北京指南针科技发展股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300803证券简称：指南针公告编号：2024-023
北京指南针科技发展股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期本报告期上年同期增减（%）
营业总收入（元）293508665.00338012494.00-13.17%
归属于上市公司股东的净利润（元）16788949.0057368704.00-70.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益16138435.0056473657.00-71.42%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）1037765421.001644008826.00-36.88%
基本每股收益（元/股）0.040.14-71.43%
稀释每股收益（元/股）0.040.14-71.43%
加权平均净资产收益率0.89%3.32%-2.43%本报告期末比上年度本报告期末上年度末
末增减（%）
总资产（元）6528304887.005430841906.0020.21%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）1902463856.001873055908.001.57%
1北京指南针科技发展股份有限公司2024年第一季度报告
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是□否本报告期
支付的优先股股利（元）0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0411
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1631.00计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响88792.00的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益967054.00银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-452115.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目114925.00
减：所得税影响额66511.00
合计650514.00--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
单位：元资产负债表项目本报告期末本报告期初变动比例变动原因
货币资金3417364390256953106033.00%证券经纪业务客户存款余额持续增加
交易性金融资产58759832738466832052.75%与证券自营业务相关
麦高证券客户规模增长，代理买卖证券代理买卖证券款3394475963240973917140.86%款增加
2北京指南针科技发展股份有限公司2024年第一季度报告
利润表项目本期发生额上期发生额变动比例变动原因
手续费及佣金净收入3999212814354145178.61%证券经纪业务收入增加
投资收益294292085555046429.77%主要系麦高证券的证券自营业务形成
归属于母公司所有者的净利润1678894957368704-70.74%主要系金融信息服务业务收入减少现金流量表项目本期发生额上期发生额变动比例变动原因
经营活动产生的现金流量净额10377654211644008826-36.88%主要系麦高证券收到的现金净额减少
筹资活动产生的现金流量净额-358770547411287-107.57%本期新增流动资金贷款净额较上期减少
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数38981报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况
股东名称股东性质%持股数量（）件的股份数量股份状态数量广州展新通讯科技有限
境内非国有法人40.50%165626536.000.00质押6250000.00公司
香港中央结算有限公司境外法人2.35%9615407.000.00不适用0.00
陈宽余境内自然人2.32%9508063.000.00不适用0.00
隋雅丽境内自然人2.09%8553473.000.00不适用0.00北京挚盟资本管理有限
公司－挚盟超弦五号私其他1.30%5316500.000.00不适用0.00募证券投资基金中国工商银行股份有限
公司－易方达创业板交
其他1.17%4794646.000.00不适用0.00易型开放式指数证券投资基金
马燕黎境内自然人0.99%4028500.000.00不适用0.00
张春林境内自然人0.93%3791677.000.00不适用0.00
孙鸣境内自然人0.83%3395348.002546511.00不适用0.00
任民境内自然人0.54%2216580.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
广州展新通讯科技有限公司165626536.00人民币普通股165626536.00
香港中央结算有限公司9615407.00人民币普通股9615407.00
陈宽余9508063.00人民币普通股9508063.00
隋雅丽8553473.00人民币普通股8553473.00
北京挚盟资本管理有限公司－挚盟超弦五5316500.00人民币普通股5316500.00号私募证券投资基金
3北京指南针科技发展股份有限公司2024年第一季度报告
中国工商银行股份有限公司－易方达创业
4794646.00人民币普通股4794646.00
板交易型开放式指数证券投资基金
马燕黎4028500.00人民币普通股4028500.00
张春林3791677.00人民币普通股3791677.00
任民2216580.00人民币普通股2216580.00
孟令翠1924600.00人民币普通股1924600.00
在上述股东中，广州展新通讯科技有限公司、陈宽余、张春林、孙鸣之间不存在关联关系或一致行动关系。除此之外，公上述股东关联关系或一致行动的说明
司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东任民通过信用证券账户持有52000股，通过普通证券账户持有2164580股，实际合计持有2216580股；公司股东孟前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
令翠通过信用证券账户持有1924600股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有1924600股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用账期末转融通出借股份账户持股且尚未归还户持股且尚未归还
股东名称（全称）占总股本占总股本占总股本占总股本数量合计数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例的比例北京挚盟资本管理有限公司
－挚盟超弦五号私募证券投49290001.21%4210000.10%53165001.30%335000.01%资基金中国工商银行股份有限公司
－易方达创业板交易型开放28428460.70%8302000.20%47946461.17%3681000.09%
式指数证券投资基金（注1）
注1：公司在2023年年度报告披露时尚未获取该股东转融通数据，因此本报告期新增披露。
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
单位：股
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股及转融本报告期期末转融通出借股份且尚未归还数量
股东名称（全称）通出借股份且尚未归还的股份数量
新增/退出数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例中国建设银行股份有限公司
－华安创业板50交易型开放退出747000.02%19360300.47%
式指数证券投资基金（注2）
注2：公司在2023年年度报告披露时尚未获取该股东转融通数据，因此本报告期较上期发生变化情况为“退出”。
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
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（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）经营业绩变动说明
公司金融信息服务业务的产品和服务以“体验式”销售模式开展，不同级别版本的产品销售周期各年度不完全相同，且全年分布不均衡。受此业务特点影响，公司可能呈现经营业绩全年分布不均衡的特点，由此公司2024年一季度业绩无法准确反映2024年全年业绩情况。
公司2024年一季度业绩整体稳健，但与上年同期相比出现下滑，主要原因为：
1.受2024年春节较晚影响，公司本年度高端产品全赢系列私享家版软件于3月6日至4月12日展开营销，相较于
2023年该产品的营销周期（2023年2月3日至3月17日），滞后了约一个月时间，从而导致了2024年该产品的现金回
款节奏较上年同期出现“错月”效应，本年度该产品的部分现金回款将被计入二季度。因此报告期内金融信息服务业务的经营性现金流、营业收入等财务指标与上年同期不具可比性，同比大幅减少。
2.报告期内，特别是春节后，资本市场整体有所回暖，公司适时加大品牌推广及客户拓展力度，当期新增付费用户
同比显著增加，同时广告宣传及网络推广费同比小幅增长，销售费用同比小幅增长。
3.公司在实施2022年股票期权激励计划和2023年股票期权激励计划后，报告期内相关股份支付费用同比出现一定
程度的增加，对公司当期利润亦产生一定影响。
报告期内，麦高证券的经纪业务和自营业务保持快速发展，其中，手续费及佣金净收入3999.21万元，较上年同期增长178.61%；利息净收入1269.49万元，较上年同期增长132.87%，报告期末，代理买卖证券款33.94亿元，较上年度末增长40.86%。麦高证券继2023年实现盈利后，报告期内继续保持盈利。
（二）股权激励行权情况说明2023年6月12日，公司披露了《关于公司2021年限制性股票与股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权的提示性公告》，第二期可行权的股票期权数量为69.805万份。报告期内，公司股本从408936313股增加至408961999股，其中股票期权自主行权增加25686份，激励对象离职3名。
截至报告期末，股票期权已行权68.62万份，尚未行权1.185万份。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京指南针科技发展股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
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货币资金3417364390.002569531060.00
结算备付金308433671.00242423302.00融出资金
交易性金融资产587598327.00384668320.00衍生金融资产应收票据
应收账款110810725.00106977419.00应收款项融资
预付款项23704740.005622736.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13808931.008392487.00
其中：应收利息1890500.001890500.00应收股利
存出保证金1125468.001011391.00
买入返售金融资产149018376.00
存货439944.00485809.00
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产27643697.0028374173.00
流动资产合计4490929893.003496505073.00
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资126288603.0016077008.00其他非流动金融资产
投资性房地产2063940.002093799.00
固定资产368770530.00373557846.00在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产40769586.0044603382.00
无形资产58404648.0060375316.00
其中：数据资源
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开发支出
其中：数据资源
商誉1286544299.001286544299.00
长期待摊费用14385769.0010101642.00
递延所得税资产122645276.00127723413.00
其他非流动资产17502343.0013260128.00
非流动资产合计2037374994.001934336833.00
资产总计6528304887.005430841906.00
流动负债：
短期借款194637204.00192437748.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款71681096.0060475795.00
预收款项142740.0097258.00
合同负债32937070.0038845376.00
卖出回购金融资产款93036438.00吸收存款及同业存放
代理买卖证券款3394475963.002409739171.00代理承销证券款
应付职工薪酬77230064.00105363262.00
应交税费17422542.005464300.00
其他应付款47502215.0047664776.00
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债15187514.0014557446.00
其他流动负债8347714.008743604.00
流动负债合计3952600560.002883388736.00
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债25532082.0029265873.00
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长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益2344569.002369511.00
递延所得税负债5107084.005186127.00
其他非流动负债660128252.00657446056.00
非流动负债合计693111987.00694267567.00
负债合计4645712547.003577656303.00
所有者权益：
股本408961999.00408936313.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积449116666.00436523353.00
减：库存股
其他综合收益-389992.00-389992.00专项储备
盈余公积111853734.00111853734.00一般风险准备
未分配利润932921449.00916132500.00
归属于母公司所有者权益合计1902463856.001873055908.00
少数股东权益-19871516.00-19870305.00
所有者权益合计1882592340.001853185603.00
负债和所有者权益总计6528304887.005430841906.00
法定代表人：冷晓翔主管会计工作负责人：郑勇会计机构负责人：刘耀坤
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入293508665.00338012494.00
其中：营业收入240821626.00318206952.00
利息净收入12694911.005451397.00
手续费及佣金净收入39992128.0014354145.00
二、营业总成本293685452.00276260553.00
其中：营业成本28796579.0030681224.00
税金及附加1898430.002365651.00
销售费用143805441.00135800622.00
管理费用81545146.0067728486.00
研发费用34100199.0035957778.00
财务费用3539657.003726792.00
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其中：利息费用2558895.002236200.00
利息收入454677.00424543.00
加：其他收益211718.001580305.00
投资收益（损失以“－”号填列）29429208.005555046.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）936337.004835873.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-226634.00588460.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）30173842.0074311625.00
加：营业外收入32096.00258.00
减：营业外支出485842.00166670.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）29720096.0074145213.00
减：所得税费用12932358.0016778247.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）16787738.0057366966.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）16787738.0057366966.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润16788949.0057368704.00
2.少数股东损益-1211.00-1738.00
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
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归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额16787738.0057366966.00
归属于母公司所有者的综合收益总额16788949.0057368704.00
归属于少数股东的综合收益总额-1211.00-1738.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.040.14
（二）稀释每股收益0.040.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：冷晓翔主管会计工作负责人：郑勇会计机构负责人：刘耀坤
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金263167558.00372825511.00
收取利息、手续费及佣金的现金60918054.0023470282.00拆入资金净增加额
为交易目的而持有的金融资产净减少额1018430356.00
回购业务资金净增加额92447961.00
返售业务资金净减少额149029064.00
代理买卖证券收到的现金净额977144776.001332398407.00
收到的税费返还1550.0092.00
收到其他与经营活动有关的现金1311712.002477627.00
经营活动现金流入小计1544020675.002749602275.00
购买商品、接受劳务支付的现金17744143.0010581657.00
为交易目的而持有的金融资产净增加额166007092.00
回购业务资金净减少额384335457.00
返售业务资金净增加额440720377.00代理买卖证券支付的现金净额
支付利息、手续费及佣金的现金4531231.002241229.00支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金168900039.00135922808.00
支付的各项税费5082587.0014530240.00
支付其他与经营活动有关的现金143990162.00117261681.00
经营活动现金流出小计506255254.001105593449.00
经营活动产生的现金流量净额1037765421.001644008826.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1090927054.00150073957.00取得投资收益收到的现金
10北京指南针科技发展股份有限公司2024年第一季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额27280.00150.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1090954334.00150074107.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24062837.0023628809.00
投资支付的现金1187821595.00295500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金-11100000.00
投资活动现金流出小计1211884432.00308028809.00
投资活动产生的现金流量净额-120930098.00-157954702.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金909028.00759116.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金108010000.00202580000.00
收到其他与筹资活动有关的现金37482.00
筹资活动现金流入小计108956510.00203339116.00
偿还债务支付的现金105810000.00149370000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2456151.002062166.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4278064.004495663.00
筹资活动现金流出小计112544215.00155927829.00
筹资活动产生的现金流量净额-3587705.0047411287.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额913247618.001533465411.00
加：期初现金及现金等价物余额2810638110.001362163244.00
六、期末现金及现金等价物余额3723885728.002895628655.00
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
北京指南针科技发展股份有限公司董事会
2024年04月27日
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