怡达股份:前次募集资金使用情况鉴证报告

江苏怡达化学股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

[天衡专字(2024)01345号]

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

回

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报告编码:苏24GRQU2QEP

前次募集资金使用情况鉴证报告

天衡专字(2024)01345号

江苏怡达化学股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的江苏怡达化学股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至2024

年06月30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》进行了鉴证工作.

一、管理层的责任

7按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引-发行类第号》的规定,编

制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏,以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书

面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,是贵公司管理层的责任.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上,对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出

3101鉴证结论.我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第号-历史财务信息审计或

审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错

报获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们

认为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础.

三、鉴证意见

我们认为,贵公司编制的截至2024年06月30日止的《关于前次募集资金使用情况

7的报告》符合中国证监会《监管规则适用指引-发行类第号》的规定,在所有重大方面如

实反映了贵公司截至2024年06月30日止的前次募集资金使用情况.

四、其他说明事项

本鉴证报告仅供贵公司本次申请向特定对象发行股票时使用,不得用作任何其他用途.

我们同意本鉴证报告作为贵公司本次申请向特定对象发行股票的必备文件,随其他申报材料

一起上报中国证券监督管理委员会.

五

天衡会注师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:吴霆

(项目合伙人)

买

会

中国·南京中国注册会计师:王春燕

2024年07月29日

可

其他

江苏怡达化学股份有限公司

关于前次募集资金使用情况的报告

江苏怡达化学股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)根据中国证券监督管理委员

会《监管规则适用指引-发行类第7号》的规定,对截至2024年06月30日的前次募集资

金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

(一)前次募集资金数额及到账时间

1、2020年向特定对象发行股票募集资金

2020年11月17日,经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏怡达化学股份有限公

司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2943号)核准,同意公司向特定

对象发行股票的注册申请.公司于2021年1月向14名特定对象发行人民币普通股 (A股)

6,031,267股,发行价26.86元/股,本次发行募集资金总额为16,199.98万元,扣除发行费

用880.19万元后,募集资金净额为15,319.79万元.上述募集资金到位情况已经天衡会计

师事务所(特殊普通合伙)出具的“天衡验字(2021)00002号《验资报告》”验证.

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

1、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用,保护公司股东尤其是中小投资者的合法权益,根据

《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(中

国证券监督管理委员会公告(2022)15号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号--创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等法律法规和规范性文件的规定

结合公司的实际情况,公司制定了《江苏怡达化学股份有限公司募集资金管理办法》,公司

对募集资金实行专户存储并严格履行使用审批手续.

公司、控股子公司泰兴怡达化学有限公司及保荐机构光大证券股份有限公司均与各募集

资金专户开户行签订了三方或四方监管协议,与三方监管协议范本不存在重大差异.公司对

募集资金实行专户存储制度,对募集资金的使用执行严格的审批程序,保证募集资金专款专

用.

2、前次募集资金使用及结余情况

截至2024年06月30日,本公司募集资金使用及余额情况如下:

(1)2020年向特定对象发行股票募集资金

单位:人民币万元项目金额

募集资金总额16,199.98

减:发行费用880.19

募集资金净额15,319.79

减:直接投入募集资金投资项目15,319.79

减:募投项目终止并将结余募集资金永久性补充流动资金3.16

加:利息收入扣除手续费净额等3.16

截至2024年06月30日募集资金专户余额“

前次募集资金净额为15,319.79万元,截至2024年06月30日,公司累计投入募集资

15,319.79金投资项目金额为万元,募投项目终止后结余募集资金永久性补充流动资金金额

其他

为3.16万元,公司累计已使用募集资金15,322.95万元(含募集资金利息收入等).截至

2024年06月30日,公司募集资金专户余额为0万元.

3、前次募集资金专用账户存储及销户情况

截至2024年06月30日,公司2020年向特定对象发行股票募集资金账户均已注销,

具体情况列示如下:开户主体开户银行银行账号期末余额存储方式

江苏怡达化学股份有限公司交通银行江阴临港支行393,000,684,013,000,112,713-已注销

泰兴怡达化学有限公司交通银行江阴临港支行393,000,684,013,000,123,505-已注销

江苏怡达化学股份有限公司浦发银行江阴支行92,010,078,801,800,002,049-已注销

泰兴怡达化学有限公司浦发银行江阴支行92,010,078,801,200,002,116-已注销

二、前次募集资金使用情况

(一)前次募集资金使用概况

截至2024年06月30日,本公司累计投入募集资金投资项目金额为15,319.79万元

前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1.

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况

1、募集资金投资项目变更

2022年4月12日,公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于控股子公

15司泰兴怡达化学有限公司年产万吨环氧丙烷项目增加项目投资的议案》,同意增加年产

15万吨环氧丙烷项目投资47,491.40万元,项目原总投资额为102,508.60万元,增加投资

后,年产15万吨环氧丙烷项目投资总额为150,000万元,增加投资金额由公司自筹解决.

2、募集资金投资项目终止

截至2024年06月30日,本公司不存在募集资金投资项目终止的情况.

(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2024年06月30日,本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况.

(四)前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

2021年01月18日,公司召开第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用募集

资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募集资金

投资项目的自筹资金,合计人民币万元.15,319.79

(五)闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年06月30日,本公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况.

(六)尚未使用的募集资金购买理财产品情况

截至2024年06月30日,本公司不存在使用闲置募集资金购买银行理财产品的情况.

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2.

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况.

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况.

五、前次募集资金结余及结余募集资金使用情况

截至2024年06月30日,本公司不存在前次募集资金结余情况.

六、其他差异说明

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披

露的内容不存在差异.

七、结论

董事会认为:

本公司对前次募集资金的投向和进展情况如实履行了披露义务.

本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、

准确性、完整性承担个别和连带的法律责任.

特此公告.

1附件:、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项日实现效益情况对照表

None

江苏怡达化券股份有限公司

正事公℃

2024年07月29日

其他

附件1

前次募集资金使用情况对照表

单位:人民币万元募集资金总额:募集资序号变更用途的募集资金总额:变更用途的募集资金总额比例:项目承诺投资项目实际投资项目15,319.79募集前承诺投资金额--募集资金投资总额募集后承诺投资金额15,319.79实际投资金额已累计使用募集资金总额:各年度使用募集资金总额2021年度:募集前承诺投资金额已累计使用募集资金总额:募集后承诺投资金额截止日募集资金累计投资额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额15,319.7919.79项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)

变更用途的募集资金总额:-各年度使用募集资金总额15,319.79

变更用途的募集资金总额比例:-2021年度:15,319.79

项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额

序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额

115年产万吨环氧项目15年产万吨环氧项目15,319.7915,319.7915,319.7915,319.7915,319.7915,319.79-100.00%

合计15,319.7915,319.7915,319.7915,319.7915,319.7915,319.79-

其他

附件2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位:人民币万元实际投资项目序号项目截止日投资项目累计承诺效益最近三年一期产能利用率2024年1-6月2023年度2022年度2021年度最近三年一期实际效益2024年1-6月2023年度2022年度2021年度截止日累计截止日累计实现效益是否达到是否达到预计效益

实现效益预计效益

115年产万吨环氧丙烷项目不适用72.73%43.20%27.86%不适用-3,732.84-11,581.90-4,042.70不适用-19,357.44注释1

注1:控股子公司泰兴怡达化学有限公司年产15万吨环氧丙烷项目的试生产(使用)方案已于2021年12月19日通过了专家论证,符合试生

产条件,配套建设的双氧水装置于2021年12月开始试生产,在2022年5月开始逐渐提负荷运行,自5月后双氧水装置的连续运行生产情况反映,

装置整体各设施运行平稳正常,产品产量和质量达设计要求.因此双氧水装置于2022年5月达到预定可使用状态并于当月转固.

2022年3月,环氧丙烷装置开始试生产运行,经调试运行后,从2022年11月、12月环氧丙烷装置连续批量生产情况反映,环氧丙烷装置整

体运行平稳,产品产量和质量达到设计要求.因此环氧丙烷装置于2022年12月达到预定可使用状态并于当月转固.

控股子公司泰兴怡达化学有限公司于2023年02月17日取得由江苏省应急管理厅颁发的安全生产许可证[(苏)WH安许证字(M00297)号),

有效期:2023年2月17日至2026年2月16日,许可范围:过氧化氢溶液含量>8%](180000吨/年)、1,2一环氧丙烷(15000吨/年).

综上,控股子公司泰兴怡达化学有限公司年产15万吨环氧丙烷项目于2022年5月、2022年12月陆续达到预定可使用状态并进行了转固,其

实际实现的效益情况从2022年度开始计算.2022年度、2023年度和2024年1-6月实际实现效益为泰兴怡达化学有限公司当期实现的净利润.

2022年度、2023年度的产能利用率系双氧水装置和和环氧丙烷装置的合计产能利用率,2023年12月起环氧丙烷装置进行技改,截至2024

年06月30日,该装置尚在技改中,因此2024年度1-6月的产能利用率仅系双氧水装置的产能利用率.

℃

None

二止日

金☆

4年

None

编号320100000202401090022

None

营业执照加℃扫描二维码益录“国

None

统一社会信用代码0家企业信用信息公示

2上

系统”了解更多登记、

备案、许可、监管信息.

913200000831585821(1/1)

None

℃

(副本)

名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)出资额1025万元整

类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月04日-

执事务合伙人-

郭澳

主要经营场所南京市建邮区江东中路106号1907室

None

经营范围许可项目:注册会计师业务(依法须经批准的项目,经相关

部门批准后方可并展经营活动,具体经营项自以审批结果为

准)

般项目:企业管理咨询；财政资金项目预算绩效评价服务

财务咨询；税务业务培训(不含教育培训、职业技

能培训等需目(除依法须经批准的项自外

,凭营业执含活动)

None

登记机关

2024年01月09日

None

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信用信息公示系统网址:http://www,gsxt,goy.cn国家市场监督管理总局监制

国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告

□00055司

5000□℃□□℃

℃

℃证书序号:0012336

℃℃

℃℃说明

℃℃℃

℃℃℃1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所℃℃部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

℃℃凭证.

执业证书℃2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的.

℃℃应当向财政部门申请换发.

℃℃

名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

℃天衡会计师事务所(特殊普通合伙)℃租、出借、转让.

℃℃

首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

℃郭澳℃℃

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

℃℃℃

℃经营场所:106南京市建邺区江东中路号万达广场商务℃

℃楼B座19-20楼℃℃

℃

℃发证机关:江苏省财政厅

组织形式:特殊普通合伙

℃

℃执业证书编号:32000010二O二三年三月日

℃批准执业文号:201339苏财会[号2□4

℃批准执业日期:2013年09月28日中华人民共和国财政部制

℃:n℃

2□回回□回回□□□□回回□回□回□□四□□□□□□□□□□□□回□□□回回℃

扣

SCGUITA

7[℃

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期211WK页F采面海金

州

89:年

(

年度检验登记

AnnualRcnewalRcgistration

本证书经检验合格,继续有效一年,

Thiscerificatcisvalidforanotheryearaffer

thisrcnewal.

None

□

No.ofCertificate证书编号:340900450004吴霆的年检二维码

批准注册协会:

AuthorizcdInstituteorCP安徽省注册会计师协会

年月日

发证日期:Datcoflssuancc1998年7y11月/m01/d日iy/m/d

9年出iHX乘通

六

会

出

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年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年,

Thiscertificateis validfor anotherycarafter

thisrenewal.

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320000100318

证书编号:No.ofCertificate5

批准注册协会:江苏省注册会计师协会

AuthorizedInstituteofCPAs℃

发证日期:2021年7产0项目年月项目

DalcofIssuancely/mhy