宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300703证券简称：创源股份公告编号：2024-042
宁波创源文化发展股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）553492522.1362.64%1385070175.4838.33%归属于上市公司股东
22245567.12-9.22%59692302.93-10.46%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益21752540.93-5.77%56135517.39-8.14%
的净利润（元）经营活动产生的现金
-----22393368.78-123.87%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.1233-8.40%0.3309-9.66%
股）稀释每股收益（元/
0.1233-8.40%0.3309-9.66%
股）加权平均净资产收益
2.69%-0.38%7.08%-4.39%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1766689951.661489893052.0718.58%归属于上市公司股东
841427880.34812943076.243.50%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-60258.27-118037.88销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
719404.152350322.70系收到的政府补助
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金系外汇套期保值业务公允价
252282.18
融负债产生的公允价值变动值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业
126615.662126424.89
外收入和支出
减：所得税影响额93718.12695606.95少数股东权益影响额
199017.23358599.40（税后）
2宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
合计493026.193556785.54--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（一）资产负债表主要变动项目分析项目2024年9月30日2023年12月31日变动幅度变动原因说明
应收账款358233720.88211734589.0369.19%主要系收入增长所致主要系预付原材料和固定资产采购款项
预付款项27433643.0914616633.0687.69%增加所致
主要系品牌服务业务、出口退税增加所
其他应收款22822888.4712288345.3585.73%致
存货278384457.90181825532.5653.11%主要系销售备货增长所致
其他流动资产22435628.1713944442.4360.89%主要系未抵扣增值税进项税增加所致主要系子公司创源海纳项目投入增加所
在建工程79775554.7638217570.46108.74%致主要系子公司创源海纳政府补助确认递
递延所得税资产22754392.8314959801.7652.10%延所得税所致主要系内部公司间开具并贴现银行承兑
短期借款67008354.8837147926.2580.38%汇票和信用证所致主要系公司向供应商开具银行承兑汇票
应付票据100810007.4422772247.50342.69%增加所致
应付账款199996238.35141090013.7141.75%主要系采购增长所致
其他应付款3679241.156281583.84-41.43%主要系本年支付股权转让款所致
合同负债22094520.449786126.68125.77%主要系客户预付款项增加所致
长期借款273300000.00209000000.0030.77%主要系本期银行借款增加所致
租赁负债11350819.643578230.94217.22%主要系本期租赁合同续签所致
（二）利润表主要变动项目分析
3宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
项目2024年前三季度2023年前三季度变动幅度变动原因说明
主要系传统出口业务、跨境电商业务
营业收入1385070175.481001307642.9638.33%收入增长所致
营业成本961549082.96688009997.5539.76%主要系收入增长所致
主要系跨境电商板块销售增长、广告
销售费用154735951.8693957278.4664.69%费及市场支持费增加所致
财务费用-3361399.34-18138126.27-81.47%主要系汇兑净收益同比减少所致
其他收益2475224.898603005.75-71.23%主要系本期收到的政府补助减少所致主要系本期按权益法确认的投资收益
投资收益1391253.892354966.22-40.92%减少所致
公允价值变动收益-50262.74-4329960.00-98.84%主要系本期未开展外汇远期交易所致
信用减值损失-4815536.43-2633639.6782.85%主要系应收账款余额增加所致
资产减值损失-7731074.20-4680586.7365.17%主要系存货余额增加所致
主要系以前年度收购的控股子公司，营业外收入3091931.141686348.6183.35%业绩承诺期结束进行的账务处理所致
（三）现金流量表主要变动项目项目2024年前三季度2023年前三季度变动幅度变动原因说明
销售商品、提供劳务收到
1104552813.06838656852.8231.70%主要系本期销售收入增长所致
的现金
购买商品、接受劳务支付
803838986.90527175514.7852.48%主要系本期采购增长所致
的现金主要系本期支付的所得税增加
支付的各项税费32438387.3424744713.6631.09%所致支付其他与经营活动有关
176935572.0697219254.6882.00%主要系本期费用增加所致
的现金处置子公司及其他营业单主要系本期未发生子公司处置
0.007000000.00-100.00%
位收到的现金净额所致收到其他与投资活动有关主要系本期开展的短期银行外
272291981.1652234500.00421.29%
的现金汇产品业务增加所致
购置固定资产、无形资产主要系本期固定资产投资额较
和其他长期资产支付的现93844020.9153189052.2376.43%上期增加所致金支付其他与投资活动有关主要系本期开展的短期银行外
270564909.1548543368.75457.37%
的现金汇产品业务增加所致致
取得借款收到的现金214666178.97126187028.6070.12%主要系本期银行借款增加所致主要系本期归还银行借款增加
偿还债务支付的现金116817427.4289290000.0030.83%所致
4宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数10000报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量宁波市北仑合
力管理咨询有国有法人29.27%527930000不适用0限公司
任召国境内自然人7.52%1355650010167375不适用0
江明中境内自然人2.14%38661630不适用0
柴孝海境内自然人1.70%30715000不适用0
沈惠萍境内自然人1.58%28497000不适用0
邓建军境内自然人0.90%16270000不适用0
彭建文境内自然人0.76%13690000不适用0
刘文其境内自然人0.68%12299000不适用0
窦雪媛境内自然人0.59%10650000不适用0
李永军境内自然人0.57%10250000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量宁波市北仑合力管理咨询有限公
52793000人民币普通股52793000
司江明中3866163人民币普通股3866163任召国3389125人民币普通股3389125柴孝海3071500人民币普通股3071500沈惠萍2849700人民币普通股2849700邓建军1627000人民币普通股1627000彭建文1369000人民币普通股1369000刘文其1229900人民币普通股1229900窦雪媛1065000人民币普通股1065000李永军1025000人民币普通股1025000
合力咨询、任召国先生和柴孝海先生之间及其与其他前十名股东之
上述股东关联关系或一致行动的说明间无关联关系，不属于一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
股东江明中除了通过普通证券账户持有3600052股外，还通过光前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股266111股，有）实际合计持有3866163股。股东刘文其通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1229900股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
5宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：宁波创源文化发展股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金372313584.68421122389.02结算备付金拆出资金
交易性金融资产75000.0075000.00衍生金融资产应收票据
应收账款358233720.88211734589.03应收款项融资
预付款项27433643.0914616633.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22822888.4712288345.35
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货278384457.90181825532.56
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产22435628.1713944442.43
流动资产合计1081698923.19855606931.45
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资17749424.4018682777.12
其他权益工具投资1268117.04755289.82
其他非流动金融资产9767089.959817352.69
投资性房地产92050299.5278631698.08
固定资产355069371.90360187348.16
在建工程79775554.7638217570.46
6宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产13527932.8616331096.40
无形资产60551020.5062516237.21
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉25593148.1425593148.14
长期待摊费用5892676.576626813.41
递延所得税资产22754392.8314959801.76
其他非流动资产992000.001966987.37
非流动资产合计684991028.47634286120.62
资产总计1766689951.661489893052.07
流动负债：
短期借款67008354.8837147926.25向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据100810007.4422772247.50
应付账款199996238.35141090013.71
预收款项234025.883570249.93
合同负债22094520.449786126.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬42927175.4944714199.34
应交税费12427607.0412503862.03
其他应付款3679241.156281583.84
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债93228179.81100572011.69
其他流动负债3431.0273444.92
流动负债合计542408781.50378511665.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款273300000.00209000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债11350819.643578230.94长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债492848.000.00
递延收益34013779.0234309098.32
递延所得税负债8045172.798544647.80其他非流动负债
非流动负债合计327202619.45255431977.06
负债合计869611400.95633943642.95
所有者权益：
股本180391840.00180391840.00
7宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积283174757.70283174757.70
减：库存股
其他综合收益-13417257.29-9268534.46专项储备
盈余公积57986503.3857986503.38一般风险准备
未分配利润333292036.55300658509.62
归属于母公司所有者权益合计841427880.34812943076.24
少数股东权益55650670.3743006332.88
所有者权益合计897078550.71855949409.12
负债和所有者权益总计1766689951.661489893052.07
法定代表人：任召国主管会计工作负责人：杜俊伟会计机构负责人：王捷
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1385070175.481001307642.96
其中：营业收入1385070175.481001307642.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1297097614.47921784105.08
其中：营业成本961549082.96688009997.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8159453.168013948.49
销售费用154735951.8693957278.46
管理费用129857957.10110559638.13
研发费用46156568.7339381368.72
财务费用-3361399.34-18138126.27
其中：利息费用7988948.619301798.85
利息收入8111813.988289410.93
加：其他收益2475224.898603005.75投资收益（损失以“－”号填
1391253.892354966.22
列）
其中：对联营企业和合营
679147.282271560.26
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填
8宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-50262.74-4329960.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4815536.43-2633639.67
填列）资产减值损失（损失以“-”号-7731074.20-4680586.73
填列）资产处置收益（损失以“-”号
145100.70146804.65
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
79387267.1278984128.10
列）
加：营业外收入3091931.141686348.61
减：营业外支出1240624.981156059.43四、利润总额（亏损总额以“－”号
81238573.2879514417.28
填列）
减：所得税费用7364362.356510892.93五、净利润（净亏损以“－”号填
73874210.9373003524.35
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
73874210.9373003524.35“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
59692302.9366663897.03（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
14181908.006339627.32号填列）
六、其他综合收益的税后净额-4294736.83-265399.26归属母公司所有者的其他综合收益
-4148722.83-373381.87的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-492848.00综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-492848.00变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3655874.83-373381.87合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-3655874.83-373381.87
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的-146014.00107982.61
9宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
税后净额
七、综合收益总额69579474.1072738125.09
（一）归属于母公司所有者的综合
55543580.1066290515.16
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
14035894.006447609.93
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.33090.3663
（二）稀释每股收益0.33090.3663
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：任召国主管会计工作负责人：杜俊伟会计机构负责人：王捷
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1104552813.06838656852.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还83137896.7662952137.12
收到其他与经营活动有关的现金45804829.4157475517.68
经营活动现金流入小计1233495539.23959084507.62
购买商品、接受劳务支付的现金803838986.90527175514.78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金242675961.71216114386.86
支付的各项税费32438387.3424744713.66
支付其他与经营活动有关的现金176935572.0697219254.68
经营活动现金流出小计1255888908.01865253869.98
经营活动产生的现金流量净额-22393368.7893830637.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1612500.0010250000.00
取得投资收益收到的现金27321.1383405.96
处置固定资产、无形资产和其他长
142634.00406546.50
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
7000000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金272291981.1652234500.00
投资活动现金流入小计274074436.2969974452.46
10宁波创源文化发展股份有限公司2024年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长
93844020.9153189052.23
期资产支付的现金
投资支付的现金2067036.423906472.26质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金270564909.1548543368.75
投资活动现金流出小计366475966.48105638893.24
投资活动产生的现金流量净额-92401530.19-35664440.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金700000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
700000.00
收到的现金
取得借款收到的现金214666178.97126187028.60收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计214666178.97126887028.60
偿还债务支付的现金116817427.4289290000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
36232487.5836053453.37
现金
其中：子公司支付给少数股东的
1391556.51224410.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金12370200.00
筹资活动现金流出小计165420115.00125343453.37
筹资活动产生的现金流量净额49246063.971543575.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6635789.186567803.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额-58913045.8266277575.28
加：期初现金及现金等价物余额411630443.36296728500.86
六、期末现金及现金等价物余额352717397.54363006076.14
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
宁波创源文化发展股份有限公司董事会
2024年10月24日
11
