厦门延江新材料股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300658证券简称：延江股份公告编号：2024-074
厦门延江新材料股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1厦门延江新材料股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）387546721.727.36%1053011521.449.68%归属于上市公司股东
5390751.88-30.35%33217460.298.71%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益1720078.69-76.20%27254643.7612.3%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----18521380.10-87.71%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.0162-30.47%0.09988.71%
股）稀释每股收益（元/
0.0162-30.47%0.09988.71%
股）加权平均净资产收益
0.39%-0.17%2.42%0.22%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2723477106.312701893356.750.80%归属于上市公司股东
1367893904.031376905407.09-0.65%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
2913004.465784016.80
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
-679100.00-181000.00融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业
1786850.161181211.50
外收入和支出
减：所得税影响额389029.89768945.78少数股东权益影响额
-38948.4652465.99（税后）
合计3670673.195962816.53--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
2厦门延江新材料股份有限公司2024年第三季度报告
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（一）2024年第三季度主要财务指标变动说明
2024年第三季度公司生产经营继续保持稳中有升，第三季度营业收入同比增长7.36%。由于2024年7至9月人民币兑美
元汇率升值，特别是9月底快速升值，公司产生较大汇兑损失，导致公司2024年第三季度业绩同比下降。
（二）2024年前三季度主要会计数据和财务指标变动情况及说明
1、资产负债表项目
期末余额期初余额项目变动比例说明
（元）（元）
货币资金159652506.70237813330.82-32.87%本期支付较多的厂房工程结算款及无纺布生产线采购款交易性金
74369808.22153287333.26-51.48%本期赎回理财产品所致
融资产
应收账款309987810.05211254420.5346.74%本期销售额增长且相关客户信用期较长所致
预付款项6877777.4917996217.32-61.78%上期预付的原材料及备品备件本期到货结转；
存货267774357.87180444102.2148.40%本期销售订单增加而增加备货所致其他流动
4654139.3414208117.87-67.24%本期末增值税留抵税额、待认证进项税减少所致
资产投资性房
15399591.495251888.65193.22%本期将部分旧厂房出租所致。
地产
应付票据34537271.0454045891.27-36.10%本期支付应付银行承兑汇票所致
应付账款133711661.7179006219.5869.24%因销售订单增加，材料采购额相应增加所致合同负债1297048.69886847.8146.25%本期预收货款款增加所致其他应付
97259820.82145885127.81-3333%本期支付设备款所致
款
租赁负债19860055.3332140463.62-38.21%本期应付厂房租金减少所致
2、利润表项目
年初至报告上年同期发生项目期末发生额变动比例说明额（元）
（元）
税金及附加4952039.952152659.83130.04%本期因新建厂房完工开始计缴房产税所致
财务费用31546221.0520865818.7751.19%本期美元汇率下降引起汇兑损失所致
利息收入1445668.542593994.01-44.27%本期银行存款金额减少，产生利息收入相应减少其他收益5784016.804193283.9137.94%本期收到政府补贴资金增多信用减值损
-3464685.942949600.15-217.46%本期有部分应收账款账龄较长，按账龄计提减值增加所致失资产减值损
-8052757.11-4161066.8193.53%本期有部分较长库龄产品减值所致失
营业外收入2705232.421361323.0898.72%本期收到客户合同违约赔款金所致
营业外支出1524020.923682657.29-58.62%上期有部分设备报废所致
3厦门延江新材料股份有限公司2024年第三季度报告上期计提的研发费用加计扣除金额较少（部分海外子公司以所得税费用437675.3011648349.11-96.24%前年度亏损，本期盈利可税前弥补以前年度亏损无需缴纳所得税所致）少数股东损
3045020.062213662.5437.56%本期美国子公司盈利有较大增长所致
益其他综合收
益的税后净-4872119.18-14758256.66-66.99%本期美元汇率波动较小产生报表折算差额较少额归属母公司所有者的其
-4482341.17-15514537.30-71.11%本期美元汇率波动较小产生报表折算差额较少他综合收益的税后净额外币财务报
-4990646.52-15617442.87-68.04%本期美元汇率波动较小产生报表折算差额较少表折算差额归属于少数股东的其他
-389778.01756280.64-151.54%本期美元兑人民币汇率下降引起外币报表折算差额出现负数综合收益的税后净额
3、现金流量表项目
年初至报告期末上年同期发生项目变动比例说明
发生额（元）额（元）收到其他与经
营活动有关的12871414.6820947252.83-38.55%上期收到银行存款利息收入和政付补贴款较多现金
购买商品、接
受劳务支付的789249017.00569309331.9638.63%本年销售订单增加，支付采购材料款增加现金经营活动现金
1044974031.80802528988.8830.21%本年销售订单增加，支付采购材料款增加
流出小计经营活动产生
本期销售增加，相关采购支出大幅增长，另一方面，应收的现金流量净18521380.10150710931.20-87.71%
账款账龄较长，导致本期运营资金净流入金额下降额
收回投资收到本期赎回理财产品的频次下降，导致累计收回投资款金额
228920032.37658490346.62-65.24%
的现金下降
取得投资收益本期随着利率下行，理财收益下降；另一方面，公司赎回
3816630.236536944.25-41.61%
收到的现金部分理财产品，由于理财规模下降也导致收益下降；
投资活动现金
232790169.45665027290.87-65.00%本期赎回理财产品的频率下降所致
流入小计购建固定资
产、无形资产本期支付较多的厂房工程结算款以及购建无纺布生产线所
146077238.4875881667.6492.51%
和其他长期资致产支付的现金投资支付的现
159100000.00612900000.00-74.04%本期购买理财产品的频率下降所致
金投资活动现金
308147030.26692804767.65-55.52%本期购买理财产品频率下降所致
流出小计投资活动产生本期支付较多的厂房工程结算款以及购建无纺布生产线所
的现金流量净-75356860.81-27777476.78171.29%致额筹资活动产生
的现金流量净-25405365.81-162515109.06-84.37%本期银行贷款金额增加所致额汇率变动对现
金及现金等价2658346.31142503.341765.46%本期美元银行存款结汇有产生较多汇兑收益物的影响
现金及现金等本期因销售订单增加支付较多原材料款、以及支付较多工
-79582500.21-39439151.30101.79%价物净增加额程款及购建较多生产线所致
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数12981报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
谢继华境内自然人21.65%7202792754020945不适用0
谢继权境内自然人9.65%3212178924091342不适用0
谢影秋境内自然人5.58%1855306013914795不适用0
谢淑冬境内自然人5.53%1840826313806197不适用0
林彬彬境内自然人4.92%163557000不适用0
谢道平境内自然人4.92%163557000不适用0山西天星能源境内非国有法
产业集团有限2.24%74545120不适用0人公司厦门中略投资管理有限公司
－中略万新4其他1.58%52600000不适用0号私募证券投资基金
刘福娟境内自然人0.82%27198470不适用0
刘翔境内自然人0.67%22366600不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量谢继华18006982人民币普通股18006982林彬彬16355700人民币普通股16355700谢道平16355700人民币普通股16355700谢继权8030447人民币普通股8030447山西天星能源产业集团有限7454512人民币普通股7454512公司厦门中略投资管理有限公司
－中略万新45260000人民币普通股5260000号私募证券投资基金谢影秋4638265人民币普通股4638265谢淑冬4602066人民币普通股4602066刘福娟2719847人民币普通股2719847刘翔2236660人民币普通股2236660
截至报告期末，谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬为父母子女关系，在上市前已共同签署《一致行动协议》，并且上述股东关联关系或一致行动的说明
为公司的共同实际控制人。除上述情况外，未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
0
有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
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前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门延江新材料股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金159652506.70237813330.82结算备付金拆出资金
交易性金融资产74369808.22153287333.26
衍生金融资产181000.00
应收票据291889.00
应收账款309987810.05211254420.53
应收款项融资70715863.7093355776.74
预付款项6877777.4917996217.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款8568444.469423727.04
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货267774357.87180444102.21
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4654139.3414208117.87
流动资产合计902600707.83918255914.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资245312059.76239897256.72其他债权投资
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长期应收款5871631.71
长期股权投资42189929.4842035548.09
其他权益工具投资35500000.0035500000.00
其他非流动金融资产9100000.00
投资性房地产15399591.495251888.65
固定资产1087953062.281100095365.76
在建工程181968202.06154770038.99生产性生物资产油气资产
使用权资产33181467.6546935404.14
无形资产51364892.9653451862.19
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉5338803.745338803.74
长期待摊费用4870361.755566340.10
递延所得税资产36087235.0638004693.34
其他非流动资产66739160.5456790240.24
非流动资产合计1820876398.481783637441.96
资产总计2723477106.312701893356.75
流动负债：
短期借款385730695.08356838923.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据34537271.0454045891.27
应付账款133711661.7179006219.58
预收款项92829.75170341.83
合同负债1297048.69886847.81卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬21375260.9522040775.59
应交税费11135699.6712255905.11
其他应付款97259820.82145885127.81
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债184781334.19239650537.51
其他流动负债386046.44
流动负债合计869921621.90911166616.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款416083245.49331605378.47应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债19860055.3332140463.62长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益16189089.5719213798.68
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递延所得税负债20507.608227.39
其他非流动负债334786.54338476.09
非流动负债合计452487684.53383306344.25
负债合计1322409306.431294472960.42
所有者权益：
股本332764105.00332764105.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积629905982.12629905982.12
减：库存股25009991.36
其他综合收益-88707624.11-84225282.94专项储备
盈余公积70109606.2770109606.27一般风险准备
未分配利润448831826.11428350996.64
归属于母公司所有者权益合计1367893904.031376905407.09
少数股东权益33173895.8530514989.24
所有者权益合计1401067799.881407420396.33
负债和所有者权益总计2723477106.312701893356.75
法定代表人：谢继华主管会计工作负责人：黄腾会计机构负责人：康忠闻
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1053011521.44960037260.30
其中：营业收入1053011521.44960037260.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1017982035.19922580832.18
其中：营业成本863029463.78788718835.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4952039.952152659.83
销售费用16484711.9713427970.17
管理费用72853532.1167465423.26
研发费用29116066.3329950125.07
财务费用31546221.0520865818.77
其中：利息费用24402235.6727679508.01
利息收入1445668.542593994.01
加：其他收益5784016.804193283.91投资收益（损失以“－”号填
6401376.825932937.80
列）
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其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-178492.67369313.31“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3464685.942949600.15
列）资产减值损失（损失以“-”号填-8052757.11-4161066.81
列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）35518944.1546740496.48
加：营业外收入2705232.421361323.08
减：营业外支出1524020.923682657.29四、利润总额（亏损总额以“－”号填
36700155.6544419162.27
列）
减：所得税费用437675.3011648349.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）36262480.3532770813.16
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
36262480.3532770813.16号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
33217460.2930557150.62（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号
3045020.062213662.54
填列）
六、其他综合收益的税后净额-4872119.18-14758256.66归属母公司所有者的其他综合收益
-4482341.17-15514537.30的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-4482341.17-15514537.30合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
859186.21
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备553659.93
5.现金流量套期储备
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6.外币财务报表折算差额-4600868.51-15617442.87
7.其他-435132.59
归属于少数股东的其他综合收益的
-389778.01756280.64税后净额
七、综合收益总额31390361.1718012556.50
（一）归属于母公司所有者的综合
28735119.1215042613.32
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
2655242.052969943.18
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.09980.0918
（二）稀释每股收益0.09980.0918
法定代表人：谢继华主管会计工作负责人：黄腾会计机构负责人：康忠闻
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1023878804.47904239981.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还26745192.7528052685.33
收到其他与经营活动有关的现金12871414.6820947252.83
经营活动现金流入小计1063495411.90953239920.08
购买商品、接受劳务支付的现金789249017.00569309331.96客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金156007497.72134754046.22
支付的各项税费23543334.5524739826.36
支付其他与经营活动有关的现金76174182.5373725784.34
经营活动现金流出小计1044974031.80802528988.88
经营活动产生的现金流量净额18521380.10150710931.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金228920032.37658490346.62
取得投资收益收到的现金3816630.236536944.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
10厦门延江新材料股份有限公司2024年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金53506.85
投资活动现金流入小计232790169.45665027290.87
购建固定资产、无形资产和其他长
146077238.4875881667.64
期资产支付的现金
投资支付的现金159100000.00612900000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2969791.784023100.01
投资活动现金流出小计308147030.26692804767.65
投资活动产生的现金流量净额-75356860.81-27777476.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金448174171.99404807025.02收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计448174171.99404807025.02
偿还债务支付的现金421969983.10522371879.08
分配股利、利润或偿付利息支付的
35502364.0228088252.80
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金16107190.6816862002.20
筹资活动现金流出小计473579537.80567322134.08
筹资活动产生的现金流量净额-25405365.81-162515109.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2658346.31142503.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额-79582500.21-39439151.30
加：期初现金及现金等价物余额236559912.44218661416.47
六、期末现金及现金等价物余额156977412.23179222265.17
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
厦门延江新材料股份有限公司董事会
2024年10月24日
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