募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司

关于广东广康生化科技股份有限公司

2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》）等法律法规的规定，对广康生化在2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况经中国证监会《关于同意广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1008号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股1850.00万股发行价格为42.45元/股，募集资金总额为人民币

785325000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币

697365696.32元。上述募集资金已于2023年6月19日全部到位，信永中和会

计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行募集资金的到位情况进行了验证，并于 2023 年 6 月 20 日出具了《验资报告》（XYZH/2023SZAA6B0294）。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程的要求，结合公司的实

1募集资金年度存放和使用情况专项核查报告际情况，公司制定了《广东广康生化科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。

根据前述监管机构的规定以及《管理制度》的要求，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人华泰联合证券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司清远分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司

英德支行、中国工商银行股份有限公司英德支行签订了《募集资金三方监管协议》；

公司、子公司湖北晟康化工有限公司、保荐人华泰联合证券有限责任公司与招商

银行股份有限公司清远分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：万元开设主体开户行银行账号账户余额广东广康生化科技股份广东顺德农村商业银行股

801101001371719142620.26

有限公司份有限公司英德支行广东广康生化科技股份招商银行股份有限公司清

12090550341081632780.19

有限公司远分行营业部广东广康生化科技股份中国工商银行股份有限公

2018023129200276229-

有限公司司英德支行招商银行股份有限公司清

湖北晟康化工有限公司717903468710000259.38远分行营业部

合计33659.83

三、2023年度募集资金使用情况及结余情况

截至2023年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金总额78532.50

减：募集资金支付的发行费用8050.15

置换前期由自筹资金支付的发行费727.89

2募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

项目金额

加：购买理财产品到期后归还累计发生额85000.00

利息收入293.19

使用暂时闲置募集资金进行现金管理理财收益401.27

归还暂时补充流动资金-

减：以闲置募集资金购买理财产品累计发生额103500.00

直接投入募投项目240.88

暂时性补充流动资金10000.00

手续费及账户管理费-

补充流动资金8048.22

截至2023年12月31日募集资金专用账户余额33659.83注：上表“补充流动资金”总额8048.22万元，包括：根据《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的本次公开发行股票募集资金投

资项目及募集资金使用计划的补充流动资金8000.00万元；本次募集资金补充流动资金

8000.00万元产生的利息收入30.32万元；主管税务机关直接在公司流动资金银行结算户扣

缴的本次发行募集资金应缴纳的印花税17.43万元；本次公开发行费用节余0.46万元。

截至2023年12月31日，公司募集资金专户余额为33659.83万元。

3募集资金年度存放和使用情况专项核查报

告募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额78532.508289.10集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额61118.78已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额61118.788289.10集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例77.83%截止报告是否项目可行是否已变募集资金本报告截至期末截至期末投资项目达到预定本报告期调整后投期末累计达到性是否发

承诺投资项目和超募资金投向更项目(含承诺投资期投入累计投入进度%(3)＝可使用状态日实现的效

资总额(1)实现的效预计生重大变

部分变更)总额金额金额(2)(2)/(1)期益益效益化承诺投资项目不适

年产4500吨特殊化学品建设项目是61118.780.000.000.000.00不适用--是用

2025年10月30不适

年产3500吨特种化学品建设项目否0.0061736.57240.88240.880.39--否日用不适

补充流动资金项目否8000.008000.008048.228048.22100.06不适用--否用

承诺投资项目小计-69118.7869736.578289.108289.10------超募资金投向

2025年10月30不适

年产3500吨特种化学品建设项目否617.790.000.000.000.00--否日用

超募资金投向小计-617.790.000.000.00------

合计-69736.5769736.578289.108289.10------

公司原计划在广东省湛江市经济技术开发区东海岛石化产业园实施原募投项目“年产4500吨特殊化学品建设项目”，因该募投项目建设所未达到计划进度或预计收益的情况

需的外部配套基础设施尚未完善，影响了募投项目推进进度和达产时间，公司已将募投项目实施地点变更至湖北省宜昌市白洋工业园姚家港和原因（分具体项目）

化工园 B 区，并将原募投项目变更为“年产 3500 吨特种化学品建设项目”，变更后的募投项目达到预定可使用状态的日期为 2025 年 10 月

4募集资金年度存放和使用情况专项核查报

告

30日。

公司原计划在广东省湛江市经济技术开发区东海岛石化产业园实施原募投项目“年产4500吨特殊化学品建设项目”，因该募投项目建设所需的外部配套基础设施尚未完善，影响了募投项目推进进度和达产时间，公司已将募投项目实施地点变更至湖北省宜昌市白洋工业园姚家港项目可行性发生重大变化的情况说

化工园 B 区；同时，因市场供需格局变化，原募投项目规划生产的产品类型需进行调整。详见公司于 2023 年 10 月 31 日在巨潮资讯网披露的明《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的公告》（公告编号：2023-048）。

超募资金的金额、用途及使用进展

公司首次公开发行股票超募资金金额为617.79万元，公司拟将全部超募资金投入到“年产3500吨特种化学品建设项目”，目前尚未使用。

情况公司于2023年10月30日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施地募集资金投资项目实施地点变更情点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议案》，公司于2023年11月15况 日召开 2023 年第七次临时股东大会审议通过该议案。变更后募投项目的实施地点为湖北省宜昌市白洋工业园姚家港化工园 B 区，实施主体为公司全资子公司湖北晟康化工有限公司。

公司于2023年10月30日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年11月15日召开2023年第七次临时股东大募集资金投资项目实施方式调整情会，审议通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及况调整募投项目实施进度的议案》，同意公司将募投项目“年产4500吨特殊化学品建设项目”变更为“年产3500吨特种化学品建设项目”，并将实施主体由全资子公司广东优康精细化工有限公司变更为全资子公司湖北晟康化工有限公司。

公司于2023年10月30日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金727.89万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以自募集资金投资项目先期投入及置换

筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况进行了专项审核，出具了《广东广康生化科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》情况（XYZH/2023SZAA6F0024）。公司独立董事、监事会、保荐人针对上述事项均发表了同意意见。公司已于报告期内完成置换，置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。

公司于2023年11月20日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资金动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过人民情况币10000万元暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司在2023年12月7日将人民币10000万元转入公司一般户用于暂时补充流动资金。

公司2023年累计购买理财产品103500.00万元，累计赎回理财产品85000.00万元，实现理财收益401.27万元。截至2023年12月31日购用闲置募集资金进行现金管理情况

买理财情况详见“注1：用闲置募集资金进行现金管理情况。”

5募集资金年度存放和使用情况专项核查报

告

公司存放于中国工商银行股份有限公司英德支行（专户账号：2018023129200276229）用作补充流动资金的募集资金（8000.00万元）已按规项目实施出现募集资金结余的金额定使用完毕，截止报告期末该项目结余资金482165.41元（包含利息收入30.32万元，主管税务机关直接在公司流动资金银行结算户扣缴的及原因本次发行募集资金应缴纳的印花税17.43万元，本次公开发行费用节余0.46万元）已转入公司基本户详见公司于2023年11月8日在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金专户完成销户的公告》。

18500.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，10000.00万元暂时闲置募集资金用于暂时补充流动资金；剩余尚未使用的募

尚未使用的募集资金用途及去向集资金均存放于公司开立的募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金的使用合理、规范，使用披露及时、准确、真实、完整。

或其他情况

注1：用闲置募集资金进行现金管理理财情况：

单位:元

2023年12

受托主体/管理2023年度实

产品代码产品名称产品类型购买金额购买日期限（天）月31日是机构现收益否已赎回粤开证券股份本金保障型

SBT216 尊客悦享 16 号 100000000.00 2023 年 12 月 4 日 182 否 0.00有限公司收益凭证信银理财有限信银理财日盈象天

ZX100002 固定收益类 35000000.00 2023 年 12 月 7 日 自由申赎 否 0.00

责任公司 天利 67 号 L华泰证券股份聚益第23969号（中本金保障型SBW969 50000000.00 2023 年 12 月 18 日 64 否 0.00有限公司证1000）收益凭证收益凭证招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03135 看跌三层区间 92天 100000000.00 2023 年 7 月 24 日 92 是 680547.95益型分行结构性存款招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03153 看跌三层区间 91天 100000000.00 2023 年 7 月 31 日 91 是 673150.68益型分行结构性存款

招银理财有限8940招银理财招赢日日固定收益类20000000.002023年8月16日40是49474.57

6募集资金年度存放和使用情况专项核查报

告

2023年12

受托主体/管理2023年度实

产品代码产品名称产品类型购买金额购买日期限（天）月31日是机构现收益否已赎回责任公司金光大理财有限光大理财阳光碧机

GD000001 固定收益类 30000000.00 2023 年 8 月 16 日 41 是 77717.22责任公司构盈招银理财有限和鼎高评级30天持

111601固定收益类50000000.002023年8月16日104是277310.09

责任公司有3号招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03193 看跌三层区间 92天 100000000.00 2023 年 8 月 23 日 92 是 630136.99益型分行结构性存款招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03226 看跌三层区间 91天 50000000.00 2023 年 9 月 12 日 91 是 311643.84益型分行结构性存款招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03237 看跌三层区间 91天 50000000.00 2023 年 9 月 18 日 91 是 311643.84益型分行结构性存款招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03259 看跌三层区间 91天 40000000.00 2023 年 9 月 27 日 91 是 249315.07益型分行结构性存款招商银行股份招商银行点金系列保本浮动收

有限公司清远 NGZ03259 看跌三层区间 91天 10000000.00 2023 年 9 月 27 日 91 是 62328.77益型分行结构性存款招银理财有限招银理财招赢日日

8940固定收益类34000000.002023年11月3日23是48330.67

责任公司金光大理财有限光大理财阳光碧机

GD000001 固定收益类 50000000.00 2023 年 11 月 3 日 28 是 96120.61责任公司构盈

7募集资金年度存放和使用情况专项核查报

告

2023年12

受托主体/管理2023年度实

产品代码产品名称产品类型购买金额购买日期限（天）月31日是机构现收益否已赎回招银理财有限招银理财招赢日日

8940固定收益类16000000.002023年11月6日22是22743.85

责任公司金招银理财有限招银理财日日金10

8950C 固定收益类 30000000.00 2023 年 11 月 7 日 26 是 56725.50

责任公司 号 C招银理财有限招银理财日日金15

8955C 固定收益类 35000000.00 2023 年 11 月 7 日 47 是 112779.19

责任公司 号 C招银理财有限招银理财日日金25

8965C 固定收益类 35000000.00 2023 年 11 月 7 日 48 是 118758.89

责任公司 号 C信银理财有限信银理财日盈象天

ZX100002 固定收益类 50000000.00 2023 年 11 月 27 日 28 是 114621.67

责任公司 天利 67 号 L信银理财有限信银理财日盈象天

ZX100002 固定收益类 50000000.00 2023 年 11 月 27 日 29 是 119358.53

责任公司 天利 67 号 L

合计1035000000.004012707.93

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

8募集资金年度存放和使用情况专项核查报

告变更后的项截至期末投资进项目达到预变更后项目拟投入本年度实际截至期末实际累本年度实是否达到目可行性是

变更后的项目对应的原承诺项目度（%）定可使用状

募集资金总额（1）投入金额计投入金额(2)现的效益预计效益否发生重大

(3)=(2)/(1)态日期变化年产3500吨特种化年产4500吨特殊化2025年10

61736.57240.88240.880.390.00不适用否

学品建设项目学品建设项目月30日

合计-61736.57240.88240.88--0.00--公司原计划在广东省湛江市东海岛石化产业园区实施募投项目“年产4500吨特殊化学品建设项目”，因募投项目建设所需的外部配套基础设施如污水处理设施、给排水管网、道路等尚未完善，较募投项目设计时延迟，影响了募投项目推进进度和达产时间。为了抓住产品市场机遇，不影响公司未来的发展、不造成募集资金的闲置，公司计划变更募投项目实施地点至湖北省宜昌市白洋工业园姚家港化工园 B 区。公司于 2023 年 10 月 30 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募集资金投资项目之“年产4500吨特殊化学品建设项目”的实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、

使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度，公司于2023年11月15日召开

2023年第七次临时股东大会审议通过上述事项。公司独立董事、监事会、保荐人针对上述事项均发表了同意意见，详见公司于2023年10月31日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2023-048）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

9募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对《广东广康生化科技股份有限公司关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，广康生化公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了广康生化公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

六、保荐人主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对广康生化募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、

中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料对募集资

金投资建设地进行实地走访，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

七、保荐人核查意见经核查，广康生化严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方（四方）监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对广康生化在2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

10募集资金年度存放和使用情况专项核查报告(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广东广康生化科技股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

张新星刘恺华泰联合证券有限责任公司

2024年4月24日

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