浙商证券股份有限公司

关于华宝香精股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或者“保荐机构”）作为华

宝香精股份有限公司（以下简称“华宝股份”、“公司”或者“上市公司”）首次

公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况根据中国证券监督管理委员会于2018年2月2日签发的证监发行字

[2018]261号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2018年2月向社会公众发行人民币普通股61590000.00股，每股发行价格为人民币38.60元，募集资金总额为2377374000.00元。扣除发行费用人民币65531881.14元后，实际募集资金净额为人民币2311842118.86元（以下简称“募集资金”）。

以上募集资金已于2018年2月26日划至公司募集资金专户。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2018年2月27日出具了普华永道中天验字（2018）第0108号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司本年度使用募集资金人民币8042966.37元（不含使用闲置募集资金进行现金管理，下同），累计使用募集资金总额人民币

951268889.36元；本年度闲置募集资金存放专项账户收到银行利息及用于现金

管理取得收益共计人民币39651345.68元，累计闲置募集资金存放专项账户收

1到银行利息及用于现金管理收到收益共计人民币331394296.13元。加上收到的

银行利息及用于现金管理收到的收益，截至2024年12月31日公司尚未使用募集资金余额人民币1691967525.63元，其中尚未使用的存放于募集资金存放专项账户的余额为人民币671967525.63元，闲置募集资金用于现金管理的余额为人民币1020000000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金专户存储情况为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《华宝香精股份有限公司募集资金管理制度》并对募集资金实行专户管理，截至2024年12月

31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额以及闲置募集资金用于现金管

理未到期的本金余额明细如下：

单位：人民币元存款方式账户名称募集资金专户开户行账号余额备注华宝香精股份

活期存款中信银行上海静安支行8110201012100838439313585759.58活期有限公司华宝香精股份

活期存款中国民生银行上海分行632993011323690846.77活期有限公司华宝香精股份

活期存款平安银行深圳西丽支行1506603007419934690919.28活期有限公司

活期余额小计671967525.63华宝香精股份结构性

现金管理恒生银行上海分行511140584917100000000.00有限公司存款华宝香精股份七天通

现金管理恒生银行上海分行511247405102150000000.00有限公司知存款华宝香精股份七天通

现金管理恒生银行上海分行511247405101210000000.00有限公司知存款华宝香精股份定期存

现金管理恒生银行上海分行511140584275560000000.00有限公司款

现金管理余额1020000000.00

募集资金余额总计1691967525.63

（二）募集资金的管理情况

2018年3月22日，公司与保荐机构浙商证券股份有限公司以及中信银行股

份有限公司上海静安支行签订了《募集资金三方监管协议》。同日，公司亦分别

2与各募投项目实施主体公司拉萨华宝食品有限公司、江西省华宝孔雀食品科技发

展有限公司、上海华宝孔雀香精有限公司，保荐机构浙商证券股份有限公司，募集资金存放银行中国银行股份有限公司拉萨市夺底路支行、中国工商银行股份有

限公司拉萨经济技术开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司拉萨分行、中

国民生银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金四方监管协议》。

2021年6月2日，为配合“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”“华宝股份数字化转型项目”的实施，公司及浙商证券股份有限公司分别与中国民生银行股份有限公司上海分行、平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》并设立了募集资金专户。

上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2023年6月26日，原“华宝拉萨净土健康食品项目”对应的拉萨华宝食品有限公司募集资金专户、原“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”对应的上海华宝孔雀香精有限公司募集资金专户、原“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”对应的江西省华宝孔雀食品科技发展有限公司募集资金专户

已完成注销手续，原项目对应的募集资金监管协议相应终止。

2021年8月2日和10月9日，公司先后在兴业银行股份有限公司上海静安

支行、平安银行股份有限公司深圳西丽支行和恒生银行（中国）有限公司上海分

行开立了募集资金现金管理专用结算账户，上述账户将专用于闲置募集资金进行现金管理的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。2024年12月26日及2025年2月14日，公司分别注销了上述募集资金现金管理专用结算账户。

2025年2月27日，公司分别在恒生银行（中国）有限公司上海分行、兴业

银行股份有限公司上海静安支行、江苏银行股份有限公司上海分行、徽商银行股

份有限公司深圳分行开立募集资金专用结算账户，并与保荐机构浙商证券股份有限公司及前述银行分别签订《募集资金三方监管协议》。

在使用募集资金时，公司按照《募集资金管理制度》中的相关规定，履行了申请和审批手续。

三、本年度募集资金的实际使用情况

3（一）本年度内公司募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）对闲置募集资金进行现金管理的相关情况

公司于2023年3月30日召开第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2023年4月20日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（包括公司的子公司）在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过15亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，该现金管理额度在公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2024年3月26日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，并于2024年4月16日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过15亿元的暂时闲置募集资金购买投资期限不超过12个月的现金管理产品（包括但不限于结构性存款等）。上述现金管理额度在公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

截至2024年12月31日，公司尚未归还的闲置募集资金用于现金管理的余额合计为人民币10.2亿元，其中结构性存款1亿元，七天通知存款3.6亿，定期存款5.6亿元。本年度公司使用闲置募集资金进行现金管理及收到闲置募集资金现金管理的实际收益情况如下：

金额（人民币是否现金管理产品名称类型起止时间

元）到期

兴业银行静安支行结构性存款结构性存款3500000002023/08/01-2024/01/04是

恒生银行上海分行结构性存款结构性存款4000000002023/08/03-2024/01/05是

恒生银行上海分行结构性存款结构性存款1325000002023/09/14-2024/01/05是

平安银行西丽支行结构性存款结构性存款1000000002023/11/17-2024/04/19是

平安银行西丽支行结构性存款结构性存款5170000002023/11/17-2024/04/19是

恒生银行上海分行结构性存款结构性存款4000000002024/01/10-2024/04/19是

民生银行上海分行结构性存款结构性存款2500000002024/01/12-2024/04/19是

平安银行西丽支行结构性存款结构性存款1000000002024/01/16-2024/04/19是

平安银行西丽支行结构性存款结构性存款1330000002024/01/16-2024/04/19是

恒生银行上海分行结构性存款结构性存款2000000002024/04/22-2024/10/22是

4恒生银行上海分行结构性存款结构性存款1000000002024/04/22-2025/01/17否

恒生银行上海分行结构性存款结构性存款2000000002024/04/23-2024/10/23是

民生银行上海分行结构性存款结构性存款3400000002024/04/26-2024/07/26是

兴业银行静安支行结构性存款结构性存款1600000002024/04/28-2024/07/29是

平安银行西丽支行结构性存款结构性存款5000000002024/04/29-2024/07/26是

恒生银行上海分行定期存款定期存款5600000002024/07/30-2025/02/04否

民生银行上海分行结构性存款结构性存款4400000002024/08/02-2024/11/01是

恒生银行上海分行通知存款七天通知存款4600000002024/11/04-2024/11/12是

兴业银行静安支行结构性存款结构性存款1700000002024/11/12-2024/11/29是

恒生银行上海分行通知存款七天通知存款3100000002024/11/13-2024/12/04是

恒生银行上海分行通知存款七天通知存款1500000002024/11/13-2025/02/13否

恒生银行上海分行通知存款七天通知存款2100000002024/11/13-2025/02/13否

兴业银行静安支行结构性存款结构性存款1700000002024/12/06-2024/12/23是

兴业银行静安支行结构性存款结构性存款3100000002024/12/06-2024/12/23是

已到期现金管理产品实际收益合计（人民币元）35894260.33

未到期现金管理产品本金合计（人民币元）1020000000.00

四、变更、终止募集资金投资项目及调整投资进度的情况

公司于2021年3月19日分别召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事

会第五次会议，于2021年4月9日召开了公司2020年度股东大会，审议通过了

《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，同意变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案。包括：终止“华宝拉萨净土健康食品项目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限公司2020年度股东大会决议公告》。

公司于2023年3月30日召开第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会

第十六次会议，并于2023年4月20日召开公司2022年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华

5宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”实施进度。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。

公司于2024年3月26日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资计划进度的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”及“华宝股份数字化转型项目”投资计划，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。

根据政府审批程序因素的影响以及募集资金投资项目实施的实际情况，公司于2025年3月28日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资计划进度的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的投资计划，具体调整情况如下：

单位：万元计划项目达到预调整后达到预定分年度投资计划项目名称定可使用状态日

可使用状态日期（调整后）期

第一年（2021年度）：168.29

第二年（2022年度）：334.94

第三年（2023年度）：439.07

华宝股份科技第四年（2024年度）：72.62

2027年12月312029年6月30

创新中心及配第五年（2025年度）：1100.00日日

套设施项目第六年（2026年度）：11000.00

第七年（2027年度）：12500.00

第八年（2028年度）：18000.00

第九年（2029年度）：1382.50本年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金投资项目先期投入及置换情况

2018年8月24日，公司分别召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，并已于2018年完成置换，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于以募集资金置换预先6投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的公告》及《华宝香精股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

本年度公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。

公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在重大问题。

七、会计师对公司2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）认为：上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号公告格式（2024年11月修订）——第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，并在所有重大方面如实反映了华宝股份公司2024年度募集资金存放与实际使用情况。

八、保荐机构核查意见经核查，华宝股份2024年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》等规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，公司募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金使用存在重大违规情形或重大风险情形，保荐机构对华宝股份在2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表

7附表1：

募集资金使用情况对照表

2024年12月31日

单位：人民币万元

募集资金总额237737.40

本年度投入募集资金总额804.30

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额166304.35

已累计投入募集资金总额95126.89

累计变更用途的募集资金总额比例69.95%是否已变项目可行募集资金调整后投截至期末投资项目达到预本年度是否达承诺投资项目和超募资更项目本年度投截至期末累计性是否发

承诺投资资总额进度（3）＝定可使用状实现的到预计

金投向（含部分入金额投入金额（2）生重大变

总额（1）（2）/（1）态日期效益效益变更）化承诺投资项目

1、华宝鹰潭食品用香

精及食品配料生产基地是103459.2724416.11-24416.11不适用-不适用不适用是项目

2029年6

2、华宝股份科技创新

否-44997.4272.621014.922.26%月30日不适用不适用否中心及配套设施项目

【注】

3、华宝股份数字化转2026年12

否-6000.00731.672881.3648.02%不适用不适用否型项目月31日

4、华宝拉萨净土健康

是47051.391917.54-1917.54不适用-不适用不适用是食品项目

85、华宝孔雀食品用香

是15793.6917.09-17.09不适用-不适用不适用是精及食品技术研发项目

6、补充流动资金否64879.8764879.87-64879.87100.00%-不适用不适用否

231184.21

承诺投资项目小计142228.03804.3095126.89----------

【注】超募资金投向无超募资金

合计231184.21142228.03804.3095126.89----------

“补充流动资金项目”已于2018年度完成，用于公司补充营运资金，满足后续发展的实际需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。

公司于2024年3月26日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资计划进度未达到计划进度或预计的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”及“华宝股份数字化转型项目”投资计划，具体内容详见公司在巨潮资讯收益的情况和原因（分 网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。

具体项目）根据政府审批程序因素的影响以及募集资金投资项目实施的实际情况，公司于2025年3月28日召开第三届董事会第十六次会议、

第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资计划进度的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的投资计划，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整部分募投项目投资计划进度的公告》。

项目可行性发生重大变

具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。

化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况

经公司于2021年3月19日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会议，于2021年4月9日召开了2020年度股东募集资金投资项目实施

大会审议通过，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”：项目实施主体由方式调整情况

公司全资子公司“上海华宝孔雀香精有限公司”变更为“华宝香精股份有限公司”；项目研究内容从食品用香精和食品技术研发，

9调整为食品用香精、烟用香精、新型烟草材料等研究；项目建设方式由在原有上海华宝孔雀香精有限公司厂房基础上改造，调整为

在原地址重建科技创新中心及配套工程；项目投资总额调整为44997.42万元。相关情况详见公司于2021年3月20日刊登在创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》，以及

2021年4月10日刊登的《2020年度股东大会决议公告》。

2018年8月24日，公司分别召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意募集资金投资项目先期公司使用募集资金人民币7276.05万元置换公司预先已投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金。普华永道中天会计师投入及置换情况事务所（特殊普通合伙）对本次公司拟以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具普华永道中天特审字（2018）

第2450号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。2018年度，公司已置换预先投入募集资金投资项目的自

筹资金及已支付发行费用自有资金金额为人民币7276.05万元。

用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金用

尚未使用的募集资金放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于公司募投项目。

途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

注：1、公司初始募集资金承诺投资总额231184.21万元，调整后所剩余募集资金及相应利息和现金管理收益存放于公司募集资金专项账户进行管理。

2、上述数据加总后如与合计数存在尾差，系四舍五入所致。

3、“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的达成预定可使用状态时间由原计划的2027年12月31日调整至2029年6月30日，本次调整已经2025年3 月 28 日召开的第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)发布的《华宝香精股份有限公司关于调整部分募投项目投资计划进度的公告》。

10附表2：

变更募集资金投资项目情况表

2024年12月31日

单位：人民币万元截至期末变更后项目拟投截至期末实际累变更后的项目可对应的原承诺项本年度实际投入投资进度项目达到预定可本年度实现的效是否达到预计效变更后的项目入募集资金总额计投入金额行性是否发生重

目金额（%）（3）=使用状态日期益益

（1）（2）大变化

（2）/（1）华宝股份科技创华宝孔雀食品用

2029年6月30

新中心及配套设香精及食品技术44997.4272.621014.922.26%不适用不适用否

日【注】施项目研发项目华宝股份数字化2026年12月新建项目6000.00731.672881.3648.02%不适用不适用否转型项目31日华宝拉萨净土健

已终止不适用-1917.54不适用不适用不适用不适用否康食品项目华宝鹰潭食品用

已终止香精及食品配料不适用-24416.11不适用不适用不适用不适用否生产基地项目

合计—50997.42804.3030229.93————

公司于2021年3月19日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会变更原因、决策程序及信息披露情况说明议，于2021年4月9日召开了公司2020年度股东大会，审议通过了《关于变更部分（分具体项目）募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，同意变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案。

11综合考虑公司募集资金投资项目实际情况、公司发展战略等因素，公司决定变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案，包括：终止“华宝拉萨净土健康食品项目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限公司2020年度股东大会决议公告》。

公司于2023年3月30日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2023年4月20日召开了公司2022年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”实施进度。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》及

《华宝香精股份有限公司2022年度股东大会决议公告》。

具体内容详见公司分别于2021年3月20日、2023年3月30日刊登在创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《华宝香精股份有限公司关于变更部未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：1、上述数据加总后如与合计数存在尾差，系四舍五入所致。

2、“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的达成预定可使用状态时间由原计划的2027年12月31日调整至2029年6月30日，本次调整已经2025年3 月 28 日召开的第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)发布的《华宝香精股份有限公司关于调整部分募投项目投资计划进度的公告》。

12（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于华宝香精股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

汪建华洪涛浙商证券股份有限公司年月日

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