年第五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司使用不超过人民币30000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。
2021年7月1日公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金253373535.23元，一次性全部归还至募集资金专户上述事项已及时通知了保荐机构和保荐代表人。
2021年7月5日，公司召开第二届董事会2021年第三次会议和第二届监事会2021年第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司使用不超过人民币40000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。
2021年11月25日公司已将上述部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币
5000万元提前归还至募集资金专用账户并将上述募集资金归还情况及时通知了公
司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。
2022年4月15日公司将上述部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币5000
万元提前归还至募集资金专用账户。
2022年6月16日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币21000
万元一次性提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。
截至2022年6月17日，公司已将暂时补充流动资金的闲置募集资金31000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。本次归还后，公司不存在使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的情况。
2022年6月22日，公司召开第三届董事会2022年第四次会议及第三届监事会2022年第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币20000万元（含20000万元）闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。
使用情况报告第6页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告
2022年12月27日公司将上述部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币6000
万元提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。
2023年4月12日公司将上述部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2000
万元提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。
2023年6月15日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2000万
元一次性提前归还至募集资金专用账户。本次归还后，公司已将暂时补充流动资金的闲置募集资金10000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。
截至2024年6月30日，公司不存在使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的情况。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2024年6月30日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资最近三年一期实际效益截止日累是否达承诺项目累计产2021年2022年2024年计实现效到预计序号项目名称效益2023年度
能利用率度度1-6月益效益环卫服务运营中
1不适用33536.762703.907240.8713175.2431876.93否
心建设项目*17604.91智慧环卫建设项
2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
目*2补充流动资金项
3不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
目
*1环卫服务运营中心建设项目非生产性项目，该项目拟立足于深圳对公司的运营网络进行升级，通过建立运营中心，增加环卫作业设备与人力资源，辐射周边城市开展业务，募集资金在投入过程中分步产生效益，不适用“截止日投资项目累计产能利用率”的概念。此外，该项目承诺效益是分年度计算的，其中2020年度为第一年，
2020年的实际效益为1152.01万元。
*2智慧环卫建设项目随着信息化技术的发展，公司在最新的发展规划里重新制定了“数智城市大管家”的战略方向，原计划智慧环卫系统的设备、设施已不能满足该规划的工作重点，新规划是围绕城市级综合服务运营提供信息化解决方案，需要重新做顶层设计，后续会侧重于解决方案设计和软件研发工作。原募投项目智慧环卫建设项目的系统建设实施目标已不能满足城市信息技术服务多元化和公司推进数字使用情况报告第7页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告
化转型的需求，为了提高募集资金使用效率、增强公司营运能力，避免资金闲置，公司终止了“智慧环卫建设项目”并将节余募集资金永久补充流动资金。
*3对照表中实现效益的计算口径、计算方法和承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司终止了“智慧环卫建设项目”，公司不存在其他投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截至2024年6月30日，公司募集资金投资项目的累计实现的收益占承诺的累计收益95.05%，“环卫服务运营中心建设项目”因为在实际执行过程中，受到行业内整体市场需求变化因素的影响，公司在实施项目过程中相对谨慎，向供应商的付款节奏也在充分协商之下有所减缓，使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定的差异。根据本次募投项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，公司经过谨慎研究，为了维护全体股东和企业利益，决定将募投项目“环卫服务运营中心建设项目”的建设完成期限延长一年至2023年12月31日，因此建设期相关收益暂未达预期。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
截至2024年6月30日，本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的情况不存在差异。
六、报告的批准报出本报告业经公司董事会于2024年8月28日批准报出。
使用情况报告第8页玉禾田环境发展集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告玉禾田环境发展集团股份有限公司董事会
2024年8月28日
使用情况报告第9页
