中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300788证券简称：中信出版公告编号：2024-038
中信出版集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）400902934.17-2.93%1205939812.62-6.20%
利润总额（元）44812891.2525.25%163762844.5825.65%归属于上市公司股东
37246952.145.11%130133251.313.05%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益43619259.1948.98%134677326.7413.42%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----22618052.09-71.02%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.205.26%0.683.03%
股）稀释每股收益（元/
0.205.26%0.683.03%
股）加权平均净资产收益
1.73%0.05%6.05%0.02%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3267184123.343337476742.68-2.11%归属于上市公司股东
2177041282.502105855000.843.38%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-9686265.29-9686265.29销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
1202578.822186074.02
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
69554.22752835.89
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业
3216215.043665504.10
外收入和支出
减：所得税影响额943143.521129580.24
少数股东权益影响额231246.32332643.91
2中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告（税后）
合计-6372307.05-4544075.43--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1.资产负债表相关项目重大变动情况分析
单位：元资产负债表项目本报告期末上年度末变动幅度变动原因
交易性金融资产30000000.0048042805.48-37.56%主要系报告期赎回理财产品的影响。
应收票据0.007232016.20-100.00%主要系报告期银行承兑汇票到期承兑的影响。
应收账款88187065.1258141944.3751.68%主要系公司部分销售回款集中在第四季度的影响。
开发支出17071282.379749269.7375.10%主要系报告期公司加大开发投入的影响。
应付职工薪酬91748854.57131528885.34-30.24%主要系报告期支付上年度计提的绩效奖励的影响。
主要系报告期公司不再享受企业所得税免税优惠政
应交税费15802512.1910712772.4247.51%策，企业所得税增加的影响。
2.利润表相关项目重大变动情况分析
单位：元利润表项目年初至报告期末上年同期变动幅度变动原因主要系公司控股子公司“中店信集商贸有限责任公投资收益-6879029.081647933.40-517.43%司”不再纳入合并范围，从而产生的一次性出表损失的影响。
信用减值损失（损失-464695.13-279868.36-66.04%主要系报告期应收账款减值损失增加的影响。
以“-”号填列）资产减值损失（损失-28001463.21-38993516.6928.19%主要系报告期存货减值损失减少的影响。
以“-”号填列）资产处置收益（损失
0.00742302.63-100.00%主要系报告期使用权资产处置收益减少的影响。
以“-”号填列）
营业外支出228766.54745811.88-69.33%主要系报告期与日常活动无关的支出减少的影响。
主要系报告期公司不再享受企业所得税免税优惠政
所得税费用34602484.03-90234.9138447.11%策，企业所得税增加的影响。
少数股东损益-972890.764142504.02-123.49%主要系报告期控股子公司净利润减少的影响。
3.现金流量表相关项目重大变动情况分析
单位：元现金流量表项目年初至报告期末上年同期变动幅度变动原因经营活动产生的现金主要系报告期销售商品收到的现金下降和缴纳企业
22618052.0978041590.67-71.02%
流量净额所得税增加的影响。
投资活动产生的现金
5839928.20-248284089.53102.35%主要系报告期投资活动现金流出减少的影响。
流量净额
3中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数183370
有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有质押、标记或冻结情况限售条股东名称股东性质持股比例持股数量件的股股份状态数量份数量
中国中信有限公司国有法人62.70%119225000.000
中信投资控股有限公司国有法人10.80%20536364.000
香港中央结算有限公司境外法人0.70%1336124.000中国银行股份有限公司
－招商体育文化休闲股其他0.29%546000.000票型证券投资基金上海泰唯信投资管理有
限公司－泰唯信价值增其他0.20%380000.000长股票型证券投资基金深圳市美侨医疗科技有境内非国有
0.19%363300.000
限公司法人
#曲小泉境内自然人0.14%272500.000
章立新境内自然人0.14%272000.000
#葛燕境内自然人0.13%249000.000
李惠美境内自然人0.12%222800.000
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
中国中信有限公司119225000.00人民币普通股119225000.00
中信投资控股有限公司20536364.00人民币普通股20536364.00
香港中央结算有限公司1336124.00人民币普通股1336124.00
中国银行股份有限公司－招商体育文
546000.00人民币普通股546000.00
化休闲股票型证券投资基金
上海泰唯信投资管理有限公司－泰唯
380000.00人民币普通股380000.00
信价值增长股票型证券投资基金
深圳市美侨医疗科技有限公司363300.00人民币普通股363300.00
#曲小泉272500.00人民币普通股272500.00
章立新272000.00人民币普通股272000.00
#葛燕249000.00人民币普通股249000.00
李惠美222800.00人民币普通股222800.00中信投资控股有限公司是中国中信有限公司的全资子公司；除前
上述股东关联关系或一致行动的说明述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
股东曲小泉通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账
户持有公司股票272500股，通过普通证券账户持有公司股票0前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如股，合计持有272500股；股东葛燕通过中国银河证券股份有限有）
公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票249000股，通过普通证券账户持有公司股票0股，合计持有249000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
4中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中信出版集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1586867870.161663576927.67结算备付金拆出资金
交易性金融资产30000000.0048042805.48衍生金融资产
应收票据7232016.20
应收账款88187065.1258141944.37应收款项融资
预付款项440395689.48414070942.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款27606772.0427838065.86
其中：应收利息
应收股利1566905.43买入返售金融资产
存货483190599.41474415985.64
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2304314.432385907.18
流动资产合计2658552310.642695704594.70
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
5中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
长期股权投资136418303.20135973613.79其他权益工具投资
其他非流动金融资产195000000.00195000000.00投资性房地产
固定资产11419904.2610270630.43在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产168224060.43205209592.00
无形资产25368234.2731860642.06
其中：数据资源
开发支出17071282.379749269.73
其中：数据资源商誉
长期待摊费用13335315.4211617653.45
递延所得税资产41794712.7542090746.52其他非流动资产
非流动资产合计608631812.70641772147.98
资产总计3267184123.343337476742.68
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据81652978.1290026999.57
应付账款542243441.04601993597.14预收款项
合同负债78537045.6584093178.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬91748854.57131528885.34
应交税费15802512.1910712772.42
其他应付款78526518.37100832539.26
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债51989421.7455301358.59其他流动负债
流动负债合计940500771.681074489330.59
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债119716328.47154328286.22长期应付款
长期应付职工薪酬13916125.4514100000.00预计负债递延收益递延所得税负债
6中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计133632453.92168428286.22
负债合计1074133225.601242917616.81
所有者权益：
股本190151515.00190151515.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积751222270.35751222270.35
减：库存股
其他综合收益-11912313.43-11912313.43专项储备
盈余公积115747083.58115747083.58一般风险准备
未分配利润1131832727.001060646445.34
归属于母公司所有者权益合计2177041282.502105855000.84
少数股东权益16009615.24-11295874.97
所有者权益合计2193050897.742094559125.87
负债和所有者权益总计3267184123.343337476742.68
法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：黄征会计机构负责人：范中佳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1205939812.621285653306.84
其中：营业收入1205939812.621285653306.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1033863242.641144837773.52
其中：营业成本733278263.63827208312.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4180374.745099105.73
销售费用214683688.22224400381.04
管理费用87001423.9090325900.15
研发费用7838736.618052252.89
财务费用-13119244.46-10248179.25
其中：利息费用6401158.287630780.99
利息收入21737401.1320440823.86
加：其他收益23408763.4021635363.89投资收益（损失以“－”号填-6879029.081647933.40
列）
其中：对联营企业和合营444689.4124868.83
7中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-42805.48186712.33“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-464695.13-279868.36
填列）资产减值损失（损失以“-”号-28001463.21-38993516.69
填列）资产处置收益（损失以“-”号
742302.63
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
160097340.48125754460.52
列）
加：营业外收入3894270.645325679.57
减：营业外支出228766.54745811.88四、利润总额（亏损总额以“－”号
163762844.58130334328.21
填列）
减：所得税费用34602484.03-90234.91五、净利润（净亏损以“－”号填
129160360.55130424563.12
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
129160360.55130424563.12“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
130133251.31126282059.10（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-972890.764142504.02号填列）
六、其他综合收益的税后净额0.00-175489.94归属母公司所有者的其他综合收益
0.00-105293.96
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
0.00-105293.96
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
8中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-105293.96
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-70195.98税后净额
七、综合收益总额129160360.55130249073.18
（一）归属于母公司所有者的综合
130133251.31126176765.14
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-972890.764072308.04总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.680.66
（二）稀释每股收益0.680.66
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：黄征会计机构负责人：范中佳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1220192336.451326945971.06客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还20762161.2620067153.82
收到其他与经营活动有关的现金22222682.1816697542.00
经营活动现金流入小计1263177179.891363710666.88
购买商品、接受劳务支付的现金807704241.19858966742.09客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金269196528.35267463164.65
支付的各项税费61166566.5846067293.30
支付其他与经营活动有关的现金102491791.68113171876.17
经营活动现金流出小计1240559127.801285669076.21
经营活动产生的现金流量净额22618052.0978041590.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金116000000.00350000000.00
取得投资收益收到的现金795641.371623064.57
处置固定资产、无形资产和其他长76392.9239578.50
9中信出版集团股份有限公司2024年第三季度报告
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金11580000.003510000.00
投资活动现金流入小计128452034.29355172643.07
购建固定资产、无形资产和其他长
22012106.0923456732.60
期资产支付的现金
投资支付的现金98000000.00580000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2600000.00
投资活动现金流出小计122612106.09603456732.60
投资活动产生的现金流量净额5839928.20-248284089.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计0.000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
59348398.5669441182.43
现金
其中：子公司支付给少数股东的
401428.912507849.51
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金45408636.5528442205.32
筹资活动现金流出小计104757035.1197883387.75
筹资活动产生的现金流量净额-104757035.11-97883387.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1761349.80-1868457.96影响
五、现金及现金等价物净增加额-78060404.62-269994344.57
加：期初现金及现金等价物余额354886435.79479530694.56
六、期末现金及现金等价物余额276826031.17209536349.99
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
中信出版集团股份有限公司董事会
2024年10月30日
10
