中德证券有限责任公司

关于青岛惠城环保科技集团股份有限公司

2024年持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：中德证券有限责任公司被保荐公司简称：惠城环保

保荐代表人姓名：陈超联系电话：010-59026705

保荐代表人姓名：毛传武联系电话：010-59026777

现场检查人员姓名：陈超、毛传武

现场检查对应期间：2024年1月1日-2024年12月31日

现场检查时间：2025年2月18日-2025年2月19日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：

对公司三会文件进行查阅或复印；

查阅公司公开披露信息；

对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈；

察看上市公司的主要生产、经营、管理场所。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件

√

是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件

√和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务√

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相

√应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：

查阅公司内审部、审计委员会工作文件；

核查公司章程、三会议事规则；

对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适√

1用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部

√

审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交

√

的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、√

质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工

√

作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行

√

一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会

√

提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会

√

提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

√

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、√合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：

对有关三会文件进行查阅、复印；

查阅公司公开披露信息；

对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；

查阅《信息披露制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等相关文件。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管

√理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件；

查阅公司公开披露信息；

核查公司定期报告及往来明细。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占

√用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上√

2市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债

√务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程

√序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：

核查公司公告内容；

查阅了募集资金使用的合同及银行对账单，并复印了其中大额合同的付款凭证等；

实地察看并了解募投项目实施情况；

对公司部分董事、高级管理人员进行访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动

√

资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久

性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款√的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与

√募集说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：

访谈公司部分董事、高级管理人员；

查阅公司公开披露信息；

搜集同行业上市公司相关数据，进行比较分析。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

查阅公司公告内容，对有关决议文件进行查阅、复印；

核查《股东名册》。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

32.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

对公司三会文件进行查阅或复印；

对重大合同、原始凭证进行查阅、复制；

查阅公司公开披露信息。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求

√予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

根据公司于2025年1月24日披露的2024年度业绩预告，公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为4000万元-5500万元，较上年同期减少60.29%-71.12%；公司2024年度扣除非经常性损益后的净利润为3000万元-4500万元，较上年同期减少67.75%-78.50%。2024年度业绩预计减少的原因主要系是由于催化剂行业竞争激烈，催化剂销售单价及废催化剂处理处置单价同比降低；同时随着新项目逐步运行，折旧、人工成本等增加，毛利率降低。此外，公司不断开拓“20万吨/年混合废塑料资源化综合利用示范性项目”等项目，项目进展顺利，但项目投产前储备人员成本、管理费用等增加。综上，公司利润较上年同期有较大程度下降。

4（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于青岛惠城环保科技集团股份有限公司2024年持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：______________________________陈超毛传武中德证券有限责任公司

2025年2月28日

5