河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

河南百川畅银环保能源股份有限公司

2024年半年度报告

【2024年8月】

1河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈功海、主管会计工作负责人韩旭及会计机构负责人(会计主

管人员)李连生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大

投资者关注，并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................27

第五节环境和社会责任...........................................29

第六节重要事项..............................................32

第七节股份变动及股东情况.........................................45

第八节优先股相关情况...........................................51

第九节债券相关情况............................................52

第十节财务报告..............................................55

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备查文件目录

一．载有公司法定负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二．报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三．其他相关资料。

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释义释义项指释义内容

百川畅银、公司、本公司指河南百川畅银环保能源股份有限公司本集团指本公司及子公司董事或董事会指河南百川畅银环保能源股份有限公司董事或董事会监事或监事会指河南百川畅银环保能源股份有限公司监事或监事会上海百川指上海百川畅银实业有限公司百川环服指百川环境服务有限公司百川环科指河南百川环境科技有限公司

适乐达 指 Spektra Voltik SDN.BHD

哥伦比亚控股 指 BCCY COLOMBIA HOLDING S.A.S.科尔多瓦 指 BCCY CORDOBA S.A.S. E.S.P.百川未来光伏指百川未来光伏技术（上海）有限公司浙江百川指浙江百川畅银新能源有限公司平顶山畅银指平顶山畅银新能源有限公司山西百畅农牧指山西百畅农牧科技有限公司洪雅百川指洪雅百川畅银新能源有限公司鄂尔多斯百川指鄂尔多斯市百川畅银新能源有限公司韶关百川指韶关市百川畅银新能源有限公司大悟百川指大悟百川畅银新能源有限公司思南百川指思南县百川畅银新能源有限公司新乡热力指新乡百川畅银热力能源有限公司苏州百畅指苏州百畅再生能源有限公司府谷百畅指府谷县百畅新能源有限公司广西港亚指广西港亚盛达新能源有限公司新密百川指新密市百川畅银新能源有限公司南阳百川指南阳百川畅银新能源有限公司马鞍山百川指马鞍山百川畅银新能源科技有限公司翼城百川指翼城县百川畅银新能源有限公司利川百川指利川市百川畅银新能源有限公司曲沃百川指曲沃县百川畅银新能源有限公司兰州百川指兰州新区百川畅银新能源有限公司神木百畅指神木百畅新能源有限公司上海储能指上海百川畅银储能科技有限公司珠海储能指珠海百川畅银储能科技有限公司百畅热链指河南百畅热链道路运输有限公司

生活垃圾填埋后，在填埋场内被微生物分解，产生的以甲烷和二氧化碳为垃圾填埋气、填埋气、填埋沼气指主要成分的混合气体，其中甲烷含量约占50～60%，二氧化碳约占40～

50%，其余为少量的氢、氮、硫化氢等气体。

养殖场的粪污等有机废弃物经过预处理除去其中的无机杂质，经过厌氧发养殖粪污沼气指酵后，在厌氧微生物的作用下产生的以甲烷和二氧化碳为主要成分的混合气体。

渗滤液沼气指垃圾渗滤液在无害化处理过程中，渗滤液中的有机质被厌氧微生物分解，

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产生的以甲烷和二氧化碳为主要成分的混合气体。

发电机组或发电系统的额定有功功率，是表征发电系统建设规模和电力生装机容量指

产能力的主要指标，单位为“KW”或“MW”。

清洁发展机制（CDM）是《联合国气候变化框架公约》第三次缔约方大

CDM 指 会 COP3（京都会议）通过的缔约方在境外实现部分减排承诺的一种履约机制。

Certification Emission Reduction 的英文缩写，即核证减排量，是清洁发展

机制（CDM）中的特定术语，指联合国执行理事会（EB）向实施清洁发CERs 指

展机制项目的企业颁发的经过指定经营实体（DOE）核查证实的温室气体减排量。

根据《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》，参与自愿减排的减排量需CCER 指 经中国主管部门在中国自愿减排交易登记簿进行登记备案，经备案的减排量称为“核证自愿减排量（CCER）”。

Verified Carbon Standard 的英文缩写，即核证减排标准，是气候组织

（CG）、国际排放交易协会（IETA）及世界经济论坛（WEF）等机构组VCS 指

织联合于2005年开发的，目的是为自愿碳减排交易项目提供一个全球性的质量保证标准。

Golden Stardard 的英文缩写，即黄金标准，是由世界自然基金会（WWF）和南南-南北合作组织（South-South North Initiative）和国际太

GS 指

阳组织（Helio International）发起，为清洁发展机制（CDM）和联合履约（JI）之下的减排项目。

Core Carbon Principles 的英文缩写，即核心碳原则，是自愿碳市场诚信委员会（ICVCM，The Integrity Council for the Voluntary Carbon Market）于CCPs 指

2023年发布的，包含十项基于科学的基本原则，用于确定能够产生真

实、可验证的气候影响的高质量碳信用额。

林吉特指马来西亚法定货币哥伦比亚比索指哥伦比亚法定货币

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称百川畅银股票代码300614股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称河南百川畅银环保能源股份有限公司

公司的中文简称（如有）百川畅银

公司的外文名称（如有） Henan BCCY Environmental Energy Co. Ltd.公司的外文名称缩写（如有） BCCY公司的法定代表人陈功海

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名韩旭辛静河南省郑州市郑东新区如意西路如意河西二街河南省郑州市郑东新区如意西路如意河西二街楷林大联系地址楷林大厦10楼厦10楼

电话0371-616566920371-61656692

传真0371-655217800371-65521780

电子信箱 bccy@bccynewpower.com bccy@bccynewpower.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用公司注册地址河南省郑州市高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号公司注册地址的邮政编码450001公司办公地址河南省郑州市郑东新区如意西路如意河西二街楷林大厦10楼公司办公地址的邮政编码450000

公司网址 http://www.bccynewpower.com

公司电子信箱 bccy@bccynewpower.com

临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2024年07月29日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

临时公告披露的指定网站查询索引（如有）

公告编号:2024-065《关于变更办公地址的公告》

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年

7河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本报告期比上年同上年同期本报告期期增减调整前调整后调整后

营业收入（元）229575845.44195728432.41231365046.18-0.77%归属于上市公司股东的净利润

-44616528.2317160554.352044786.48-2281.97%

（元）归属于上市公司股东的扣除非经常

-43678727.166719670.58-8694663.83-402.36%

性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额

-3156605.0242173747.0240788786.34-107.74%

（元）

基本每股收益（元/股）-0.280.110.01-2900.00%

稀释每股收益（元/股）-0.280.110.01-2900.00%

加权平均净资产收益率-2.78%1.14%0.13%-2.91%本报告期末比上年上年度末本报告期末度末增减调整前调整后调整后

总资产（元）2453541651.722286365461.552521535083.31-2.70%归属于上市公司股东的净资产

1532808924.931591601412.251633369118.69-6.16%

（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-826919.28计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

788478.87的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-983129.52

减：所得税影响额-79956.16

少数股东权益影响额（税后）-3812.70

合计-937801.07

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

增值税即征即退收入8494015.41与日常经营活动相关的增值税退税收入

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司在做好沼气发电业务和碳减排业务的同时，大力推进移动储能供热业务，同时加大相关业务的国际市场拓展，结合企业优势研发和投资新型废弃物循环利用业务以及太阳能资源高效技术利用业务。

1、沼气发电业务

甲烷（CH4）是导致全球气候变暖的第二大温室气体，它的温室效应是二氧化碳的 28 倍，甲烷的

回收利用是减少温室气体排放很重要的一环。公司自设立以来深耕于环保行业，是国内第三方提供沼气资源化利用的主要服务商之一。公司与垃圾填埋场的主管部门（城市管理局、环境卫生管理处等）、养殖场、造纸厂等生产运营单位合作，收集生活垃圾、养殖粪污、工业废水等废弃物产生的沼气（甲烷气）进行发电。

报告期内公司部分填埋气发电项目所在城市新建设了垃圾焚烧厂，填埋气发电业务受到了一定的冲击，尽管当年有一些发电项目关闭或者减容，但公司也在加大市场拓展力度和建设力度，本报告期内，公司产生发电量的沼气电厂有98个，装机容量177.6兆瓦。

2、移动储能供热业务

移动储能供热是一种新型的余热利用与集约化供热模式，移动供热打破了管道供热的传统模式，是热量输送技术的一次突破。该业务是将燃煤电厂、垃圾焚烧厂、冶炼、化工、建材等高耗能行业的富裕能源和工业余热回收储存，利用装有储热材料的车辆，运输至周边的纺织、制药、食品、养殖、学校、居民小区等热能消费者，解决了供热管网建设周期长、成本高、覆盖半径短的问题，并对小型落后燃煤锅炉有效替代，缓解中小用热单位更换燃气锅炉、电锅炉导致供热成本高、用热稳定性波动的问题，具有广泛的下游需求。该业务的优势是供热辐射范围广、热能损耗小、储热量大、节能减排和降低企业的用热成本等。

为了加大市场开发的进度，报告期内公司推出了移动供热自营模式、第三合作运营模式以及移动供热车辆租赁模式等多种灵活合作的方式。截至报告期末，移动储能供热车已投入运营241台。随着规模效应的增加，移动储能供热业务将逐步实现盈利。

3、碳减排交易业务

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公司积极参与国际、国内市场的碳减排交易机制，以扩大实现沼气发电项目的收益。在项目建设前期，公司即对项目做出评估，若项目满足 CDM/VCS/CCER/GS 项目合格性的要求，则公司同时启动CDM/VCS/CCER/GS 项目的注册程序。

截至报告期末，公司已有 19 个沼气发电项目在 UNFCCC 注册成为 CDM 项目（其中有 2 个转为VCS 项目），32 个沼气发电注册成为 VCS 项目，3 个沼气发电项目注册成为 GS 项目，3 个沼气发电项目正在申请注册为 GCC 项目，获取的碳指标可以在相关碳排放权市场参与交易。

填埋气发电项目注册 VCS 后可以获得 CCP 标签，未来有望在国际上优先出售从而增加碳交易的收入，公司也在申请香港交易所开具交易账户用于交易 VCS 和 GS 项目产生的减排量；另外，公司积极推广碳中和业务咨询服务，为客户提供包括会议碳中和与会展碳中和等解决方案，帮助客户实现碳中和目标。

4、国际市场开发

公司在早几年就进入南美洲的哥伦比亚新能源市场，报告期内在哥伦比亚有2个沼气发电项目在建，合计装机规模9.98兆瓦，预计本年内实现并网发电；首个装机9.9兆瓦的光伏电站已经于2023年12月投产，另外有两个光伏电站处于在建状态，合计装机19.8兆瓦；还有多个光伏电站和沼气发电项目处于前期项目开发阶段。公司在哥伦比亚也有多个填埋场沼气发电项目在谈，同时在大力开展墨西哥、智利等国家的填埋场沼气发电项目，公司已经成为中国在哥伦比亚投资新能源业务的排头兵，未来将继续深耕南美市场。

公司也重视东南亚市场的开发，在马来西亚霹雳州的怡保市装机2兆瓦的填埋气发电项目预计

2024年底并网发电。在马来西亚的槟城、彭亨州和吉隆坡等地也有多个填埋场沼气发电项目签约洽谈中，越南和泰国区域的项目也在前期洽谈中。未来垃圾填埋场沼气业务的增长主要会来自海外市场，在公司业务占比逐步提高，国际业务将成为公司重要的利润增长点。

5、新型废弃物循环利用

国务院办公厅印发《关于加快构建废弃物循环利用体系的意见》中明确提出加快废旧装备再制造和

新型废弃物循环利用，废弃物循环利用产业将成为国家大力推动发展的一个环保细分领域。本报告期内公司收购了百川环服66.80%股权，百川环服成为全资子公司已纳入公司合并报表范围。百川环服从事生活垃圾分类及垃圾分拣中心运营服务、再生资源回收业务以及垃圾清扫保洁服务；本次收购有助于公

司沼气发电业务的纵向延伸，加强产业链的布局，实现业务间的协同拓展，同时有利于进一步加强与已

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投资建设填埋气发电厂所在地政府的合作关系，争取利用现有电厂开展再生资源回收业务，做大做强新型废弃物循环利用业务。

6、太阳能资源高效利用

公司参与投资的熔拓光热基金设立了内蒙古百川光热科技有限公司，百川光热主营业务为高精度太阳能聚光反射镜的制造，工厂位于内蒙古鄂尔多斯光热智能装备制造产业园区。本报告期内，百川光热建设完成一条平面镜生产线，已具备批量生产及稳定供货能力，另外一条钢化槽式镜生产线即将完成最后的设备调试，这样就形成完整的太阳能热发电聚光反射镜产业链体系。百川光热已成功通过了零碳工厂评定，获得了四星级认证。

报告期内，公司投资控股的百川未来新能源技术（上海）有限公司，致力于异质结光伏电池技术的研发应用。

二、核心竞争力分析

公司核心竞争力体现在以下方面：

1、沼气发电市场占有率领先

公司为沼气发电行业龙头，公司装机容量在行业内优势显著。2024年上半年公司产生发电量的沼气电厂98个，装机容量177.6兆瓦。公司装机规模国内领先，在填埋气处理行业市场占有率超过20%。

2、多维度布局新沼气业务

公司不断拓展沼气资源利用宽度，从而覆盖更广阔的市场空间。我国沼气资源应用领域较广阔，公司除利用沼气资源进行填埋气发电以外，近年在餐厨/厨余垃圾、养殖粪污、垃圾焚烧沼气、工业沼气等细分领域积极开拓业务。

（1）餐厨/厨余垃圾沼气市场

公司已与相关餐厨/厨余垃圾运营商开展沼气利用合作，并已与运营商签署了合作协议，公司在北京、沈阳、金华、菏泽、南阳、马鞍山、潼南和丰都等地已签约餐厨/厨余垃圾处理厌氧沼气发电项目。

（2）养殖粪污沼气市场

养殖场沼气的资源化利用具有较高经济性，养殖粪污沼气利用项目将养殖场粪污集中收集，厌氧消化处理产生沼气后进入预处理系统净化、发电，该项目自发自用模式可降低养殖企业用电成本以及公司

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的输电成本，公司与牧原股份已有6个沼气发电项目投产的基础上，还有其他新项目在推进中，并与国内多家养殖企业洽谈合作等。

（3）垃圾焚烧渗滤液沼气市场

公司很多发电项目附近建设有垃圾焚烧厂，焚烧厂设有渗滤液污水处理厂，在使用厌氧工艺时会产生大量沼气，公司已在北京、天津、沈阳、南阳、漯河，青岛、濮阳、新沂、荆门、中牟、新郑等10多个城市投产了垃圾焚烧渗滤液沼气发电项目，未来将进一步拓展新市场。

（4）其他富含甲烷的可燃气体

公司已在广西投运一家由造纸厂污水产生的工业沼气发电厂，当前在山东德州一家生产企业合作的工业沼气发电厂正在建设中，公司项目团队当前正在多个地方洽谈类似的工业沼气项目；同时，公司也在积极拓展煤矿瓦斯气、煤层气、油田伴生气等可燃气气体发电业务。

3、碳减排业务国内领先

公司前瞻布局国际、国内的碳减排业务，组建有专门的碳减排业务开发团队，在项目建设前期即对填埋气产量和沼气发电机组装机容量进行评估和规划，启动 CDM/VCS/GS/CCER 项目的注册程序。同时，公司在国内外拥有碳减排指标的销售渠道和交易经验，碳减排收入可以加大项目建设的经济可行性，提高公司的市场竞争力。

4、移动储能供热技术先发优势

公司基于自身研发储备并与优势科研院合作，开拓移动储能供热业务，利用储能车运送蒸汽为上下游企业创造经济效益，实现热能的有效利用并实现节能减排。移动储能供热业务有望逐步实现产业规模效应，为公司贡献业绩新增量。公司与优势院校合作研发，核心竞争力不断提升。

5、国际业务的市场先发优势

在南美洲、东南亚和非洲等地垃圾填埋仍为目前垃圾处理的主流手段，公司多年前就布局海外市场。

百川畅银哥伦比亚公司作为中资在哥伦比亚领先的环境治理和新能源发电企业，未来公司海外业务进展有望进一步突破。公司目前在哥伦比亚、马来西亚等国已签约多个填埋气发电项目和光伏发电项目。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

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单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入229575845.44231365046.18-0.77%

营业成本189486384.53177856431.196.54%

主要系公司加强成本费用管理，降本增效，销售费用665440.871235261.56-46.13%减少无效费用开支

管理费用47688704.0050011440.50-4.64%

主要系可转换债券利息费用、贷款利息费

财务费用23492282.3012955864.4581.33%

用、汇兑损益变动

所得税费用-1575135.481005988.13-256.58%主要系本期利润总额降低经营活动产生的现金流

-3156605.0240788786.34-107.74%主要系本期收到可再生能源补贴电价款减少量净额投资活动产生的现金流

-109213142.59-201296137.9745.75%主要系本期购建固定资产支付的现金减少量净额筹资活动产生的现金流

26196454.00369361217.22-92.91%主要系上期收到可转换债券筹资

量净额

现金及现金等价物净增主要系本期经营活动、筹资活动现金流量净

-83874270.75205583120.58-140.80%加额额均减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上年同营业成本比上年同毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率期增减期增减期增减分产品或服务

电力132210058.27112769617.9214.70%-30.38%-17.48%-8.45%

热力42353418.3339500060.396.74%61.19%64.08%-6.94%环卫及再生资源

36030921.6624659734.8731.56%4.36%-8.64%44.62%

回收服务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露

要求：

报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况新增订单确认收入订单期末在手订单业务金额已签订合同尚未签订合同未确认收入类型数确认收入金数数量（万金额（万金额（万金额（万元）数量数量量额（万元）量元）元）元）报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过

5000万元）

项目

项目订单金额业务类本期确认收累计确认收回款金额项目进度是否达预期，如未达到披露原执行名称（万元）型入（万元）入（万元）（万元）因进度报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况业新增订单尚未执行订处于施工期订单处于运营期

14河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

务单订单类尚未签订合型已签订合同本期确同本期完成未完成投资金投资金认收入运营收数数数的投资金投资金数额（万额（万金额入（万量投资金投资金数数量量额（万额（万量元）额（万额（万元）（万元）量量元）元）元）元）元）报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产30%以上且金额超过5000万元）项业报告内投资未完成投资

目务累计投资金进度是否达预期，如未执行进度金额（万金额（万确认收入（万元）

名类额（万元）达到披露原因元）元）称型报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且金额超过1000万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润10%以上且金额超过100万）项业是否存在不能正常履约目务营业收入营业利润

产能定价依据回款金额（万元）的情形，如存在请详细名类（万元）（万元）披露原因称型

四、非主营业务分析

□适用□不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金115189227.204.69%204183337.948.10%-3.41%

应收账款630260893.4725.69%594795851.5623.59%2.10%

合同资产139342647.525.68%146977641.435.83%-0.15%

存货34668043.211.41%34032024.201.35%0.06%

长期股权投资40264385.761.64%33334474.301.32%0.32%

固定资产738424044.4530.10%758549821.9030.08%0.02%

在建工程158049623.986.44%125699046.894.99%1.45%

使用权资产29587783.881.21%32886765.051.30%-0.09%

短期借款290816383.8811.85%257862102.4810.23%1.62%

合同负债2949985.580.12%10150852.130.40%-0.28%

长期借款30239560.001.23%18074899.950.72%0.51%

租赁负债23386382.280.95%26808370.371.06%-0.11%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

15河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期公允计入权益的本期计本期本期其他项目期初数价值变动累计公允价提的减购买出售期末数变动损益值变动值金额金额金融资产1.交易性金融资产（不含

0.000.00衍生金融资产）

2.衍生金融资产0.000.00

3.其他债权投资0.000.00

4.其他权益工具投资0.000.00

5.其他非流动金融资产12923419.1312923419.13

金融资产小计12923419.1312923419.13

上述合计12923419.1312923419.13

金融负债0.000.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉31所有权或使用权受到限制的资产

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

16河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资被投投资投合产负债资公主要业资持股比金资产品类预计是否涉披露日期（如投资金额作表日的本期投资盈亏披露索引（如有）司名务方例来期型收益诉有）方进展情称式源限况百川环卫及 自 环卫及 巨潮资讯网（ww.cninfo.com.cn）《关于收购百环境再生资收有长再生资2024年05月川环境服务有限公司股权及百川环境服务有限

服务54108000.00100.00%无完成0.00-6815719.29否源回收购资期源回收07日公司收购其控股子公司少数股权暨关联交易的有限服务金服务公告》（公告编号：2024-047）公司

合计----54108000.00------------0.00-6815719.29------

17河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

单位：元本期公允计入权益的报告期报告期累计资产初始投资成资金价值变动累计公允价内购入内售出投资其他变动期末金额类别本来源损益值变动金额金额收益自有

其他10000000.000.000.000.000.000.00-5417000.004583000.00资金自有

其他8000000.000.000.000.000.000.00140419.138140419.13资金自有

其他200000.000.000.000.000.000.000.00200000.00资金

合计18200000.000.000.000.000.000.00-5276580.8712923419.13--

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元

募集资金总额41097.65

报告期投入募集资金总额1811.82

已累计投入募集资金总额30247.1募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况经中国证监会《关于同意河南百川畅银环保能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2646号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券4200000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币420000000.00元，扣除相关发行费用人民币9023462.26元（不含税）后，本次实际募集资金净额为人民币410976537.74元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了审验，并于

2023 年 2 月 28 日出具了《验资报告》（安永华明(2023)验字第 61309953_R01 号）。截至 2024 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金金额为人民币30247.10万元，本报告期募集资金使用金额为人民币1811.82万元（不含使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额人民币8000.00万元），募集资金专户余额为人民币3118.72万元(含利息）。

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，公司制订了《河南百川畅银环保能源股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及公司《募集

18河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储。

公司分别于2023年3月6日与招商银行股份有限公司郑州分行、中国民生银行股份有限公司郑州分行、交通银行股份

有限公司河南省分行及保荐机构中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”）签署了《募集资金三方监管协议》，于2023年4月23日与中国民生银行股份有限公司郑州分行及保荐机构中原证券签署了《募集资金三方监管协议之补充协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至本公告披露日，上述监管协议均得到了切实有效的履行。

截至2024年6月30日，公司相关募集资金专户存储情况如下：

开户行名称：招商银行股份有限公司郑州东风路支行

账号：371902795010109

账户状态：正常使用

存款方式：活期存款

募集资金用途：沼气综合利用项目

初始存放金额：18032.08万元

存款余额：2770.37万元

开户行名称：中国民生银行股份有限公司郑州分行

账号：637772450

账户状态：正常使用

存款方式：活期存款

募集资金用途：购置移动储能车项目及沼气综合利用项目

初始存放金额：11000.00万元

存款余额：348.35万元

开户行名称：交通银行股份有限公司河南省分行

账号：411626999011002912103

账户状态：已销户

存款方式：活期存款

募集资金用途：补充流动资金

初始存放金额：12500.00万元

存款余额：0.00万元

注：

1.募集资金专项账户初始存放金额包含未支付或未置换的律师费等发行费用人民币434.42万元。

2.存款余额人民币3118.72万元不含使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额人民币8000.00万元。

3.因招商银行股份有限公司郑州东风路支行没有签署协议的权限，上述《募集资金三方监管协议》由有管辖权限的招商

银行股份有限公司郑州分行统一签署。

三、本报告期募集资金的实际使用情况截至2024年6月30日，公司募集资金使用情况对照表详见“第三节管理层讨论与分析>六、投资状况分析>5、募集资金使用情况>（2）募集资金承诺项目情况”。

四、变更募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2024年6月30日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1.公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。

2.募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

19河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元项目达项目可是否已是否募集资金截至期末累截至期末投到预定本报告期截止报告期行性是承诺投资项目和超募变更项募集资金调整后投资本报告期达到

承诺投资计投入金额资进度(3)＝可使用实现的效末累计实现否发生

资金投向目(含部净额总额(1)投入金额预计

总额(2)(2)/(1)状态日益的效益重大变

分变更)效益期化承诺投资项目

沼气综合利用项目否18102.541850018102.54617451.5841.16%-369.11-1385.63不适用否

购置移动储能车项目否10763.671100010763.671750.8210539.1597.91%-409.52-2164.87否否

100.20%

补充流动资金否12231.441250012231.4412256.37不适用否（注1）

承诺投资项目小计--41097.654200041097.651811.8230247.1-----778.63-3550.5----超募资金投向

-

合计--41097.654200041097.651811.8230247.1-----778.63-3550.5----不适用。原因如下：

1、沼气综合利用项目：

新建及扩建19个垃圾填埋气综合利用项目中5个项目达到预计效益，其余14个垃圾填埋气综合利用项目未能达到预期效益原因如下：

（1）大悟县城区垃圾填埋场沼气综合利用项目尚处于在建期，尚未产生预期效益。

（2）汤阴县城市生活垃圾处理场沼气污染治理及综合利用项目、辰溪县城市生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目、和县生活垃圾卫生填埋场沼

分项目说明未达到计气发电项目、郑州环保能源工程沼气发电项目，由于电厂尚未进入补贴目录，按照新增项目收入确认准则，未确认补贴收入，未能达到预期效益。

划进度、预计收益的（3）濮阳县农村生活垃圾处理场沼气污染治理及综合利用项目、东至县管山生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目已停产处理同时确认了停产损情况和原因（含“是失，导致发电机组综合产能利用率较低，未能达到预期效益。否达到预计效益”选（4）静海渗滤液厌氧沼气利用项目、上蔡牧原养殖十二场沼气发电项目、上蔡牧原养殖九场沼气发电项目、社旗牧原养殖四场沼气发电项目、社旗牧原择“不适用”的原因）养殖九场沼气发电项目、安徽濉溪牧原二场沼气发电项目、安徽濉溪牧原六场沼气发电项目，产气量未满足满负荷状态，发电机组综合产能利用率较低，未能达到预期效益。

2、购置移动储能车项目：

2024年半年度，公司“购置移动储能车项目”正处于业务稳步扩张阶段，募集资金投资进度已达97.91%，储能车设备和人员配置基本到位，优质客户数量

和供汽量持续增长，亏损额逐月减小。

20河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、补充流动资金：

补充流动资金，不适用预期效益。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用

截至2023年3月14日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为人民币93797586.74元及自筹资金预先支付发行费用为人民币2951764.14元，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司于2023年3月22日分别召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投募集资金投资项目先项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目人民币93797586.74元及自筹资金预先支付发行费用人民币期投入及置换情况2951764.14元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了《河南百川畅银环保能源股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（安永华明（2023）专字第 61309953_R01 号），公司独立董事和保荐机构中原证券对此发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于2023年3月22日在巨潮资讯网发布的《关于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的公告》，公告编号：2023-016。公司已于2023年4月7日对预先以自筹资金投入的金额完成置换。

适用公司于2024年6月20日召开第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资用闲置募集资金暂时金的议案》，同意公司在符合相关法律法规及不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币8000.00万元闲置募补充流动资金情况集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期或募集资金投资项目需要时将及时归还至相关募集资金专户。保荐机构中原证券出具了同意的核查意见。具体内容详见公司于2024年06月20日在巨潮资讯网发布的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2024-060。截至2024年6月30日，公司尚有8000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，尚未归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金人民币11118.72万元（含利息），其中暂时补充流动资金人民币8000.00万元，剩余资金人民币3118.72万用途及去向元存放于公司募集资金专项账户公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。

公司于2023年3月22日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额和募投项目实际具体情况，调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额。公募集资金使用及披露司独立董事和保荐机构中原证券对此发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于2023年3月22日在巨潮资讯网发布的《关于公司募集资金投资项目金中存在的问题或其他额调整的公告》，公告编号：2023-017。

情况

注1：截止期末投资进度超过100%，主要是募集资金专户存款产生的利息收入也用于项目投入。

21河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型河南百川环境科子公环卫清扫

80000000.00155440417.1267658991.451411725.96-8639263.38-6822470.13

技有限公司司保洁服务揭阳市百畅环保子公

沼气发电6000000.0070543286.3138879334.4012834616.267737803.486762786.77能源有限公司司

22河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响利川市百川畅银新能源有限公司设立对整体生产经营和业绩无重大影响曲沃县百川畅银新能源有限公司设立对整体生产经营和业绩无重大影响兰州新区百川畅银新能源有限公司设立对整体生产经营和业绩无重大影响神木百畅新能源有限公司设立对整体生产经营和业绩无重大影响百川环境服务有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响

河南百川环境科技有限公司同一控制下收购报告期减少归母净利润5457976.10元郑州市百川垃圾处理有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响上蔡百川环境科技有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响洛阳百畅环保科技有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响长垣市百川环保科技有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响新乡百川环境科技有限责任公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响焦作百川环境科技有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响信阳百畅智慧环保科技有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响鹤壁百川环境科技有限公司同一控制下收购对整体生产经营和业绩无重大影响主要控股参股公司情况说明

河南百川环境科技有限公司，系河南百川畅银环保能源股份有限公司控股孙公司。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（一）公司发展可能面临的风险

（1）国家产业扶持政策变化的风险

公司主营业务为沼气发电，是国家政策鼓励发展的环保与新能源行业。但若未来国家相关行业政策出现调整，对沼气发电的支持力度减弱，公司所处行业发展速度将有所减缓，进而可能对公司未来生产经营产生一定的影响，包括但不限于补贴力度下降、市场空间缩小等导致公司持续盈利能力下降的情形。

（2）沼气发电上网电价补贴政策变化的风险

公司采用沼气发电的形式对生活垃圾填埋气、餐厨垃圾沼气、养殖粪污沼气等富含甲烷的气体进行资源化利用。依据《可再生能源发电价格和费用分摊管理试行办法》、《可再生能源电价附加补助资金管理办法》、《关于〈关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见〉有关事项的补充通知》等可

再生能源开发鼓励政策，沼气发电企业纳入可再生能源电价附加资金补助清单后，可以在全生命周期合理利用小时数82500小时内，且自并网发电之日起15年内，按项目当年实际发电量享受补贴电价；在进入相应的补助清单前，项目公司与各地电网企业结算上网电价中的脱硫燃煤机组标杆电价的部分。

2020年初，国家有关部门提出了一系列政策完善非水可再生能源发电项目的市场化配置机制；同时，

在充分保障政策延续性和存量项目合理收益的基础上，未来新增项目电价补贴将根据“以收定支”的原则获取，财政部根据补助资金年度增收水平、行业发展等情况，合理确定当年补贴总额。

2023年11月，国家有关部门联合印发了《关于做好存量生物质发电项目补贴申报工作的通知》，

通知规定2020年1月20日（含）至2021年12月31日（含）期间全部机组并网但尚未纳入中央财政

补贴的项目为非竞争配置项目；2021年底前已核准且开工在建、2023年6月30日（含）前全部机组并网的项目为竞争配置项目。

23河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

报告期内，公司运营的项目以存量项目为主，存量项目不受上述政策影响，补贴电价有保障，但新建项目是需要执行新的补贴政策，新项目存在补贴力度下降的风险，将给公司盈利造成不利影响。

（3）税收优惠政策变化的风险

为鼓励和支持我国环保行业及可再生能源开发行业的发展，国家出台了一系列税收优惠政策。其中，根据财政部、国家税务总局下发的相关规定，公司利用垃圾填埋气、垃圾渗滤液沼气、养殖粪污沼气等为燃料生产的电力享受企业增值税100%即征即退政策。

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财政部、国家税务总局、国家发改委公布的通知等规定，从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等规定，对符合上述目录规定的资源作为主要原材料，生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入收入总额。

如果有关优惠政策发生变化，或项目公司不再符合税收优惠条件，公司盈利水平将受到不利影响。

（4）市场竞争激烈的风险

我国沼气发电项目比较分散，单个企业的资产和盈利规模较小。公司作为国内沼气发电领域的较早参与者，在规模、管理、技术、品牌和人才等诸多方面已积累了一定的竞争优势，占据了领先的市场地位。虽然对于新进入者具有一定的壁垒，但随着沼气综合利用的技术、市场日渐成熟，可能吸引更多企业进入这一细分领域，从而加剧行业竞争，使公司获取新项目的难度加大、成本提升，影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的提升。

（5）垃圾焚烧替代卫生填埋导致垃圾填埋气治理项目机会减少、垃圾填埋气不足的风险

填埋气发电是公司沼气发电业务的主要形式之一，也是公司大部分项目的主要运营方式，卫生填埋是填埋气发电的上游产业。

现阶段，卫生填埋与焚烧作为生活垃圾无害化处理的主要方式将长期并存，但仍存在以下可能性：

随着未来国内存量生活垃圾填埋场陆续封场，而新建的垃圾填埋场数量相对较少，公司将面临垃圾填埋气治理项目可开发机会减少的局面。对于已投产运营的垃圾填埋气治理项目而言，也可能因为当地城市规划变更等因素的影响，如地方政府新建并启用垃圾焚烧处理设施等不确定因素，导致出现填埋场垃圾进场量减少、产气量减少而无法达到设计产能的情形，公司持续盈利能力将受到不利影响。

（6）应收款项相关风险

报告期各期末，公司应收账款、合同资产余额占营业收入比重相对较大，应收款项增长较快。2020年国家有关部门改革补贴申请制度以来，纳入补贴清单按流程逐级审批需要一定时间，且纳入清单项目的补贴款结算周期总体延长，导致账期逐渐拉长，并影响公司经营活动现金流的及时收取。

尽管补贴款受《中华人民共和国可再生能源法》、《可再生能源电价附加补助资金管理办法》等法

律法规的保障，且其来源主要为可再生能源发展基金等财政资金，有国家信用的有力保障，支付风险较低，但不排除未来因可再生能源发展基金的资金压力增大或补贴收紧等因素，导致公司应收补贴款无法按期收回，从而可能对公司整体经营造成不利影响。

公司虽已按照会计政策相关规定对应收款项计提了减值准备，但报告期末，公司应收补贴款余额较大，如因外部环境变化等因素，导致相关补贴款结算不及时，则公司存在后续年度计提较大应收款项坏账准备的风险。

（二）公司对风险的应对措施

24河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

针对上述可能面临的风险，公司不局限于只做垃圾填埋气发电业务，同时也在大力拓展动物养殖行业沼气、餐厨垃圾及垃圾焚烧厂渗滤液沼气以及工业沼气等多个类型的沼气发电项目，也在积极探索煤矿瓦斯发电以及油田伴生气发电业务。公司在加大碳减排业务开发与销售，打造移动储能供热业务的同时，也进一步加大了国际市场的填埋气发电业务与光伏发电业务开发以应对上述经营风险。

加强公司经营效率，降低公司运营成本和费用，公司将通过进一步加强内部控制和规范管理、提升公司利润水平。加快采购、生产、运营、技术、管理等资源的优化整合力度，坚持走智慧化管理路线，各业务全面推行信息化管理，除沼气发电建立了大数据中心外，同步开发了移动储能供热的运维调度平台和碳减排项目开发系统等，提升整体管理水平，达到降耗增效和提升利润的目的。

公司主营沼气发电业务，公司在气体收集、设备运营等方面不断进行创新，同时在餐厨垃圾、养殖粪污等不同产业领域的沼气发电技术方面持续研发拓展，并对移动储能供热、沼气机组余热利用等技术进行长期研发应用，通过多年行业实践及研究创新，形成了一批专利和专有技术，为公司的持续发展保驾护航，成为了公司的核心竞争力之一。

25河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用接待接待时间接待地点接待方式对象接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引类型中信证

网络平台 具体内容详见 2024 年 5 月 13 日披露于巨潮资讯网 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司公告-调研-

2024年05月10日线上会议机构券、宁电

线上交流的《投资者关系活动记录表》（编号：2024-001）300614百川畅银投资者关系管理信息20240513投资华安证

网络平台 具体内容详见 2024 年 5 月 15 日披露于巨潮资讯网 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司公告-调研-

2024年05月14日线上会议机构券、金鹰

线上交流的《投资者关系活动记录表》（编号：2024-002）300614百川畅银投资者关系活动记录表20240515基金深圳证券交易所“互动易平具体内容详见2024年5月24日披露于巨潮资讯网网络平台 全体投资 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司公告-调研-2024 年 05 月 24 日 台”http://irm.cninfo.com.cn“云 其他 的《百川畅银 2023 年度业绩说明会投资者活动记线上交流者百川畅银2023年度业绩说明会访谈”栏目录表》（编号：2024-003）

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

26河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议投资者参会议届次召开日期披露日期会议决议类型与比例

2024年第一临时《2024年第一次临时股东大会决议公告》公告编

2024年01月2024年01月

次临时股东股东47.07%号：2024-011；公告披露网站：巨潮资讯网

22日22日

大会 大会 （www.cninfo.com.cn）

年度《2023年度股东大会决议公告》公告编号：2024-

2023年度股2024年05月2024年05月

股东47.76%049；公告披露网站：巨潮资讯网东大会17日17日

大会 （www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

张锋总经理解聘2024年04月18日个人原因，主动辞职陈功海总经理聘任2024年04月19日

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励1、2023年4月27日，公司召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等相关议案。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 28 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告，公告编号：2023-039、2023-040。

2、2023年4月28日至2023年5月7日在公司内部对本次首次拟激励对象的姓名和职务进行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到任何组织或个人对本次首次拟激励对象提出的异议。2023年5月13日，公司公告了《监事会关于公司

2023年限制性股票激励计划首次拟激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

27河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文3、2023年5月18日，公司召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。具体内容详见公司于2023年5月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告，公告编号：2023-045。

4、2023年6月12日，公司召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予权益数量及授予价格的议案》及《关于向2023年限制性股票激励计划首次拟激励对象授予限制性股票的议案》，同意确定2023年6月12日为首次授予日，以13.546元/股的价格向符合条件的157名激励对象授予260.32万股第二类限制性股票。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，认为授予条件已经达成，激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核查并发表了核查意见。具体内容详见公司于 2023 年 6 月 12 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告，公告编号：2023-049、2023-050、2023-051、2023-052。

5.2024年4月24日，公司召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于作废

2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，同意作废部分已授予但尚未归属的限制性股

票 137.32 万股。具体内容详见公司于 2024 年 04 月 26 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告，公告编号：2024-040。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

28河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响

------参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

报告期内，公司积极履行企业社会责任，响应政府号召，遵守法律和规定，保护自然环境，为国家和社会创造财富、提供就业岗位。主要表现为：

1、环境保护措施

公司奉行“倡导低碳经济，贡献清洁能源”的宗旨，公司不仅是“化污染为资源”的践行者，也是优化能源结构的贡献者。

沼气发电项目对于环境的影响主要包括发电机组排放的废气及冷凝废水、气体预处理系统产生的过

滤水及滤芯、发电机组产生的噪音等。

针对废气污染防治措施：发电项目均配备预处理装置对沼气进行过滤，发电机组空气进气口加装空气滤芯，以过滤杂质，降低烟尘的排放。

针对废水污染防治措施：发电项目生产废水主要为发电机组冷却水、沼气冷凝水以及厂区生活污水。

机组冷却水为清净下水，可循环利用或用于厂区及周边道路扫水抑尘。冷凝废水一般情况下连同厂区生活污水排入配套的渗滤液处理设施或回灌至垃圾填埋场。

针对噪音污染防治措施：发电项目的主要噪声源为发电机组、空压机、循环水泵、风冷散热器等设备。在项目设备选型方面，尽可能选用低噪声设备。对于高噪音设备，一般采取减震、消音、隔音的措施来进行噪声治理。

2、规范公司治理

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全内控制度体系，规范公司运作；公司经营管理层认真履职，兢兢业

29河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

业开展公司经营和管理工作，积极贯彻落实董事会的决议和要求，形成科学有效的职责分工和制衡机制，有效规避公司经营风险；真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，确保投资者及时了解公司经营情况、财务状况及重大事项的进展情况。

3、投资者关系管理

公司通过深交所互动易平台、投资者专线电话等多种渠道开展与投资者的交流，回答投资者咨询，促进投资者对公司的了解。

4、加强安全生产

公司牢固树立“安全第一、预防为主、综合治理”安全管理思想，加强建设高效稳定的安全管理体系，

全面落实安全生产责任制，设立安全生产委员会，全面负责制定安全生产及员工职业卫生等保护发展战略。公司认真贯彻实施双重预防机制，统筹加强对各子公司及相关方的监管，扎实有效推动各项安全管理工作落实、落细、落地。同时，公司不断提升安全生产精细化管理水平，强化公司安全文化建设，通过人员安全培训及再教育、隐患排查机制建立、安全月组织各项活动、特种设备专项检查、完善应急管

理体系、组织应急演练等方式，持续提升公司安全管理水平和安全生产保障能力。

5、员工权益保护公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》的要求，依法保护员工的合法权益。公司始终坚持“以人为本”，高度重视对人的培养。人才培养本着为公司战略、企业文化建设服务的理念，通过帮助员工提升工作绩效和个人能力，推动员工与公司的共同成长。同时为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，积极完善薪酬、福利、绩效考核体系。

6、供应商权益保护

长期以来，公司秉承着诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，积极构建与供应商的合作伙伴关系，使得公司目前建立起了一套完善的供应商管理体系，拥有了一批稳定、可靠的合格供应商。公司充分尊重并维护供应商的合法权益，力求与供应商共同发展。

7、节能减排

甲烷是仅次于二氧化碳（CO2）的第二大与人类活动相关的类温室气体（GHG），甲烷排放量在全球温室气体排放量中占比约20%。由于甲烷在大气中的平均存在时间约12年，因此甲烷也被称之为“短期气候变化影响因子”。尽管甲烷在大气中的存在时间较短，排放量相较于二氧化碳也少，但它的全球变暖潜能值（GWP）却是二氧化碳的几十倍。IPCC 第五次评估报告已经将甲烷的 GWP 值从 25 倍提升到了28倍。因此，甲烷对全球温室效应的贡献率约为1/3。

2020年全球人为源甲烷排放量为93.9亿公吨二氧化碳当量，如不采取减排措施，2030年预测全球

甲烷排放量将比2020年增加9%，达到102.20亿公吨二氧化碳当量。管控甲烷排放在实现碳中和目标上显得尤为重要。

UNEP《2021 全球甲烷评估报告》认为减少人为造成的甲烷排放是迅速降低全球气候变暖最有效的

低成本战略，甲烷减排将对全球气温控制在1.5摄氏度的努力作出重大贡献。通过努力，我们可以在

2030年实现每年减少甲烷1.8亿吨，即减少45%人为甲烷排放量，这将为全球气候变化到2040年额外

降低0.3℃作出突出贡献。甲烷在大气中的平均存在时间约12年，是二氧化碳在大气中停留时间的约十分之一，因此减少甲烷排放可在较短时间内控制全球变暖的速度。

2024 年 6 月，我司南阳市生活垃圾填埋场填埋气发电 CDM 项目产生的 20000 吨 CERs（核证减排量）用于抵消2024年-2025年部分饿了么骑手送餐过程中产生的碳排放，证书由联合国气候变化框架公约（UNFCCC）执行理事会颁发，实现了部分骑手的碳中和。

30河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

公司的主营业务是通过回收垃圾填埋场产生的沼气（主要成分是甲烷）进行发电，截止2024年6月30日，公司通过与国内100多个县市合作，在各个地方的生活垃圾填埋场投资建设填埋气（沼气）发电厂，不仅治理了填埋场产生的臭气，改善了垃圾场周边居民的生活环境，产生了巨大的社会效益，回收甲烷气体、贡献清洁能源、减排二氧化碳，为国家的碳减排工作做出了突出贡献。

31河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事承诺承诺承诺期承诺方承诺内容履行情况由类型时间限

1、自河南百川畅银环保能源股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，本

单位不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的河南百川畅银环保能源

股份有限公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位直接或者2021年间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。20215月25河南省国控互联网产业创业投资基金股份

2、本单位将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所年05日至（有限合伙）、河南省战新产业投资基限售已履行完毕

赋予的义务和责任，本单位将承担发行人、发行人其他股东或利益相关方因此月252024年金（有限合伙）承诺

所受到的任何损失，违规减持发行人股票的收益将归发行人所有。日5月24

3、本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上日

述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本单位承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。

北京红杉铭德股权投资中心（有限合持有本公司5%以上股份的主要股东就股份减持承诺：

首次公伙）、光控郑州国投新产业投资基金合北京红杉铭德

1、在满足以下条件的前提下，本单位/本人可减持发行人的股份：

开发行伙企业（有限合伙）、广州力鼎恒益投股权投资中心

（1）本单位/本人承诺的锁定期届满；

或再融资有限合伙企业（有限合伙）、南通东（有限合

（2）在遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》或届时有效的有

资时所拓创业投资企业（有限合伙）、上海建伙）、光控郑关上市公司股东减持相关规定的前提下。20222022年作承诺新创业投资中心（有限合伙）、上海澎股份州国投新产业

2、在减持本单位/本人所持有的公司首次公开发行股票前已发行的公司股份年055月24

望投资管理中心（有限合伙）、苏州七减持投资基金时，本单位/本人将提前以书面方式通知公司减持意向和拟减持数量等信息，发月24日至长都熔拓投资企业（有限合伙）、苏州熔承诺合伙企业（有行人应提前三个交易日进行公告，并遵守《上市公司股东、董监高减持股份的日期拓创新创业投限合伙）已履若干规定》或届时有效的有关上市公司股东减持相关规定履行通知、备案、公

资企业（有限合）、苏州熔拓达兴投资行完毕，其他告等程序。本单位/本人持有的公司股份低于5%时除外。

合伙企业（有限合）、宿迁钟山天翊力股东正常履行

3、若本单位/本人未履行上述承诺，本单位/本人同意承担因违反上述承诺而产鼎创业投资中心（有限合中生的法律责任。

伙）、张洪刚

稳定股价措施的启动条件为在公司 A股股票正式挂牌上市之日起三年内，公司 2021 2021 年稳定股价连续20个交易日的年055月25河南百川畅银环保能源股份有限公司股价已履行完毕收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、月25日至承诺除日2024年

32河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文息的，须按照深圳证券交易所的有关规定调整，下同）均低于上一年度经审计5月24的日

每股净资产，则公司应启动股价稳定措施。

1、具体程序

在启动条件触发时，公司将依据有关法律、法规及公司章程的规定，在2个交易日内发布提示性公告，并在5个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将及时进行信息披露并依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。公司董事会对回购股份作出决议，须经全体董事过半数表决通过，公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。

公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。

稳定股价具体方案包括但不限于拟回购股份的数量、回购价格、回购方式、完成时间等。

2、公司回购股份的方式公司为稳定股价之目的决定进行股份回购的，应当通

过交易所集中竞价、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司股份。

3、公司回购股份的其他要求

公司为稳定股价之目的决定进行股份回购的，应符合下列各项要求：

1）公司用于回购股份的总金额不超过公司首次公开发行股份募集资金的净额，回购股份总数不超过首次公开发行新股总额；

2）公司回购股份的资金为自有资金，从公司的税后利润中支出。公司上市之

日起每十二个月内为稳定股价回购公司股票数量最高不超过公司总股本的2%（多次触发，合计计算）；

3）公司回购股份价格不超过公司上一年度经审计的每股净资产；

4）为稳定股价之目的决定进行股份回购的公司，回购完成后不会导致公司的

股权分布不符合上市条件；

5）回购股份符合相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件及证券交

易所的相关规定。

4、未履行股价稳定措施的约束措施

1）若公司未履行股份回购承诺，则公司应在股东大会及中国证监会指定报刊

上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。如果因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者赔偿相关损失。

2）如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持

股比例的规定导致控股股东、公司、公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人

员在一定时期内无法履行其增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。

上海百川畅银实业有限公司 稳定 稳定股价措施的启动条件为在公司 A股股票正式挂牌上市之日起三年内，公司 2021 2021 年 已履行完毕

33河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

股价股价连续20个交易日的年055月25承诺收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、月25日至除日2024年息的，须按照深圳证券交易所的有关规定调整，下同）均低于上一年度经审计5月24的日

每股净资产，则公司应启动股价稳定措施。

（1）具体程序控股股东上海百川将在启动股价稳定措施条件满足后5个交易日内提出稳定股

价具体方案并通知发行人，并依法履行所需的审批手续（如有），发行人应按照相关规定披露控股股东上海百川增持股份的计划。

稳定股价具体方案包括但不限于拟增持股份的数量、增持价格、增持方式、完成时间等。

（2）具体方式

控股股东上海百川启动股价稳定措施时，将以增持发行人股份的方式或其他证券监督管理部门认可的方式稳定股价。

（3）其他要求

1）控股股东将以自有资金增持公司股份，控股股东自公司上市后每十二个月

内为稳定股价增持公司股份所使用的资金金额以下列标准孰高为准：不低于上

一年度控股股东获得的公司现金分红（税后）的10%但不超过30%；或不低于

1000万元但不超过2000万元人民币。超过此标准的，控股股东所采取的稳定

股价措施不再继续实施；

2）控股股东增持价格不超过公司上一年度经审计的每股净资产；

3）控股股东为稳定股价之目的进行增持后不会导致公司不符合上市条件；

4）符合相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件及证券交易所的相关规定。

（4）未履行股价稳定措施的约束措施

1）如控股股东上海百川未采取上述稳定股价的具体措施的，控股股东上海百

川应在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。控股股东上海百川应及时提出合法、合理、有效的补充和替代性承诺，同时停止领取工资薪酬或津贴以及股东分红、暂不转让所持公司股份，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕。

2）如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持

股比例的规定导致控股股东、公司、公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人

员在一定时期内无法履行其增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。

稳定 稳定股价措施的启动条件为在公司 A股股票正式挂牌上市之日起三年内，公司 2021 2021 年陈功海、付勇、韩旭、张锋、赵恒玉股价股价连续20个交易日的年055月25已履行完毕承诺收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、月25日至

34河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

除日2024年息的，须按照深圳证券交易所的有关规定调整，下同）均低于上一年度经审计5月24的日

每股净资产，则公司应启动股价稳定措施。

（1）具体程序

从公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员启动股价稳定措施时，上述人员将在启动条件满足且公司及控股股东上海百川启动稳定股价的措施未达到效果

后5个交易日内提出增持公司股份的方案并通知公司，并依法履行所需的审批手续（如有），公司应根据有关规定发布稳定股价具体方案的公告。

稳定股价具体方案包括但不限于增持股份的数量、增持价格、增持方式、完成时间等。

（2）具体方式

从公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员启动股价稳定措施时，将在二级市场以竞价交易方式或其他证券监督管理部门认可的方式稳定股价。

（3）其他要求

1）自公司上市后每十二个月内增持公司股份的总金额不少于上一会计年度从

公司领取税后薪酬（含各项津贴、补助）总额的20%，不超过50%，超过此标准的，从公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员所采取的稳定股价措施不再继续实施；

2）增持价格不超过公司上一年度经审计的每股净资产；

3）为稳定股价之目的决定进行增持后不会导致公司的股权分布不符合上市条件；

4）符合相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件及证券交易所的相关规定。

（4）未履行股价稳定措施的约束措施

1）如未采取上述稳定股价具体措施的，从公司领取薪酬的非独立董事、高级

管理人员应在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定

股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，上述人员应及时提出合法、合理、有效的补充和替代性承诺，同时停止领取工资薪酬或津贴以及股东分红（如有），直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕。

2）如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持

股比例的规定导致控股股东、公司、公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人

员在一定时期内无法履行其增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。

承诺是否按时是履行

35河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

36河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

其他诉讼事项

□适用□不适用是否披披

涉案金额形成诉讼(仲裁)审理结露露

诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)判决执行情况（万元）预计果及影响日索负债期引

未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作为原告)18.23否二审已判决对公司无重大影响正在执行阶段

已调解结案，正在执行回未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作为原告)50否调解结案对公司无重大影响款中

二审已判决，执行工作进未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作为原告)795.31否二审已判决，公司胜诉对公司无重大影响行中

二审已判决，执行工作进未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作为原告)914.21否二审已判决，公司胜诉对公司无重大影响行中

一审已判决，部分胜诉，胜诉金未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作为原告)90.15否对公司无重大影响一审已判决，尚未执行额32.8374万元

未达到重大未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作

3.14否一审已判决，二审已开庭未判决对公司无重大影响二审未判决，尚未执行

为被告)

未达到重大未达到重大诉讼披露标准的其他案件(公司作

3.47否一审已判决，二审已开庭未判决对公司无重大影响二审未判决，尚未执行

为被告)

九、处罚及整改情况

□适用□不适用类调查处结论（如披露日披露索名称/姓名原因型罚类型有）期引

马鞍山百川畅银新能源科技有其扩建马鞍山市生活垃圾填埋气发电项目，未依法报批环境影响评价文件，违反环境影响处罚4.7862其他限公司他评价制度。万元整改情况说明

□适用□不适用

马鞍山百川畅银新能源科技有限公司已经按照要求补充扩建项目环境影响评价文件并获得批复同意。本公司在日后的项目扩建过程中，将严格遵守相关的环保要求，提前完成相关审批手续的报批工作。

37河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

38河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用关关联转让资产转让资产的关联交易转让价关联联交的账面价评估价值交易损益披露关联交易内容关联交易定价原则格（万披露索引方关易值（万（万元）结算（万日期元）系类元）（如有）方式元）型上海公百川畅银收购上以2023年12月31百川 司 股 海百川畅银实业 2024 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收日为股权评估基准畅银控权有限公司持有的年05购百川环境服务有限公司股权及百川环境服务日，根据评估的市5089.894724.794600.8现金0实业股收百川环境服务有月07有限公司收购其控股子公司少数股权暨关联交场价值确定交易价有限股购限公司56.8%股日易的公告》（公告编号：2024-047）

格4600.8万元公司东权转让价格与账面价值或评估价值差异较无

大的原因（如有）对公司经营成果与财务状况的影响情况不适用

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内不适用的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

39河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

公司于2024年5月6日召开第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十五次会议、2024年5月17日召开2023年度股东大会，分别审议通过了《关于收购百川环境服务有限公司股权及百川环境服务有限公司收购其控股子公司少数股权暨关联交易的议案》，同意公司分别与上海百川畅银实业有限公司、共青城圣石投资管理合伙企业（有限合伙）、青岛金光紫金股权投资基金企业（有限合伙）签署《股权转让协议》，以自有资金及自筹资金收购百川环境服务有限公司（以下简称“百川环服”）66.80%的股权。根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的《河南百川畅银环保能源股份有限公司拟进行股权收购涉及的百川环境服务有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2024]第020075号）（以下简称“《评估报告》”），以2023年12月31日为评估基准日，百川环服单体报表的股东全部权益账面值为5548.14万元，合并报表的股东全部权益账面值为8961.08万元，评估值为8318.29万元，经各方沟通一致，确定以8100万元价值为基础，结合股权交易比例，本次收购股权的交易总价为5410.80万元。交易完成后，百川环服将成为公司全资子公司并纳入公司合并报表范围。

此外，百川环服拟以现金支付的方式收购郑州百畅企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“郑州百畅”）持有的河南百川环境科技有限公司（以下简称“百川环科”）20%股权。根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的《郑州百畅企业管理合伙企业（有限合伙）拟进行股权转让涉及的郑州百畅企业管理合伙企业（有限合伙）长期股权投资市场价值项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2024]第020074号）（以下简称“《评估报告》”），以2023年12月31日为评估基准日，郑州百畅长期股权投资价值-百川环科未经审计的账面价值为779.05万元，评估价值为850.00万元，经双方一致确定，本次收购股权的交易总价为850.00万元。本次交易完成后，百川环科将成为百川环服全资子公司并纳入公司合并报表范围。

截至本报告披露日，百川环服已于2024年6月11日完成股权转让工商变更登记手续，百川环科尚未完成股权转让工商变更登记手续，百川环服目前为公司全资子公司，百川环科为公司控股孙公司。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于收购百川环境服务有限公司股权及百川环境服务有限公司收购其控

2024年05月07日巨潮资讯网

股子公司少数股权暨关联交易的公告

40河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

公司租赁其他公司资产情况：

1、2023年2月24日，公司与范明立（身份证号412****2154）签订《房屋租赁协议》，约定

由公司承租位于郑州市高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号办公室用于办公，租赁总面积136.8平方米，租赁期限自2023年3月10日至2024年3月9日。

2、2023年4月16日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼908办公室用于办公，租赁总面积

135平方米，租赁期限自2023年4月16日至2024年5月31日。

3、2023年9月11日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼909办公室用于办公，租赁总面积

76平方米，租赁期限自2023年9月11日至2024年5月31日。

4、2023年9月28日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼907办公室用于办公，租赁总面积

93平方米，租赁期限自2023年9月28日至2024年5月31日。

5、2023年9月28日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼303办公室用于办公，租赁总面积

365平方米，租赁期限自2023年9月28日至2024年5月31日。

6、2023年9月29日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼305办公室用于办公，租赁总面积125.6平方米，租赁期限自2023年9月29日至2024年5月31日。

7、2022年8月29日，公司子公司河南百畅热链道路运输公司与河南省恒美物业管理发展有

限公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百畅热链道路运输公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼305办公室用于办公，租赁总面积125.6平方米，租赁期限自2023年9月

29日至2024年5月31日。

8、2023年3月10日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼8楼802、803、805、806、807、

809、810办公室用于办公，租赁总面积676.6平方米，租赁期限自2023年3月10日至2024年5月31日。

41河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

9、2023年3月30日，公司子公司河南百川畅银固废处置有限公司与河南省恒美物业管理发

展有限公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百川畅银固废处置有限公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼808办公室用于办公，租赁总面积76平方米，租赁期限自2023年3月10日至2024年5月31日。

10、2023年3月10日，公司子公司河南百川供电服务有限公司与河南省恒美物业管理发展有

限公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百川供电服务有限公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼801办公室用于办公，租赁总面积90平方米，租赁期限自2023年3月10日至2024年5月31日。

11、2023年9月1日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼306办公室用于办公，租赁总面积

169平方米，租赁期限自2023年8月17日至2024年5月31日。

12、2024年5月30日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》，

约定由公司承租位于郑州市金水区东风路22号恒美商务办公楼303、306、801-806、809、810、

907、908、1108办公室用于办公，租赁总面积1528.6平方米，租赁期限自2024年6月1日至

2024年7月31日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

42河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是否为担保额度相关担保实际担保担保物（如反担保情况是否履担保对象名称实际发生日期担保类型担保期关联方公告披露日期额度金额有）（如有）行完毕担保公司对子公司的担保情况是否为担保额度相关担保实际担保担保物（如反担保情况是否履担保对象名称实际发生日期担保类型担保期关联方公告披露日期额度金额有）（如有）行完毕担保子公司对子公司的担保情况是否为担保额度相关担保实际担保担保物（如反担保情况是否履担保对象名称实际发生日期担保类型担保期关联方公告披露日期额度金额有）（如有）行完毕担保

河南百川环境科技有限公司10002023年12月25日10002023.12.25-2027.10.24否是

洛阳百畅环保科技有限公司2692024年06月21日2692024.6.21-2028.6.20否是

河南百川环境科技有限公司5002024年06月27日5002024.6.27-2028.6.26否是

郑州市百川垃圾处理有限公司22502020年09月20日22502020.9.20-2028.9.20否是

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 4019 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 4019

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 4019 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 4019

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 4019 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 4019

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 4019 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 4019

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.62%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明无

43河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、日常经营重大合同

单位：元合同订立合同订合同合同履本期确认的累计确认的应收账影响重大合同履行的是否存在合同公司方名立对方总金行的进销售收入金销售收入金款回款各项条件是否发生重无法履行的重称名称额度额额情况大变化大风险

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

44河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份7143040444.52%-71430404-7143040400.00%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股7143040444.52%-71430404-7143040400.00%

其中：境内法人持股6547363840.81%-65473638-6547363800.00%

境内自然人持股59567663.71%-5956766-595676600.00%

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件股份8900434655.48%7143069871430698160435044100.00%

1、人民币普通股8900434655.48%7143069871430698160435044100.00%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数160434750100.00%294294160435044100.00%股份变动的原因

□适用□不适用

（1）新增股份变动原因：

本报告期，“百畅转债”累计转股294股。

45河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）其他股份变动原因：

2024年5月27日，公司解除首次公开发行前已发行的部分限售股份71430404股上市流通。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

本公司期初股份数量为160434750股，本报告期，“百畅转债”累计转股294股，本期末，股份数量为160435044股。

因股份变动数量较小，对基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响为0.00.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股期初限售股本期解除限售本期增加期末限拟解除限售股东名称限售原因数股数限售股数售股数日期

2024年5月

上海百川畅银实业有限公司562260005622600000首发前限售股

27日

郑州知了创业企业管理咨询有限2024年5月

6615638661563800首发前限售股

公司27日

2024年5月

李娜5956766595676600首发前限售股

27日

河南省国控互联网产业创业投资2024年5月

1580000158000000首发前限售股基金（有限合伙）27日河南省战新产业投资基金（有限2024年5月

1052000105200000首发前限售股

合伙）27日

合计714304047143040400----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

46河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数持有特别表决权股份的报告期末普通股股东总数1255800（如有）（参见注8）股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东报告期末持股数报告期内增减变动持有有限售条件持有无限售条件的股质押、标记或冻结情况股东名称持股比例性质量情况的股份数量份数量股份状态数量境内上海百川畅银实业有限非国

35.05%562260000056226000质押21551100

公司有法人境内郑州知了创业企业管理非国

4.12%6615638006615638不适用0

咨询有限公司有法人境内

李娜自然3.71%5956766005956766不适用0人境内上海建新创业投资中心非国

2.45%3928781003928781不适用0（有限合伙）有法人境内宿迁钟山天翊力鼎创业非国

1.28%2046891002046891不适用0

投资中心（有限合伙）有法人境内广州力鼎恒益投资有限非国

1.28%2045991002045991不适用0

合伙企业（有限合伙）有法人境内苏州熔拓创新创业投资非国

1.14%1829782-2250001829782不适用0企业（有限合伙）有法人上海澎望投资管理中心境内

1.06%1696109001696109不适用0（有限合伙）非国

47河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

有法人河南省国控基金管理有

限公司－河南省国控互

其他0.98%1580000001580000不适用0联网产业创业投资基金（有限合伙）境内

冯毅自然0.98%1575152001575152不适用0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如不适用有）（参见注3）

1.公司实际控制人为陈功海、李娜，两人系夫妻关系，两人合计持有上海百川畅银实业有限公司100%股权；郑州知了创业企业管理咨询有限

公司的实际控制人为陈功海。

2.上海建新创业投资中心（有限合伙）普通合伙人为河南晟世鼎鑫企业管理有限公司，上海力鼎投资管理有限公司持有河南晟世鼎鑫企业管理

有限公司40%的股权并对其产生重大影响；广州力鼎恒益投资有限合伙企业（有限合伙）普通合伙人为广州力鼎凯得投资管理有限公司，上海力鼎投资管理有限公司持有广州力鼎凯得投资管理有限公司75%的股权；上海东磁投资管理有限公司是上海力鼎投资管理有限公司的股东，伍朝阳是上海东磁投资管理有限公司实际控制人，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事长兼总经理；上海滦海投资管理有限公司是上海力鼎投上述股东关联关系或一致行动的

资管理有限公司的股东，高凤勇直接持有上海滦海投资管理有限公司31%的股权，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事；张学军担任上海力说明

鼎投资管理有限公司董事；三人合计持有上海力鼎投资管理有限公司35.07%的股权；宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限合伙）普通合伙

人为北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙），北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙）普通合伙人为深圳市力鼎基金管理有限责任公司，深圳市力鼎基金管理有限责任公司股东为张学军、伍朝阳、高凤勇。

3.上海澎望投资管理中心（有限合伙）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司；苏州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）的普通合伙人为苏州拓

联投资管理企业（有限合伙），苏州拓联投资管理企业（有限合伙）的普通合伙人为海南熔拓创新投资合伙企业（有限合伙），海南熔拓创新投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司。

上述股东涉及委托/受托表决不适用

权、放弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的不适用

特别说明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量上海百川畅银实业有限公司56226000人民币普通股56226000郑州知了创业企业管理咨询有限

6615638人民币普通股6615638

公司李娜5956766人民币普通股5956766上海建新创业投资中心（有限合3928781人民币普通股3928781

48河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

伙）宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心

2046891人民币普通股2046891（有限合伙）广州力鼎恒益投资有限合伙企业

2045991人民币普通股2045991（有限合伙）苏州熔拓创新创业投资企业（有

1829782人民币普通股1829782限合伙）上海澎望投资管理中心（有限合

1696109人民币普通股1696109

伙）

河南省国控基金管理有限公司－河南省国控互联网产业创业投资1580000人民币普通股1580000基金（有限合伙）冯毅1575152人民币普通股1575152

1.公司实际控制人为陈功海、李娜，两人系夫妻关系，两人合计持有上海百川畅银实业有限公司100%股权；郑州知了创业企业管理咨询有限

公司的实际控制人为陈功海。

2.上海建新创业投资中心（有限合伙）普通合伙人为河南晟世鼎鑫企业管理有限公司，上海力鼎投资管理有限公司持有河南晟世鼎鑫企业管理

有限公司40%的股权并对其产生重大影响；广州力鼎恒益投资有限合伙企业（有限合伙）普通合伙人为广州力鼎凯得投资管理有限公司，上海力鼎投资管理有限公司持有广州力鼎凯得投资管理有限公司75%的股权；上海东磁投资管理有限公司是上海力鼎投资管理有限公司的股东，伍前10名无限售流通股股东之

朝阳是上海东磁投资管理有限公司实际控制人，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事长兼总经理；上海滦海投资管理有限公司是上海力鼎投间，以及前10名无限售流通股资管理有限公司的股东，高凤勇直接持有上海滦海投资管理有限公司31%的股权，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事；张学军担任上海力股东和前10名股东之间关联关

鼎投资管理有限公司董事；三人合计持有上海力鼎投资管理有限公司35.07%的股权；宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限合伙）普通合伙系或一致行动的说明

人为北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙），北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙）普通合伙人为深圳市力鼎基金管理有限责任公司，深圳市力鼎基金管理有限责任公司股东为张学军、伍朝阳、高凤勇。

3.上海澎望投资管理中心（有限合伙）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司；苏州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）的普通合伙人为苏州拓

联投资管理企业（有限合伙），苏州拓联投资管理企业（有限合伙）的普通合伙人为海南熔拓创新投资合伙企业（有限合伙），海南熔拓创新投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司。

前10名普通股股东参与融资融

券业务股东情况说明（如有）不适用（参见注4）

49河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

六、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

50河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

51河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

一、企业债券

□适用□不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用□不适用报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用□不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

□适用□不适用

1、转股价格历次调整、修正情况1、经中国证券监督管理委员会《关于同意河南百川畅银环保能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2646号）同意注册，公司向不特定对象发行42000.00万元的可转换公司债券于2023年3月

17日起在深交所挂牌交易，债券简称“百畅转债”，债券代码“123175”，初始转股价格为28.32元/股。

2、根据《河南百川畅银环保能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将进行转股价格的调整。2023年5月31日，结合2022年度分红派息实施情况，“百畅转债”的转股价格调整为28.30元/股，调整后的转股价格自2023年6月8日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 31 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于可转债调整转股价格的公告》。

3、2023年09月18日，公司召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正“百畅转债”转股价格的议案》。同日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于向下修正“百畅转债”转股价格的议案》，决定将“百畅转债”的转股价格向下修正为24.00元/股，修正后的转股价格自2023年09月19日起生效。具体内容详见公司于 2023 年 09 月 18 日披 露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向下修正百畅转债转股价格的公告》。

4、2024年1月22日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正“百畅转债”转股价格的议案》。同日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于向下修正“百畅转债”转股价格的议

52河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文案》，决定将“百畅转债”的转股价格向下修正为20.40元/股，修正后的转股价格自2024年01月23日起生效。具体内容详见公司于 2024 年 01 月 22 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向下修正百畅转债转股价格的公告》。

5.“百畅转债”最新转股价格为20.40元/股。

2、累计转股情况

□适用□不适用转转股数量占转累计转股累计转未转股金额债转股起止发行总量发行总金额股开始日前公尚未转股金额金额股数占发行总金

简日期（张）（元）司已发行股份(元)

（元）（股）额的比例称总额的比例百2023年8畅月28日至

4200000420000000.0013700.005750.00%419986300.00100.00%

转2029年2债月21日止

3、前十名可转债持有人情况

序可转债持报告期末持有可转报告期末持有可转债报告期末持有可转债持有人名称

号有人性质债数量（张）金额（元）可转债占比

中国建设银行股份有限公司－易方达双

1其他31873031873000.007.59%

债增强债券型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－光大保德

2其他31079231079200.007.40%

信增利收益债券型证券投资基金珠海立本私募基金管理合伙企业（有限

3合伙）－立本成长9号私募证券投资基其他19618119618100.004.67%

金

兴业银行股份有限公司－天弘多元收益

4其他19577219577200.004.66%

债券型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－天弘添利

5其他12411312411300.002.96%

债券型证券投资基金（LOF）

中信银行股份有限公司－信澳信用债债

6其他933009330000.002.22%

券型证券投资基金

上海迎水投资管理有限公司－迎水方远

7其他733457334500.001.75%

多策略1号私募证券投资基金

杭州量瀛私募基金管理有限公司－量瀛

8其他582805828000.001.39%

星辰1号私募证券投资基金

杭州量瀛私募基金管理有限公司－量瀛

9其他563405634000.001.34%

玖瀛2号私募证券投资基金

兴业银行股份有限公司－易方达裕惠回

10报定期开放式混合型发起式证券投资基其他453104531000.001.08%

金

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用□不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1、报告期末公司的负债情况：公司可转债报告期末资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标，参见“第九节债券相关情况〉六截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。

53河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文2、资信变化情况：2023年2月20日，公司披露了中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《河南百川畅银环保能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》（中鹏信评【2022】第 Z【342】号 01），评级结果为：

公司主体信用等级为 A+，债券信用等级为 A+，评级展望为稳定。2023 年 5 月 26 日，公司披露了中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2023年河南百川畅银环保能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第【124】号 02），评级结果为：公司主体信用等级为 A+，债券信用等级为 A+，评级展望为稳定。中证鹏元资信评估股份有限公司于2024年6月25日出具了《2023年河南百川畅银环保能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》（中鹏信评【2024】跟踪第【493】号01），公司的主体信用等级维持为 A+，评级展望为稳定，同时维持“百畅转债”信用等级为 A+。

3、未来年度还债的现金安排：公司资信情况良好，资产负债结构合理，银行等金融机构对公司的综合授信充足，

公司能快速有效获得金融机构的融资支持。公司经营稳定、业绩良好，能通过持续经营获得稳定的经营性现金流。同时，公司将积极推进可转换公司债券募投项目的实施，进一步提升公司的盈利能力。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用□不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率1.972.27-13.22%

资产负债率36.73%33.96%2.77%

速动比率1.852.16-14.35%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

扣除非经常性损益后净利润-4820.4-1261.92281.99%

EBITDA 全部债务比 3.25% 8.68% -5.43%

利息保障倍数-3.482.55-236.47%

现金利息保障倍数-0.396.83-105.71%

EBITDA 利息保障倍数 3.59 12.44 -71.14%

贷款偿还率100.00%100.00%0.00%

利息偿付率100.00%100.00%0.00%

54河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：河南百川畅银环保能源股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金115189227.20204183337.94结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据0.00492855.03

应收账款630260893.47594795851.56应收款项融资

预付款项28042214.3420523935.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款40981237.1672194356.35

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货34668043.2134032024.20

其中：数据资源

合同资产139342647.52146977641.43持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产50156978.7946826918.89

流动资产合计1038641241.691120026921.02

非流动资产：

55河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资40264385.7633334474.30其他权益工具投资

其他非流动金融资产12923419.1312923419.13投资性房地产

固定资产738424044.45758549821.90

在建工程158049623.98125699046.89生产性生物资产油气资产

使用权资产29587783.8832886765.05

无形资产135605428.59139963974.86

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉33582358.0633582358.06

长期待摊费用99388479.34103502066.87

递延所得税资产10319100.956569648.82

其他非流动资产156755785.89154496586.41

非流动资产合计1414900410.031401508162.29

资产总计2453541651.722521535083.31

流动负债：

短期借款290816383.88257862102.48向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3736670.492004449.50

应付账款105852882.86100955486.89

预收款项28463.80

合同负债2949985.5810150852.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬25454163.8829231244.14

应交税费24809589.4225134940.74

其他应付款48091628.6644568561.28

其中：应付利息

应付股利231000.00应付手续费及佣金应付分保账款

56河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

持有待售负债

一年内到期的非流动负债25178147.3323189209.16

其他流动负债969672.92888755.24

流动负债合计527859125.02494014065.36

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款30239560.0018074899.95

应付债券283237510.51270034416.19

其中：优先股永续债

租赁负债23386382.2826808370.37

长期应付款24455803.5734945964.86长期应付职工薪酬预计负债

递延收益9148800.009148800.00

递延所得税负债2840238.433308630.72其他非流动负债

非流动负债合计373308294.79362321082.09

负债合计901167419.81856335147.45

所有者权益：

股本160435044.00160434750.00

其他权益工具163492327.54163494663.22

其中：优先股永续债

资本公积681780144.15728116073.72

减：库存股

其他综合收益13019042.1522619674.48

专项储备341296.18346358.13

盈余公积48629754.5748629754.57一般风险准备

未分配利润465111316.34509727844.57

归属于母公司所有者权益合计1532808924.931633369118.69

少数股东权益19565306.9831830817.17

所有者权益合计1552374231.911665199935.86

负债和所有者权益总计2453541651.722521535083.31

法定代表人：陈功海主管会计工作负责人：韩旭会计机构负责人：李连生

57河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金94310348.95163078138.06交易性金融资产衍生金融资产

应收票据0.00492855.03

应收账款94040695.9488934994.77应收款项融资

预付款项15537937.0710722273.53

其他应收款633127687.52574418040.20

其中：应收利息应收股利

存货17453185.2515747156.00

其中：数据资源

合同资产1501548.62966109.53持有待售资产

一年内到期的非流动资产0.000.00

其他流动资产10070704.967376705.44

流动资产合计866042108.31861736272.56

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款0.000.00

长期股权投资924242586.58872806929.84其他权益工具投资

其他非流动金融资产12723419.1312723419.13投资性房地产

固定资产238453388.89222620752.69

在建工程617694.75180550.43生产性生物资产油气资产

使用权资产2020708.042544879.56

无形资产5750588.216122857.51

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用13938560.6812736888.00递延所得税资产

其他非流动资产59038205.2762712750.00

非流动资产合计1256785151.551192449027.16

资产总计2122827259.862054185299.72

58河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

流动负债：

短期借款257126383.88201122102.48交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3736670.492004449.50

应付账款12383361.0912955510.27预收款项

合同负债612399.30414526.86

应付职工薪酬6609770.297810064.23

应交税费112970.94223078.94

其他应付款161483475.41168759364.04

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债20653211.3019645581.69

其他流动负债969672.92888755.24

流动负债合计463687915.62413823433.25

非流动负债：

长期借款30239560.0017924450.00

应付债券283237510.51270034416.19

其中：优先股永续债

租赁负债471903.051328954.16长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益0.000.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计313948973.56289287820.35

负债合计777636889.18703111253.60

所有者权益：

股本160435044.00160434750.00

其他权益工具163492327.54163494663.22

其中：优先股永续债

资本公积680986321.77688679691.28

减：库存股其他综合收益

专项储备83230.7283230.72

盈余公积48629754.5748629754.57

未分配利润291563692.08289751956.33

所有者权益合计1345190370.681351074046.12

负债和所有者权益总计2122827259.862054185299.72

59河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入229575845.44231365046.18

其中：营业收入229575845.44231365046.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本265491134.09247442346.80

其中：营业成本189486384.53177856431.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1433231.632152402.84

销售费用665440.871235261.56

管理费用47688704.0050011440.50

研发费用2725090.763230946.26

财务费用23492282.3012955864.45

其中：利息费用22314206.9216159015.46

利息收入407087.011758141.24

加：其他收益9331962.1918444585.56

投资收益（损失以“—”号填列）-2840553.74-5054827.82

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2840553.74-5054827.82以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-19368886.06-8799653.13

资产减值损失（损失以“—”号填列）-106012.71-325198.15

资产处置收益（损失以“—”号填列）-25424.411133939.60

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-48924203.38-10678454.56

加：营业外收入91303.4611495458.68

减：营业外支出1884007.081690766.13

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-50716907.00-873762.01

减：所得税费用-1575135.481005988.13

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-49141771.52-1879750.14

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-49141771.52-1879750.14

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

60河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-44616528.232044786.48

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-4525243.29-3924536.62

六、其他综合收益的税后净额-9425945.0213209320.60

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9440172.3513111254.16

（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-9440172.3513111254.16

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-9440172.3513111254.16

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额14227.3398066.44

七、综合收益总额-58567716.5411329570.46

归属于母公司所有者的综合收益总额-54056700.5815156040.64

归属于少数股东的综合收益总额-4511015.96-3826470.18

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.280.01

（二）稀释每股收益-0.280.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-7656171.09元，上期被合并方实现的净利润为：

-14690183.43元。

法定代表人：陈功海主管会计工作负责人：韩旭会计机构负责人：李连生

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入55353550.12102363445.60

减：营业成本51310469.1182170227.02

税金及附加106514.00232608.17

销售费用165711.15321985.52

管理费用24791907.1626445952.83

研发费用1050530.142740743.88

财务费用20012749.9310593647.08

其中：利息费用20299075.0613451651.07

61河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

利息收入626721.241688223.74

加：其他收益809584.291216819.30

投资收益（损失以“—”号填列）45526825.988935545.97

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1973174.028935545.97以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-3295520.98-2416764.10

资产减值损失（损失以“—”号填列）-10927.33-5087.38

资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）945630.59-12411205.11

加：营业外收入965036.0853948.85

减：营业外支出98930.92109094.14

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）1811735.75-12466350.40

减：所得税费用0.000.00

四、净利润（净亏损以“—”号填列）1811735.75-12466350.40

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）1811735.75-12466350.40

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1811735.75-12466350.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金206851361.87247674364.82

62河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还6538628.5216345383.08

收到其他与经营活动有关的现金21599064.3932009932.33

经营活动现金流入小计234989054.78296029680.23

购买商品、接受劳务支付的现金111675578.4595100407.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金75817934.3874884945.46

支付的各项税费16204116.5330488632.03

支付其他与经营活动有关的现金34448030.4454766908.90

经营活动现金流出小计238145659.80255240893.89

经营活动产生的现金流量净额-3156605.0240788786.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金0.005000000.00

取得投资收益收到的现金429534.800.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6220.0038587076.68

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00

收到其他与投资活动有关的现金249708.1710094.26

投资活动现金流入小计685462.9743597170.94

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金68140605.56209847522.94

投资支付的现金41758000.0034850000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.00195785.97

投资活动现金流出小计109898605.56244893308.91

投资活动产生的现金流量净额-109213142.59-201296137.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金300000.006632586.21

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金300000.006632586.21

取得借款收到的现金140151321.39465220687.82

收到其他与筹资活动有关的现金28524200.00

63河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

筹资活动现金流入小计140451321.39500377474.03

偿还债务支付的现金104656129.9689600771.53

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9598737.4312308697.80

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金0.0029106787.48

筹资活动现金流出小计114254867.39131016256.81

筹资活动产生的现金流量净额26196454.00369361217.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2299022.86-3270745.01

五、现金及现金等价物净增加额-83874270.75205583120.58

加：期初现金及现金等价物余额192212290.08116840578.28

六、期末现金及现金等价物余额108338019.33322423698.86

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金34880550.4426790203.47

收到的税费返还10265.95715505.99

收到其他与经营活动有关的现金190886477.63371622890.69

经营活动现金流入小计225777294.02399128600.15

购买商品、接受劳务支付的现金47513645.1451022751.74

支付给职工以及为职工支付的现金23669233.4826288210.07

支付的各项税费164690.391541628.05

支付其他与经营活动有关的现金216528273.43398538362.59

经营活动现金流出小计287875842.44477390952.45

经营活动产生的现金流量净额-62098548.42-78262352.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金0.005000000.00

取得投资收益收到的现金0.00131499176.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00

收到其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流入小计0.00136499176.39

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27484090.5436916668.93

投资支付的现金39558000.00187736832.17

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00

支付其他与投资活动有关的现金0.00110000.00

投资活动现金流出小计67042090.54224763501.10

投资活动产生的现金流量净额-67042090.54-88264324.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.000.00

取得借款收到的现金132461321.39450480687.82

收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00

筹资活动现金流入小计132461321.39450480687.82

64河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

偿还债务支付的现金63741929.9964629271.49

分配股利、利润或偿付利息支付的现金7090679.978356051.80

支付其他与筹资活动有关的现金0.003206579.09

筹资活动现金流出小计70832609.9676191902.38

筹资活动产生的现金流量净额61628711.43374288785.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1884.94-283.18

五、现金及现金等价物净增加额-67510042.59207761825.25

加：期初现金及现金等价物余额160219689.42100622717.32

六、期末现金及现金等价物余额92709646.83308384542.57

65河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般

减：

风其少数股东权益所有者权益合计优永股本资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计先续其他险他股股债准备

一、上年年末余

160434750.00163494663.22691171806.8822619674.48346358.1348629754.57504904404.971591601412.2512116413.441603717825.69

额

加：同一控

36944266.844823439.6041767706.4419714403.7361482110.17

制下企业合并前期差错更正其他

二、本年期初余

160434750.00163494663.22728116073.720.0022619674.48346358.1348629754.570.00509727844.571633369118.6931830817.171665199935.86

额

三、本期增减变动金额（减少以294.00-2335.68-46335929.570.00-9600632.33-5061.950.000.00-44616528.23-100560193.76-12265510.19-112825703.95“－”号填列）

（一）综合收益

-9600632.33-5061.95-44616528.23-54222222.51-4511015.96-58733238.47总额

（二）所有者投

294.00-2335.68-46335929.570.000.000.000.000.000.00-46337971.25-7466270.70-53804241.95

入和减少资本

1．所有者投入的

294.00-2335.68-46335929.57-46337971.25-7466270.70-53804241.95

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

66河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-288223.53-288223.53

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-288223.53-288223.53

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

160435044.00163492327.54681780144.1513019042.15341296.1848629754.57465111316.341532808924.9319565306.981552374231.91

额

67河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一

项目般减：少数股东权所有者权益合优永其他综合收专项储风其股本资本公积库存盈余公积未分配利润小计益计先续其他益备险他股股债准备

一、上年年

160434469.00686186506.65-278960.7315453.8948629754.57600492968.451495480191.835310466.781500790658.61

末余额

加：同

一控制下企36944266.8410631658.4947575925.3318156606.0765732531.40业合并前期差错更正其他

二、本年期

160434469.00723130773.49-278960.7315453.8948629754.57611124626.941543056117.1623467072.851566523190.01

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以163497660.6813111254.16-15453.89-1805640.78174787820.172323658.45177111478.62“－”号填

列）

（一）综合

13111254.162044786.4815156040.64-3686341.5511469699.09

收益总额

（二）所有

者投入和减163497660.68163497660.686010000.00169507660.68少资本

1．所有者

投入的普通163497660.68163497660.686010000.00169507660.68股

68河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-3850427.26-3850427.26-3850427.26分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-3850427.26-3850427.26-3850427.26东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转

69河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

留存收益

6．其他

（五）专项

-15453.89-15453.89-15453.89储备

1．本期提

取

2．本期使

-15453.89-15453.89-15453.89用

（六）其他

四、本期期

160434469.00163497660.68723130773.4912832293.4348629754.57609318986.161717843937.3325790731.301743634668.63

末余额

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具

项目减：库存其他综合其股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其他股收益他股债

一、上年年末余额160434750.00163494663.22680986321.7783230.7248629754.57289751956.331343380676.61

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额160434750.00163494663.22680986321.7783230.7248629754.57289751956.331343380676.61三、本期增减变动金额（减少以

294.00-2335.681811735.751809694.07“－”号填列）

（一）综合收益总额1811735.751811735.75

（二）所有者投入和减少资本294.00-2335.68-2041.68

1．所有者投入的普通股294.00-2335.68-2041.68

2．其他权益工具持有者投入资本

70河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额160435044.00163492327.54680986321.7783230.7248629754.57291563692.081345190370.68上期金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具

项目减：库存其他综合专项储其股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计其他股收益备他股债

一、上年年末余额160434469.00684452250.205306.2848629754.57407335563.311300857343.36

加：会计政策变更前期差错更正

71河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

其他

二、本年期初余额160434469.00684452250.205306.2848629754.57407335563.311300857343.36三、本期增减变动金额（减少以

175309112.76-5306.28-16316777.66158987028.82“－”号填列）

（一）综合收益总额-12466350.40-12466350.40

（二）所有者投入和减少资本175309112.76175309112.76

1．所有者投入的普通股175309112.76175309112.76

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配-3850427.26-3850427.26

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-3850427.26-3850427.26

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-5306.28-5306.28

1．本期提取

2．本期使用-5306.28-5306.28

（六）其他

四、本期期末余额160434469.00175309112.76684452250.2048629754.57391018785.651459844372.18

72河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

三、公司基本情况

河南百川畅银环保能源股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国河南省注册的股份

有限公司，于2009年4月2日经郑州市工商行政管理局批准成立，经营期限为长期。本公司所发行人民币普通股 A股股票，已在深圳证券交易所上市。

本公司注册地址位于河南省郑州高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号，总部办公地址位于河南省郑州市郑东新区如意西路如意河西二街楷林大厦10楼。

本集团主要经营活动为：沼气发电及销售业务；热力生产和供应；城市垃圾经营性清扫、收集、

运输、处理；废旧物资回收、利用、处理；生物质燃气生产和供应、生物质能技术服务；余热余

压余气利用技术研发；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验；畜禽粪污处理利用；碳

减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发等。

本集团的母公司为于中华人民共和国成立的上海百川畅银实业有限公司（“上海百川”），本公司的最终控制方为陈功海、李娜。

本财务报表已经本公司董事会于2024年8月28日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准

则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认和计量、固定资产、

在建工程、长期待摊费用减值准备的计提及商誉减值准备的计提等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2024年06月30日的财务状况以及2024半年度的经营成果和现金流量。

73河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、会计期间

本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

单项工程当期新增额占在建工程总新增额3%及以上或报告期末单项工程余额占在建工重要的在建工程

程总余额3%及以上的在建工程项目。

重要的资产组资产组非流动资产账面价值大于集团合并非流动资产的0.5%。

账龄超过1年或逾期的重要的应单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的5%以上且金

付账款、其他应付款额大于500万元。

单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的5%以上且金额大于重要的投资活动

1000万元。

对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占本集团净资产的1%以上，或长期股权投重要的联营企业

资权益法下投资损益占本集团合并净利润的10%以上。

重要的非全资子公司子公司净资产占本集团净资产5%以上。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并

74河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被投资方：投资方拥有对被投资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

-

75河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额，但投资者以外币投入的资本以交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用初始确认时所采用的汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

11、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量

全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或者，虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

76河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产，是指按照合同规定购买或出售金额资产，并且该合同条款规定，根据通常由法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

2、金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

3、金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

4、金融工具减值

77河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以共同风险特征为依据，以账龄组合和业务类型为基础评估金融工具的预期信用损失。除前述组合评估预期信用损失的金融工具外，本集团单项评估其预期信用损失。

关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见第十节、

财务报告〉十二、与金融工具相关的风险。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确

定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

5、可转换债券

本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。

78河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

6、金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

12、应收票据

-

13、应收账款

-

14、应收款项融资

-

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，具体详见第十节、财务报告〉五、

重要会计政策及会计估计〉11、金融工具

16、合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见具体详见第十节、财务报告〉

五、重要会计政策及会计估计〉11、金融工具。

17、存货

存货包括原材料、在产品、库存商品。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按类别计提。

79河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

归类为流动资产的合同履约成本列示于存货。

18、持有待售资产

-

19、债权投资

-

20、其他债权投资

-

21、长期应收款

-

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本）。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益

性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

80河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

机器设备年限平均法8-15年5%6.33%-11.88%

运输设备年限平均法3-10年5%9.50%-31.67%

其他设备年限平均法5年5%19.00%

永久业权土地年限平均法无限期0%0%

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

81河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和长期待摊费用，标准如下：

结转固定资产/长期待摊费用的标准机器设备达到设计要求并完成试生产其他设备完成调试安装

26、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。

当资本支出和借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

27、生物资产

-

28、油气资产

-

82河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，其使用寿命如下：

使用寿命

软件3-10年合同权益与合作方签订的合作期限与经营期限孰短特许经营权特许经营权经营期限专利权专利有效期或与合作方签订的合作期限与经营期限孰短

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的经营分部。

比较包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者

83河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括收集井及膜下采集系统、项目配套设施以及其他在设备安装过程中发生的受益期为项目整个运营期的相关支出等。

长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销，摊销期如下：

类别摊销期收集井及膜下采集系统3年项目配套设施合作协议或租赁协议约定的场地使用期限与预计可使用年限孰短其他合作协议或租赁协议约定的场地使用期限与设备预计可使用年限孰短

32、合同负债

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

短期薪酬

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利（设定提存计划）

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

84河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法无

34、预计负债

-

35、股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定，参见"第十节、财务报告〉十五、股份支付"。

36、优先股、永续债等其他金融工具

-

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

（1）销售商品合同

本集团与客户之间的销售商品合同通常包含销售电力产品、供热、碳交易等相关商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，在发电量上网供应至各地供电公司、供电公司取得了电力产品的控制权时确认收入；碳交易中经核证碳减排量已转移至对方账户，取得商品的现时收款权利时确认收入；以商品运抵指定地点或被客户接受的时点确认收入：取得商品的现时

收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的

转移、客户接受该商品时确认收入。

本集团销售电力产品的价格组成包含国家对可再生能源电价附加补助，根据2020年1月20日财政部、国家发展改革委、国家能源局联合发布的修订后的《可再生能源电价附加补助资金管理办法》财建〔2020〕5号（以下简称“《办法》”）及财政部相关政策解答，对《办法》发布之后投产的新增项目，适用“以收定支”原则，对适用“以收定支”原则的新增项目，本集团以项目被纳入可再生能源补贴目录作为确认补助收入的基础。

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（2）工程服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含按工程量确认的工程服务履约义务，由于本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建资产，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据已发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

-

38、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

86河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费

用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额

产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的单项交

易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响

应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发生时既不影

响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，该暂时性差异在可预见的未来很可能转回并且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

87河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一

税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

除了短期租赁和低价值资产租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移

除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权

情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团对房屋及建筑

88河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

物、运输工具、设备及场地租赁等短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁出租人：

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

1、安全生产费

按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。

2、公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

3、重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价值进行重大调整。

89河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

售后租回交易

本集团就若干项目资产与租赁公司进行售后租回交易，根据签署的售后租回交易协议，本集团判断其符合融资租赁的性质。因此，本集团仍保留了与售后租回相关项目资产的重大风险和报酬。因此本集团不确认销售并仍将相关资产按照其账面价值持续计量，不确认任何的销售。

（2）估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面价值重大调整。

1）金融资产和合同资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

2）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面价值不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉22、在建工程”、“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉21、固定资产”、“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉25、使用权资产”、“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉26、无形资产”“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉28、长期待摊费用”。

3）商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉27、商誉”。

4）递延所得税资产

90河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

5）固定资产的预计使用寿命及预计净残值率

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命和预计净残值率进行复核。如有确凿证据表明，固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净残值率预计数与原先估计数有差异，调整预计净残值率。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。

6）可再生能源电价附加补助资金

本集团销售电力产品的价格组成包含国家对可再生能源电价附加补助，本集团综合考虑各项政策因素对可再生能源电价附加补助所形成对价的影响，在相关政策不确定性影响消除之前，累计收入确认金额以极可能不会发生重大转回为限。

7）承租人增量借款利率

对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

-

91河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

（一般纳税人）应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项

增值税13%、3%

税额后的差额计缴增值税。（小规模纳税人）按应税收入的3%计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的增值税的7%、5%、1%计缴。7%、5%、1%企业所得税企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。25%教育费附加按实际缴纳的增值税的3%计缴。3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税的2%计缴。2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

（1）所得税税收优惠1)根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委、生态环境部公布的《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021年版）》的公告（财政部、税务总局、发展改革委、生态环境部公告2021年第36号）和企业所得税法第二十七

条第三项规定，本公司及子公司享受企业所得税三免三减半政策。即自取得第一笔生产经营收入

所属纳税年度起，第1年至3年免缴企业所得税，第4年至6年减半缴纳企业所得税。

本集团2024年度享受该项税收优惠政策的分子公司情况如下：

序号公司名称免税期间减税期间

1德化百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

2广汉百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

3朝阳百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

4百色市百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

5邓州百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

6蒙城县百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

7孝感百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

8苏州百畅再生能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

9潜江百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

10泊头市百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

11方城县百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

12鲁山百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

13西平县百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

92河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

14青岛百畅环保科技有限公司2019年至2021年2022年至2024年

15永春百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

16息县百川畅银环保科技有限公司2019年至2021年2022年至2024年

17南乐百川畅银新能源有限公司2019年至2021年2022年至2024年

18中江百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

19丽江百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

20沁阳百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

21固始县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

22确山县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

23舞钢市百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

24涡阳百畅再生能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

25淮滨县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

26徐州百畅环保能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

27博爱县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

28永康百畅新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

29伊川县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

30民权县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

31新安县百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

32东明百川畅银新能源有限公司2020年至2022年2023年至2025年

33洪雅百川畅银新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

34温县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

35全州百川畅银新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

36重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司2021年至2023年2024年至2026年

37霞浦百畅新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

38来凤县百川畅银新能源有限责任公司2022年至2024年2025年至2027年

39南召县百畅新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

40赣州百畅新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

41舞阳县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

42蒙自百川畅银新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

43新密市百川畅银新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

44靖边县百畅新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

45台前县百川畅银新能源有限公司2021年至2023年2024年至2026年

46获嘉县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

47汤阴县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

48濮阳县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

49濮阳县百畅环保新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

50嘉鱼县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

51巫山县百川畅银城市环境服务有限公司2022年至2024年2025年至2027年

52河南百川畅银环保能源股份有限公司中牟分公司2022年至2024年2025年至2027年

53辰溪县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

54和县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

55东至百畅新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

56濉溪百川新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

57濉溪百畅新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

58天津市百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

93河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

59上蔡县百川农牧科技有限公司2022年至2024年2025年至2027年

60上蔡县百畅农牧科技有限公司2022年至2024年2025年至2027年

61社旗县百川新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

62社旗县百畅新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

63桂平百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

64封开县百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

65绥德县百畅新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

66大方县百畅环保新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

67台山百川畅银新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

68商洛百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

69云县百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

70罗定市百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

71闻喜百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

72平江百畅新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

73晋中市百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

74张家界农科填埋沼气发电有限公司2021年至2023年2024年至2026年

75柳州市禺山新能源有限公司2022年至2024年2025年至2027年

76侯马市百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

77竹溪县百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

78普洱百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

79广西港亚盛达新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

80鄂尔多斯市百川畅银新能源有限公司2023年至2025年2026年至2028年

81鄂尔多斯市百川新能源有限公司2024年至2026年2027年至2029年

82思南县百川畅银新能源有限公司2024年至2026年2027年至2029年2)根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、生态环境部关于公布〈环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021年版）〉以及〈资源综合利用企业所得税优惠目录（2021年版）〉》

的公告（财税[2021]36号），本集团对生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入当年收入总额计算企业应纳税所得额。

依照上述优惠政策，本集团2024年度享受该项税收优惠政策的分子公司如下：

序号公司名称

1河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司

2河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司

3河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司

4河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司

94河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

5南阳百川畅银新能源有限公司

6洛阳百川畅银新能源有限公司

7漯河百川畅银新能源有限公司

8宜昌百川畅银新能源有限公司

9上饶市百川畅银新能源有限公司

10渭南百川畅银新能源有限公司

11荆门百川畅银新能源有限公司

12驻马店百川畅银新能源有限公司

13项城市百川畅银新能源有限公司

14辉县市百川畅银新能源有限公司

15西宁百川畅银新能源有限公司

16镇平百川畅银新能源有限公司

17重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司

18柳州市信能环保科技有限公司

19邯郸市良邺再生资源开发有限公司

20桂林信能环保科技有限公司

21遵义市信能环保科技有限公司

22马鞍山百川畅银新能源科技有限公司

23德化百川畅银新能源有限公司

24新沂百川畅银新能源有限公司

25随州百川畅银新能源有限公司

26西咸新区百川畅银新能源有限公司

27耒阳百川畅银新能源有限公司

28沈阳新新明天再生利用有限公司

29濮阳百川畅银新能源有限公司

30黄冈百川畅银新能源有限公司

31揭阳市百畅环保能源有限公司

32唐河县百川畅银环保新能源有限公司

33临汾百川畅银能源科技有限公司

34菏泽百川畅银新能源有限公司

35朝阳百川畅银新能源有限公司

36百色市百川畅银新能源有限公司

37邓州百川畅银新能源有限公司

38苏州百畅再生能源有限公司

39青岛百川畅银新能源有限公司

40方城县百川畅银新能源有限公司

41中江百川畅银新能源有限公司

42沁阳百川畅银新能源有限公司

43固始县百川畅银新能源有限公司

44淮滨县百川畅银新能源有限公司

45博爱县百川畅银新能源有限公司

46洪雅百川畅银新能源有限公司

47全州百川畅银新能源有限公司

48重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司

49霞浦百畅新能源有限公司

95河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

50来凤县百川畅银新能源有限责任公司

51南召县百畅新能源有限公司

52赣州百畅新能源有限公司

53舞阳县百川畅银新能源有限公司

54蒙自百川畅银新能源有限公司

55新密市百川畅银新能源有限公司

56靖边县百畅新能源有限公司

57获嘉县百川畅银新能源有限公司

58濮阳县百川畅银新能源有限公司

59嘉鱼县百川畅银新能源有限公司

60巫山县百川畅银城市环境服务有限公司

61西安百川畅银新能源有限公司

62北京百川畅银新能源有限公司

63南京百川畅银新能源有限公司

64河南百川畅银环保能源股份有限公司中牟分公司

65辰溪县百川畅银新能源有限公司

66和县百川畅银新能源有限公司

67濉溪百川新能源有限公司

68濉溪百畅新能源有限公司

69天津市百川畅银新能源有限公司

70上蔡县百川农牧科技有限公司

71上蔡县百畅农牧科技有限公司

72社旗县百川新能源有限公司

73社旗县百畅新能源有限公司

74桂平百川畅银新能源有限公司

75封开县百川畅银新能源有限公司

76绥德县百畅新能源有限公司

77大方县百畅环保新能源有限公司

78台山百川畅银新能源有限公司

79商洛百川畅银新能源有限公司

80云县百川畅银新能源有限公司

81罗定市百川畅银新能源有限公司

82闻喜百川畅银新能源有限公司

83平江百畅新能源有限公司

84晋中市百川畅银新能源有限公司

85侯马市百川畅银新能源有限公司

86汉川市海源能源科技有限公司

87竹溪县百川畅银新能源有限公司

88普洱百川畅银新能源有限公司

89广西港亚盛达新能源有限公司

90鄂尔多斯市百川畅银新能源有限公司

91鄂尔多斯市百川新能源有限公司

92思南县百川畅银新能源有限公司

93张家界农科填埋沼气发电有限公司

94柳州市禺山新能源有限公司

96河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3)依据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)和《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），本集团对符合小型微利企业标准的公司，按照小微企业税率缴纳当年企业所得税。

依照上述优惠政策，本集团2024年享受所得税税收优惠的情况如下：

序号公司名称

1渭南百川畅银新能源有限公司

2荆门百川畅银新能源有限公司

3潮州百川畅银新能源有限公司

4西宁百川畅银新能源有限公司

5宿州市优能环保发电有限责任公司

6镇平百川畅银新能源有限公司

7重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司

8深圳市信能环保科技有限公司

9深圳市信能环保科技有限公司保定分公司

10桂林信能环保科技有限公司

11遵义市信能环保科技有限公司

12新沂百川畅银新能源有限公司

13西咸新区百川畅银新能源有限公司

14唐河县百川畅银环保新能源有限公司

15临汾百川畅银能源科技有限公司

16菏泽百川畅银新能源有限公司

17邓州百川畅银新能源有限公司

18方城县百川畅银新能源有限公司

19青岛百畅环保科技有限公司

20获嘉县百川畅银新能源有限公司

21濮阳县百川畅银新能源有限公司

22巫山县百川畅银城市环境服务有限公司

23南京百川畅银新能源有限公司

24柳州市禺山新能源有限公司

25洪雅县京联市政环保工程有限公司

26南阳百川畅银新能源有限公司

27项城市百川畅银新能源有限公司

28黄冈百川畅银新能源有限公司

29朝阳百川畅银新能源有限公司

30百色市百川畅银新能源有限公司

31淮滨县百川畅银新能源有限公司

32北京百川畅银新能源有限公司

33邯郸市良邺再生资源开发有限公司

34柳州市信能环保科技有限公司

97河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文4)依据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告〔2020〕23号），本集团对设在西部地区属于鼓励类产业的子公司，减按15%的税率缴纳企业所得税。

本集团2024年度享受此税收优惠的子公司如下：

序号公司名称

1西安百川畅银新能源有限公司5)依据《财政部税务总局国家发展改革委生态环境部关于从事污染防治的第三方企业所得税政策问题的公告》（财政部公告2023年第38号）规定，对符合条件的从事污染防治的第三方企业（以

下称第三方防治企业）减按15%的税率征收企业所得税。公告执行期限自2024年1月1日起至

2027年12月31日止。

本集团属于处理生活垃圾发酵产生的沼气发电业务，属于生活垃圾资源化利用与处置，依照上述优惠政策，本集团2024年度享受该项税收优惠政策的子公司如下：

序号公司名称

1宜昌百川畅银新能源有限公司

2汉川市海源能源科技有限公司

3揭阳市百畅环保能源有限公司

（2）增值税税收优惠

依据《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第40号)及《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（2022年版）》2.9规定，垃圾以及利用垃圾发酵产生的沼气生产销售的电力或者热力，实行增值税100%即征即退政策。

依照上述优惠政策，本集团截至2024年6月30日止取得资源综合利用增值税即征即退优惠资格的分子公司如下：

序号公司名称

1河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司

2河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司

3河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司

4河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司

5河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司

6南阳百川畅银新能源有限公司

7洛阳百川畅银新能源有限公司

8漯河百川畅银新能源有限公司

9信阳百川畅银新能源有限公司

98河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

10宜昌百川畅银新能源有限公司

11上饶市百川畅银新能源有限公司

12渭南百川畅银新能源有限公司

13天水百川畅银新能源有限公司

14荆门百川畅银新能源有限公司

15驻马店百川畅银新能源有限公司

16潮州百川畅银新能源有限公司

17项城市百川畅银新能源有限公司

18辉县市百川畅银新能源有限公司

19西宁百川畅银新能源有限公司

20宿州市优能环保发电有限责任公司

21镇平百川畅银新能源有限公司

22重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司

23韶关市百川畅银新能源有限公司

24深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司

25柳州市信能环保科技有限公司

26邯郸市良邺再生资源开发有限公司

27桂林信能环保科技有限公司

28遵义市信能环保科技有限公司

29马鞍山百川畅银新能源科技有限公司

30德化百川畅银新能源有限公司

31广德百川畅银新能源有限公司

32新沂百川畅银新能源有限公司

33随州百川畅银新能源有限公司

34西咸新区百川畅银新能源有限公司

35耒阳百川畅银新能源有限公司

36沈阳新新明天再生利用有限公司

37濮阳百川畅银新能源有限公司

38宁海百川畅银新能源有限公司

39黄冈百川畅银新能源有限公司

40揭阳市百畅环保能源有限公司

41金华百川畅银新能源有限公司

42唐河县百川畅银环保新能源有限公司

43临汾百川畅银能源科技有限公司

44菏泽百川畅银新能源有限公司

45朝阳百川畅银新能源有限公司

46百色市百川畅银新能源有限公司

47邓州百川畅银新能源有限公司

48泉州百川畅银新能源有限公司

49上蔡县百川畅银新能源有限公司

50苏州百畅再生能源有限公司

51青岛百川畅银新能源有限公司

52潜江百川畅银新能源有限公司

53方城县百川畅银新能源有限公司

54鲁山百川畅银新能源有限公司

99河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

55西平县百川畅银新能源有限公司

56青岛百畅环保科技有限公司

57永春百川畅银新能源有限公司

58中江百川畅银新能源有限公司

59丽江百川畅银新能源有限公司

60沁阳百川畅银新能源有限公司

61固始县百川畅银新能源有限公司

62确山县百川畅银新能源有限公司

63舞钢市百川畅银新能源有限公司

64淮滨县百川畅银新能源有限公司

65徐州百畅环保能源有限公司

66博爱县百川畅银新能源有限公司

67永康百畅新能源有限公司

68伊川县百川畅银新能源有限公司

69民权县百川畅银新能源有限公司

70新安县百川畅银新能源有限公司

71洪雅百川畅银新能源有限公司

72全州百川畅银新能源有限公司

73重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司

74霞浦百畅新能源有限公司

75来凤县百川畅银新能源有限责任公司

76南召县百畅新能源有限公司

77赣州百畅新能源有限公司

78舞阳县百川畅银新能源有限公司

79蒙自百川畅银新能源有限公司

80新密市百川畅银新能源有限公司

81靖边县百畅新能源有限公司

82台前县百川畅银新能源有限公司

83获嘉县百川畅银新能源有限公司

84汤阴县百川畅银新能源有限公司

85濮阳县百川畅银新能源有限公司

86濮阳县百畅环保新能源有限公司

87嘉鱼县百川畅银新能源有限公司

88巫山县百川畅银城市环境服务有限公司

89西安百川畅银新能源有限公司

90北京百川畅银新能源有限公司

91南京百川畅银新能源有限公司

92河南百川畅银环保能源股份有限公司中牟分公司

93辰溪县百川畅银新能源有限公司

94和县百川畅银新能源有限公司

95东至百畅新能源有限公司

96濉溪百川新能源有限公司

97濉溪百畅新能源有限公司

98天津市百川畅银新能源有限公司

99上蔡县百川农牧科技有限公司

100河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

100上蔡县百畅农牧科技有限公司

101社旗县百川新能源有限公司

102社旗县百畅新能源有限公司

103桂平百川畅银新能源有限公司

104封开县百川畅银新能源有限公司

105绥德县百畅新能源有限公司

106大方县百畅环保新能源有限公司

107台山百川畅银新能源有限公司

108商洛百川畅银新能源有限公司

109云县百川畅银新能源有限公司

110罗定市百川畅银新能源有限公司

111闻喜百川畅银新能源有限公司

112平江百畅新能源有限公司

113晋中市百川畅银新能源有限公司

114汉川市海源能源科技有限公司

115张家界农科填埋沼气发电有限公司

116柳州市禺山新能源有限公司

117鄂尔多斯市百川畅银新能源有限公司

118鄂尔多斯市百川新能源有限公司

119思南县百川畅银新能源有限公司

（3）六税两费减免优惠

依据财政部、税务总局发布的《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第

10号)，税务总局发布的《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策有关征管问题的公告》

(2022年第3号)，符合条件的企业可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

依照上述优惠政策，本集团2024年度享受该项税收优惠政策的子公司如下：

序号公司名称

1南阳百川畅银新能源有限公司

2洛阳百川畅银新能源有限公司

3漯河百川畅银新能源有限公司

4信阳百川畅银新能源有限公司

5宜昌百川畅银新能源有限公司

6渭南百川畅银新能源有限公司

7荆门百川畅银新能源有限公司

8驻马店百川畅银新能源有限公司

101河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

9潮州百川畅银新能源有限公司

10项城市百川畅银新能源有限公司

11辉县市百川畅银新能源有限公司

12西宁百川畅银新能源有限公司

13乐山百川畅银新能源有限公司

14汝州百川畅银新能源有限公司

15宿州市优能环保发电有限责任公司

16镇平百川畅银新能源有限公司

17重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司

18韶关市百川畅银新能源有限公司

19桂林信能环保科技有限公司

20遵义市信能环保科技有限公司

21马鞍山百川畅银新能源科技有限公司

22德化百川畅银新能源有限公司

23宁波奉化百川畅银新能源有限公司

24广德百川畅银新能源有限公司

25新沂百川畅银新能源有限公司

26江山百川畅银新能源有限公司

27随州百川畅银新能源有限公司

28象山百川畅银新能源有限公司

29西咸新区百川畅银新能源有限公司

30耒阳百川畅银新能源有限公司

31沈阳新新明天再生利用有限公司

32濮阳百川畅银新能源有限公司

33福安市百川畅银新能源有限公司

34宁海百川畅银新能源有限公司

35黄冈百川畅银新能源有限公司

36宣城百川畅银新能源有限公司

37河南百川供电服务有限公司

38金华百川畅银新能源有限公司

39庆阳百川畅银新能源有限公司

40唐河县百川畅银环保新能源有限公司

41临汾百川畅银能源科技有限公司

42菏泽百川畅银新能源有限公司

43朝阳百川畅银新能源有限公司

44百色市百川畅银新能源有限公司

45邓州百川畅银新能源有限公司

46泉州百川畅银新能源有限公司

47上蔡县百川畅银新能源有限公司

48孝感百川畅银新能源有限公司

49青岛百川畅银新能源有限公司

50潜江百川畅银新能源有限公司

51泊头市百川畅银新能源有限公司

52方城县百川畅银新能源有限公司

53鲁山百川畅银新能源有限公司

102河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

54西平县百川畅银新能源有限公司

55青岛百畅环保科技有限公司

56永春百川畅银新能源有限公司

57息县百川畅银环保科技有限公司

58南乐百川畅银新能源有限公司

59中江百川畅银新能源有限公司

60丽江百川畅银新能源有限公司

61沁阳百川畅银新能源有限公司

62固始县百川畅银新能源有限公司

63确山县百川畅银新能源有限公司

64舞钢市百川畅银新能源有限公司

65淮滨县百川畅银新能源有限公司

66徐州百畅环保能源有限公司

67博爱县百川畅银新能源有限公司

68永康百畅新能源有限公司

69伊川县百川畅银新能源有限公司

70民权县百川畅银新能源有限公司

71新安县百川畅银新能源有限公司

72东明百川畅银新能源有限公司

73洪雅百川畅银新能源有限公司

74温县百川畅银新能源有限公司

75大悟百川畅银新能源有限公司

76全州百川畅银新能源有限公司

77重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司

78霞浦百畅新能源有限公司

79南召县百畅新能源有限公司

80赣州百畅新能源有限公司

81舞阳县百川畅银新能源有限公司

82蒙自百川畅银新能源有限公司

83新密市百川畅银新能源有限公司

84靖边县百畅新能源有限公司

85获嘉县百川畅银新能源有限公司

86汤阴县百川畅银新能源有限公司

87濮阳县百川畅银新能源有限公司

88嘉鱼县百川畅银新能源有限公司

89巫山县百川畅银城市环境服务有限公司

90北京百川畅银新能源有限公司

91南京百川畅银新能源有限公司

92辰溪县百川畅银新能源有限公司

93和县百川畅银新能源有限公司

94天津市百川畅银新能源有限公司

95桂平百川畅银新能源有限公司

96封开县百川畅银新能源有限公司

97台山百川畅银新能源有限公司

98商洛百川畅银新能源有限公司

103河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

99上海百川畅银储能科技有限公司

100罗定市百川畅银新能源有限公司

101闻喜百川畅银新能源有限公司

102洪雅县京联市政环保工程有限公司

103平江百畅新能源有限公司

104张家界农科填埋沼气发电有限公司

105柳州市禺山新能源有限公司

106汉川市海源能源科技有限公司

107普洱百川畅银新能源有限公司

108广西港亚盛达新能源有限公司

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金143407.8836103.19

银行存款109010240.69192176186.89

其他货币资金6035578.6311971047.86

合计115189227.20204183337.94

其中：存放在境外的款项总额9491322.2513357302.50其他说明于2024年06月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币9491322.25元（2023年12月31日：人民币13357302.50元）。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

无

104河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

无

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据0.00300000.00

商业承兑票据0.00192855.03

合计0.00492855.03

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

其中：

其中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

105河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

无

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）159690572.37190203456.22

1至2年144243489.27139580266.53

2至3年130904475.57158853550.83

3年以上250003307.63143314270.10

3至4年160970482.3998494564.96

4至5年65512001.2536161833.55

5年以上23520823.998657871.59

合计684841844.84631951543.68

106河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款684841844.84100.00%54580951.377.97%630260893.47631951543.68100.00%37155692.125.88%594795851.56

其中：

组合1：应收电网公司标杆电价

233614409.6134.11%32515929.8413.92%201098479.77215225198.9434.06%16777773.867.80%198447425.08

款及其他客户款

组合2：应收可再生能源补贴电

451227435.2365.89%22065021.534.89%429162413.70416726344.7465.94%20377918.264.89%396348426.48

价款

合计684841844.84100.00%54580951.377.97%630260893.47631951543.68100.00%37155692.125.88%594795851.56

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款233614409.6132515929.8413.92%

合计233614409.6132515929.84

确定该组合依据的说明：

按账龄和业务类型组合计提坏账准备的应收账款，以上是组合1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款。

107河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

按组合计提坏账准备类别名称：组合2：应收可再生能源补贴电价款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合2：应收可再生能源补贴电价款451227435.2322065021.534.89%

合计451227435.2322065021.53

确定该组合依据的说明：

按账龄和业务类型组合计提坏账准备的应收账款，以上是组合2：应收可再生能源补贴电价款。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按信用风险特征组合计提坏账准备37155692.1216427112.70-150802.48-847344.0754580951.37

合计37155692.1216427112.70-150802.48-847344.0754580951.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性无

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

无

108河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元应收账款和合同占应收账款和合同资产应收账款坏账准备和合同单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额资产期末余额期末余额合计数的比例资产减值准备期末余额

国网湖北省电力有限公司17063483.6454341003.7371404487.378.57%3974713.57

广东电网有限责任公司揭阳供电局49014332.7149014332.715.89%2357394.85

广西电网有限责任公司35920257.8935920257.894.31%1744207.49

国网河南省电力公司南阳供电公司28613181.355462291.0234075472.374.09%1710817.99

郑州市二七区城市管理局32935648.7932935648.793.96%13164938.10

合计163546904.3859803294.75223350199.1326.82%22952072.00

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

尚未纳入补贴目录的应收补贴电价款146374746.658533647.75137841098.90154828493.009026501.14145801991.86

尚未办理工程结算的应收款项1532192.4730643.851501548.62985826.0519716.52966109.53

厢房建设质保金259123.6649583.62209540.04

合计147906939.128564291.60139342647.52156073442.719095801.28146977641.43

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

109河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏账准备147906939.12100.00%8564291.605.79%139342647.52156073442.71100.00%9095801.285.83%146977641.43

其中：

尚未纳入补贴目录的应收补贴电价

146374746.6598.96%8533647.755.83%137841098.90154828493.0099.20%9026501.145.83%145801991.86

款

尚未办理工程结算的应收款项1532192.471.04%30643.852.00%1501548.62985826.050.63%19716.522.00%966109.53

厢房建设质保金259123.660.17%49583.6219.14%209540.04

合计147906939.12100.00%8564291.605.79%139342647.52156073442.71100.00%9095801.285.83%146977641.43

按组合计提坏账准备类别个数：2

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：尚未纳入补贴目录的应收补贴电价款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

尚未纳入补贴目录的应收补贴电价款146374746.658533647.755.83%

合计146374746.658533647.75

确定该组合依据的说明：

按账龄和业务类型组合计提坏账准备的合同资产，以上是组合1：尚未纳入补贴目录的应收补贴电价款。

按组合计提坏账准备类别名称：组合2：尚未办理工程结算的应收款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

尚未办理工程结算的应收款项1532192.4730643.852.00%

合计1532192.4730643.85

110河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

确定该组合依据的说明：

按账龄和业务类型组合计提坏账准备的合同资产，以上是组合2：尚未办理工程结算的应收款项。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

尚未纳入补贴目录的应收补贴电价款311314.38804167.77

尚未办理工程结算的应收款项20766.149838.81

厢房建设质保金49583.62

合计332080.52863590.20——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

新沂百川畅银新能源有限公司797760.45从合同资产转入应收账款

合计797760.45其他说明

2024年4月新沂百川畅银新能源有限公司纳入2024年国家第四批补贴目录清单，故将其款项从合同资产转入应收账款，对应转回已计提的合同资产坏账准备（且已根据应收账款业务性质、账龄计提相应的应收账款坏账准备）。

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明：

无

其他说明：

本集团向客户销售电力产品，产生的应收账款在发电量上网供应至各地供电公司时确认收入，由于发电项目需要经相关审核后方可纳入补贴清单，待纳入补贴清单后，合同资产转入应收款项。本集团向客户提供建造服务并在一段时间内确认收入，形成合同资产，该项合同资产在工程结算时形成无条件收款权，转入应收款项。

111河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段合坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失计

信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

无

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

112河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

无

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况无

（8）其他说明无

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款40981237.1672194356.35

合计40981237.1672194356.35

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

113河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

无

其他说明：

无

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

114河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：无

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：无

其他说明：无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金12744144.3211045732.91

应收退税款及政府补助款7509290.785585502.22

备用金2205805.831773420.36

其他28990785.2662237717.59

合计51450026.1980642373.08

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）19165254.7359334140.55

1至2年21592422.4110738324.26

2至3年5006689.075675253.85

3年以上5685659.984894654.42

3至4年1163695.69306039.70

4至5年56900.00500.00

5年以上4465064.294588114.72

合计51450026.1980642373.08

115河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

其中：

按组合计提坏账准备51450026.19100.00%10468789.0320.35%40981237.1680642373.08100.00%8448016.7310.48%72194356.35

其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备51450026.19100.00%10468789.0320.35%40981237.1680642373.08100.00%8448016.7310.48%72194356.35

合计51450026.19100.00%10468789.0320.35%40981237.1680642373.08100.00%8448016.7310.48%72194356.35

按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备51450026.1910468789.0320.35%

合计51450026.1910468789.03

确定该组合依据的说明：无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2024年1月1日余额3038030.34823611.674586374.728448016.73

2024年1月1日余额在本期

本期计提3095433.633095433.63

本期转回-1102223.20-1102223.20

其他变动27561.8727561.87

2024年6月30日余额5058802.64823611.674586374.7210468789.03

116河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按信用风险特征组合计提坏账准备8448016.733095433.631102223.200.00-27561.8710468789.03

合计8448016.733095433.631102223.200.00-27561.8710468789.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例末余额

李斌斌股权转让款18236210.111-2年35.44%2664310.30

Teraju Sepadu Sdn Bhd 关联方款项 3226975.83 3 年以内 6.27% 916068.53

Beringin Niaga Enterprise Sdn Bhd 保证金 2889898.55 5 年以上 5.62% 2889898.55

鄂尔多斯市环赫环保有限公司其他客户往来2674171.591年以内5.20%57272.88

郑州东兴环保能源有限公司保证金1530000.002年以内2.97%163033.00

合计28557256.0855.50%6690583.26

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

无

117河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内24350517.0686.84%17617744.6785.84%

1至2年3315090.1111.82%1382639.256.74%

2至3年204006.720.73%203576.570.99%

3年以上172600.450.62%1319975.136.43%

合计28042214.3420523935.62

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

于2024年06月30日，预付款项前五名共计人民币6710352.89元，占预付款项总额的

23.93%（2023年12月31日：人民币6628225.13元，占预付款项总额的32.30%）。

其他说明：

无

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或存货跌价准备账面余额合同履约成本减账面价值账面余额或合同履约成账面价值值准备本减值准备

原材料32530395.4332530395.4332691628.1832691628.18

库存商品555735.87555735.87

合同履约成本2137647.782137647.78784660.15784660.15

合计34668043.2134668043.2134032024.2034032024.20

（2）确认为存货的数据资源

单位：元项目外购的数据资源存货自行加工的数据资源存货其他方式取得的数据资源存货合计

118河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例按组合计提存货跌价准备的计提标准无

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

合同履约成本本期确认的摊销金额为1699117.01元，年末账面价值根据流动性列示于存货和其他非流动资产。

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明无

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

119河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合同取得成本106682.96

待抵扣进项税19231744.7012610563.68

待认证进项税额30303006.2532830371.95

预缴税金295816.311139330.77

其他219728.57246652.49

合计50156978.7946826918.89

其他说明：

合同取得成本本年确认的摊销金额为4209.39元，本期未计提减值损失，本期末账面价值根据流动性列示于其他流动资产和其他非流动资产。

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段合坏账准备整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损未来12个月预期信用损失计

失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

120河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元项期初余应计利利息调本期公允价值期末余成累计公允价值累计在其他综合收益中确认备目额息整变动额本变动的减值准备注其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段合

坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损失(未发整个存续期预期信用损失计

信用损失生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

121河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

无

16、其他权益工具投资

单位：元本期计入其本期计入其本期末累计计本期末累计计本期确指定为以公允价值计项目期初期末他综合收益他综合收益入其他综合收入其他综合收认的股量且其变动计入其他名称余额余额的利得的损失益的利得益的损失利收入综合收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目确认的股累计累计其他综合收益转入留指定为以公允价值计量且其变动计其他综合收益转入留名称利收入利得损失存收益的金额入其他综合收益的原因存收益的原因

其他说明：

无

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

其中：

122河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段合

坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损失(未整个存续期预期信用损失(已发计

信用损失发生信用减值)生信用减值)

2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

无

123河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值准减值准期初余额（账面其他综其他计提期末余额（账面被投资单位备期初价值）权益法下确认的宣告发放现金其备期末余额追加投资减少投资合收益权益减值

价值）投资损益股利或利润他余额调整变动准备

一、合营企业

二、联营企业百川环境服务有限

28128729.9028128729.900.00

公司

Teraju Sepadu Sdn

163497.81-50455.28113042.53

Bhd北京松杉贰号科技合伙企业（有限合1050581.74-432.901050148.84伙）

赛瑞特（山东）能源集团有限公司苏州熔拓光热创业投资合伙企业（有23910041.2510200000.00-988581.1133121460.14限合伙）苏州熔盛创业投资合伙企业（有限合250000.00250000.00伙）河南省中联再生资

6731762.81-1988406.454743356.36

源集团有限公司驻马店中联环境科

1228590.69187322.00429534.80986377.89

技有限公司

小计61463204.2010200000.0028128729.90-2840553.74429534.8040264385.76

合计61463204.2010200000.0028128729.90-2840553.74429534.8040264385.76可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

124河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产12923419.1312923419.13

合计12923419.1312923419.13

其他说明：

无

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明无

125河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产738424044.45758549821.90

合计738424044.45758549821.90

（1）固定资产情况

单位：元项目机器设备运输工具其他设备永久业权土地合计

一、账面原值：

1.期初余额992741646.6622682365.3410914584.9615154088.181041492685.14

2.本期增加金额65513374.181026989.60303452.4166843816.19

（1）购置28219108.281026989.60303452.4129549550.29

（2）在建工程转入10711847.5310711847.53

（3）企业合并增加26582418.3726582418.37

3.本期减少金额68221049.68268989.65427382.441048112.7869965534.55

（1）处置或报废3464643.44255934.35272164.823992742.61

(2)其他减少64756406.2413055.30155217.621048112.7865972791.94

4.期末余额990033971.1623440365.2910790654.9314105975.401038370966.78

二、累计折旧

1.期初余额232846332.4810789582.157390932.67251026847.30

2.本期增加金额36556338.821210058.59481674.5238248071.93

（1）计提36556338.821210058.59481674.5238248071.93

3.本期减少金额18649540.8675588.90302582.2019027711.96

（1）处置或报废945702.8364084.02202314.931212101.78

(2)其他减少17703838.0311504.88100267.2717815610.18

4.期末余额250753130.4411924051.847570024.99270247207.27

三、减值准备

1.期初余额31873753.9219991.9522270.0731916015.94

2.本期增加金额587938.77587938.77

（1）计提587938.77587938.77

3.本期减少金额2761977.6319991.9522270.072804239.65

（1）处置或报废2761977.6319991.9522270.072804239.65

4.期末余额29699715.0629699715.06

四、账面价值

1.期末账面价值709581125.6611516313.453220629.9414105975.40738424044.45

2.期初账面价值728021560.2611872791.243501382.2215154088.18758549821.90

126河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

机器设备19708345.92

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明无

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

其他说明：无

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：无

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程158049623.98125699046.89

合计158049623.98125699046.89

127河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

上海百川未来高效异质结电池项目81356492.9081356492.9070654054.6970654054.69

哥伦比亚科尔多瓦光伏电站项目17920384.3617920384.3610945239.6310945239.63

适乐达生活垃圾填埋场沼气发电项目14625292.2914625292.2911634311.5311634311.53

浙江百川高效异质结电池项目12667507.5812667507.589124643.609124643.60

哥伦比亚沼气发电项目10311889.9110311889.911398852.721398852.72

山西灵石二期工程施工6464814.646464814.644871172.224871172.22

平顶山百畅 LNG加气站项目 5975441.49 5975441.49 5975441.49 5975441.49

洪雅百川洪雅县域固废综合处置和循环利用项目3704199.233704199.233704199.233704199.23

大悟百川生活垃圾填埋场沼气发电项目1026341.121026341.121026341.121026341.12

新乡热力新乡工业产业聚集区固废热能综合利用项目687135.04687135.04687796.27687796.27

利川百川生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目587004.87587004.870.000.00

苏州百畅生活垃圾填埋气发电项目外接餐厨气管道工程413514.40413514.40281137.93281137.93

新郑城市生活垃圾焚烧发电项目渗滤液沼气利用项目394477.41394477.410.000.00

兰州百川生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目331302.60331302.600.000.00

翼城百川生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目303611.94303611.940.000.00

府谷百畅生活垃圾填埋场沼气发电项目255487.21255487.21255487.21255487.21

阆中生活垃圾填埋场沼气发电项目254027.84254027.84253759.84253759.84

开阳百川生活垃圾填埋场沼气发电项目237365.36237365.36237365.36237365.36

新密百川生活垃圾填埋场沼气发电余热利用项目185655.19185655.19185655.19185655.19

瓦斯机组改造项目180550.43180550.430.000.00

梓潼百川生活垃圾填埋场沼气发电项目55117.1555117.1554943.1554943.15

唐河百川农牧畜禽养殖粪污沼气发电项目40000.0040000.0040000.0040000.00

广东肇庆生活垃圾填埋场沼气发电运维项目38800.1938800.190.000.00

曲沃百川生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目20456.1120456.110.000.00

神木百川生活垃圾填埋场沼气污染治理及综合利用项目8888.008888.000.000.00

128河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

移动储能供热车项目3866.723866.720.000.00

鄂尔多斯百川生活垃圾填埋场沼气发电项目0.000.001868966.191868966.19

广东和平县生活垃圾填埋场沼气发电运维项目0.000.001307729.041307729.04

思南百川生活垃圾填埋场沼气发电项目0.000.00813657.31813657.31

南阳百川生活垃圾焚烧发电项目渗滤液沼气利用项目0.000.00124835.94124835.94

马鞍山百川生活垃圾焚烧发电项目渗滤液沼气利用项目0.000.0072906.8072906.80

广州火烧岗生活垃圾填埋场沼气发电运维项目0.000.00180550.43180550.43

合计158049623.98158049623.98125699046.89125699046.89

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元利息

其中：资工程累计投资本本期利本期增加金本期转入固定本期其他减工程进本期利金项目名称预算数期初余额期末余额入占预算比化累息资本额资产金额少金额度息资本来例计金化率化金额源额上海百川未其

来高效异质205800000.0070654054.6910702438.2181356492.9039.53%39.53%他结电池项目适乐达生活垃圾填埋场其

20000000.0011634311.532990980.7614625292.2973.13%73.13%

沼气发电项他目哥伦比亚科其

尔多瓦光伏161000000.0010945239.636975144.7317920384.3611.13%11.13%他电站项目浙江百川高其

效异质结电800000000.009124643.603542863.9812667507.581.58%1.58%他池项目平顶山百畅其

LNG 加气站 12000000.00 5975441.49 5975441.49 49.80% 49.80%他项目山西灵石二其

8800000.004871172.221593642.426464814.6473.46%73.46%

期工程施工他

129河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

鄂尔多斯百川生活垃圾其

2800000.001868966.19634320.75-1828697.76-674589.180.00100.00%100.00%

填埋场沼气他发电项目哥伦比亚沼其

138600000.001398852.728913037.1910311889.917.44%7.44%

气发电项目他广东和平县生活垃圾填其

3900000.001307729.042259664.45-2400056.80-1167336.690.00100.00%100.00%

埋场沼气发他电运维项目其他零星小其

133375000.007918635.784285273.02-1995511.42-1480596.578727800.81不适用

计他

合计1486275000.00125699046.8941897365.51-6224265.98-3322522.44158049623.980.00%

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明无

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

“22、在建工程（2）重要在建工程项目本期变动情况”中列示的本年其他减少金额主要为项目配套设施完工转入长期待摊费用。

130河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物场地租赁合计

一、账面原值

1.期初余额24900970.8317773538.4942674509.32

2.本期增加金额0.000.000.00

0.000.000.00

3.本期减少金额0.00586718.52586718.52

（1）处置0.00586718.52586718.52

4.期末余额24900970.8317186819.9742087790.80

二、累计折旧

1.期初余额4565025.745222718.539787744.27

2.本期增加金额1822714.321179194.273001908.59

（1）计提1822714.321179194.273001908.59

3.本期减少金额0.00289645.94289645.94

（1）处置0.00289645.94289645.94

4.期末余额6387740.066112266.8612500006.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

131河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值18513230.7711074553.1129587783.88

2.期初账面价值20335945.0912550819.9632886765.05

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：无

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权特许经营权软件合同权益合计

一、账面原值

1.期初余额59593039.22840000.0067421454.789818130.2031768029.41169440653.61

2.本期增加金

额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额59593039.22840000.0067421454.789818130.2031768029.41169440653.61

二、累计摊销

1.期初余额289510.96747750.005561165.293201873.4519224879.0529025178.75

2.本期增加金

595930.3830000.001472042.28404447.541856126.074358546.27

额

（1）计提595930.3830000.001472042.28404447.541856126.074358546.27

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额885441.34777750.007033207.573606320.9921081005.1233383725.02

三、减值准备

132河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

1.期初余额47250.00404250.00451500.00

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额47250.00404250.00451500.00

四、账面价值

1.期末账面价

58707597.8815000.0060388247.216211809.2110282774.29135605428.59

值

2.期初账面价

59303528.2645000.0061860289.496616256.7512138900.36139963974.86

值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元项目外购的数据资源无形资产自行开发的数据资源无形资产其他方式取得的数据资源无形资产合计

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：无

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

宿州市优能环保发电有限责任公司379763.58379763.58

深圳市信能环保科技有限公司27872134.3727872134.37

沈阳新新明天再生利用有限公司28417631.4628417631.46

西安百川畅银新能源有限公司4853565.544853565.54

北京百川畅银新能源有限公司4075132.524075132.52

合计65598227.4765598227.47

133河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

宿州市优能环保发电有限责任公司379763.58379763.58

深圳市信能环保科技有限公司16768534.2216768534.22

沈阳新新明天再生利用有限公司14867571.6114867571.61

合计32015869.4132015869.41

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属经营分是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据部及依据度保持一致

收购北京百川畅银新能源有限公公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，沼气发电业是司形成的商誉及相关资产组且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理务

收购西安百川畅银新能源有限公公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，沼气发电业是司形成的商誉及相关资产组且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理务

收购沈阳新新明天再生利用有限公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，沼气发电业是公司形成的商誉及相关资产组且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理务

收购深圳市信能环保科技有限公公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，沼气发电业是司形成的商誉及相关资产组且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理务资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明本集团于2014年4月30日收购宿州市优能环保发电有限责任公司，形成商誉人民币379763.58元（已于

2018年全额计提商誉减值准备）。

本集团于2014年9月30日收购深圳市信能环保科技有限公司，形成商誉人民币27872134.37元。

本集团于2015年10月31日收购沈阳新新明天再生利用有限公司，形成商誉人民币28417631.46元。

本集团于2021年8月30日收购威立雅资源利用（西安）有限公司（收购后更名为：“西安百川畅银新能源有限公司”）、威立雅资源利用（北京）有限公司（收购后更名为：“北京百川畅银新能源有限公司”）分

别形成商誉人民币4853565.54元、4075132.52元。

由于上述子公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理，因此，在合并报表层面将上述子公司长期资产作为单独资产组，企业合并形成的商誉分配至相对应的子公司资产组以进行减值测试。

资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计的未来现金流量以管理层对四家公司的垃圾填埋场生产周期内的财务预算为基础来确定。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

134河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

无

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

项目配套设施52757260.163600522.445860176.17294049.6950203556.74

收集井及膜下采集系统19569598.822896475.365938166.2616527907.92

移动储能管道铺设14122183.183360023.711107590.5716374616.32

其他17053024.711313055.402083681.7516282398.36

合计103502066.8711170076.9114989614.75294049.6999388479.34其他说明无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备51964706.758348862.5553938822.834205216.79

预提费用9327105.991399065.9011146969.661672045.45

租赁负债5979121.92559834.1331427799.53677489.17

非同一控制下企业合并公允价值调整45353.4811338.3759589.6414897.41

合计67316288.1410319100.9596573181.666569648.82

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值9538552.802384638.2011168760.682792190.17

使用权资产4858699.50455600.2332286729.92516440.55

合计14397252.302840238.4343455490.603308630.72

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资产或项目负债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额负债期初余额

135河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

递延所得税资产10319100.956569648.82

递延所得税负债2840238.433308630.72

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损427662052.05425693218.86

合计427662052.05425693218.86

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年13304498.400.00

2025年45750836.0413304498.40

2026年28961222.3348849628.07

2027年36970054.4930256029.85

2028年72792576.6637498554.57

2029年169510555.7381128010.29

2030年60372308.40214656497.68

合计427662052.05425693218.86其他说明无

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同取得成本4114181.974114181.974941842.594941842.59

预付工程款15596052.0915596052.0914310119.6014310119.60

预付设备款133611133.83133611133.83131718822.87131718822.87

土地补偿款3434418.003434418.003525801.353525801.35

合计156755785.89156755785.89154496586.41154496586.41

其他说明：

无

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限受限类账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型型保证保证银行承兑汇票保

货币4944125.734944125.73保函保证金11971047.8611971047.86

金金、证金、保函

136河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

资金冻结保证金、司法冻结固定融资形成的售后租回形成的

67182142.8467182142.84抵押69150297.2869150297.28抵押

资产固定资产固定资产

合计72126268.5772126268.5781121345.1481121345.14

其他说明：无

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款290816383.88247862102.48

信用借款10000000.00

合计290816383.88257862102.48

短期借款分类的说明：

保证借款以上海百川或实际控制人陈功海作为保证方，详见“第十节财务报告〉十四、关联方及关联交易〉5、关联交易情况〉（4）关联担保情况”

于2024年06月30日，本集团无逾期借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

本期末无逾期未偿还的借款。

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：无

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

137河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票1273555.23

银行承兑汇票2463115.262004449.50

合计3736670.492004449.50

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为：无。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

设备款8007952.738375429.96

材料和配件款15838352.8713665484.87

工程款31978733.4731207739.23

咨询服务费4797856.291683113.90

垃圾使用费26126641.7625995786.45

车辆使用费9228091.878774769.91

其他9875253.8711253162.57

合计105852882.86100955486.89

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

西安市固体废弃物管理处9898682.54款项未结算

郑州市二七区城市管理局6257852.00款项未结算

河南得新实业有限公司5660967.53款项未结算

深圳市前海东江环保科技服务有限公司1828735.52款项未结算

洛阳市垃圾场管理所1506783.54款项未结算

合计25153021.13

其他说明：

无

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利231000.00

其他应付款48091628.6644337561.28

合计48091628.6644568561.28

138河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

本期末无逾期未支付的利息。

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利231000.00

合计231000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付往来款11663721.5414087354.40

应付质保金4630272.575790702.92

关联方款项26650000.0021604200.00

其他5147634.552855303.96

合计48091628.6644337561.28

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明无

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

139河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

环卫服务费28463.80

合计28463.80

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

工程进度款2592158.002560409.65

道路清扫保洁款188999.980.00

其他款137827.600.00

设备款31000.007590442.48

合计2949985.5810150852.13账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬29150333.3964450510.6068158351.2425442492.75

二、离职后福利-设定提存计划80910.753854275.933923515.5511671.13

三、辞退福利0.00630667.03630667.030.00

合计29231244.1468935453.5672712533.8225454163.88

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴21894711.4355796353.9859841855.4317849209.98

2、职工福利费327331.963620022.923668547.92278806.96

3、社会保险费49713.522212984.022255270.467427.08

其中：医疗保险费48509.082045397.142086974.286931.94

140河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

工伤保险费1204.4452320.9753030.27495.14

生育保险费0.00115265.91115265.910.00

4、住房公积金32018.001673882.651684961.8520938.80

5、工会经费和职工教育经费6846558.481130305.03690753.587286109.93

6、短期带薪缺勤0.000.000.000.00

7、短期利润分享计划0.000.000.000.00

8、其他短期薪酬0.0016962.0016962.000.00

合计29150333.3964450510.6068158351.2425442492.75

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险78458.883706699.693773841.1311317.44

2、失业保险费2451.87147576.24149674.42353.69

合计80910.753854275.933923515.5511671.13

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税10223688.538399445.59

企业所得税13788636.4615910814.84

个人所得税293419.55263056.28

城市维护建设税236698.27212607.10

教育费附加102020.8792714.63

地方教育费附加68013.9262055.30

其他97111.82194247.00

合计24809589.4225134940.74其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明无

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款18969780.0018569780.00

141河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

一年内到期的租赁负债6208367.334619429.16

合计25178147.3323189209.16

其他说明：

无

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额969672.92888755.24

合计969672.92888755.24

短期应付债券的增减变动：

单位：元债券面票面发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末是否名称值利率日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额违约合计

其他说明：

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款16709340.0019494230.00

保证借款32500000.0017150449.95

减：一年内到期部分-18969780.00-18569780.00

合计30239560.0018074899.95

长期借款分类的说明：

保证借款以上海百川畅银实业有限公司或实际控制人陈功海、李娜作为保证方，详见“第十节财务报告〉十四、关联方及关联交易〉5、关联交易情况〉（4）关联担保情况”

其他说明，包括利率区间：

于2024年6月30日，上述借款的年利率为4.50%-5.20%（2023年12月31日，借款的年利率为

4.70%-6.00%）。

于2024年6月30日，本集团无逾期借款。

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

142河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

可转换公司债券283237510.51270034416.19

合计283237510.51270034416.19

143河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债本是发行券期按面值计提本期转否债券名称面值票面利率发行金额期初余额溢折价摊销本期偿还期末余额日期期发利息股违限行约

河南百川畅银第一年0.30%

环保能源股份第二年0.50%2023

有限公司向不100.第三年1.00%年02

6年420000000.00270034416.19925133.7213206852.371260039.903758.05283237510.51否

特定对象发行00第四年1.80%月22可转换公司债第五年2.50%日

券第六年2.80%

合计420000000.00270034416.192002168.9913206852.371260039.903758.05283237510.51

（3）可转换公司债券的说明

经中国证监会(证监许可[2022]2646号)文核准，本公司发行票面金额为100.00元的可转换公司债券420000张。债券票面利率为:第一年0.30%，第二年

0.50%，第三年1.00%，第四年1.80%，第五年2.50%，第六年2.80%。本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和支付最后一年利息。每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日(2023年2月22日)起每满一年的当日。本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为人民币28.32元/股，

2023年5月31日公司披露了《2022年度分红派息实施公告》，根据相关规定并结合2022年度分红派息实施情况，转股价格调整为28.30元/股，调整后

的转股价格已于2023年06月08日起生效。基于《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》关于转股价格向下修正条款的规定，公司于2023年9月18日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于向下修正“百畅转债”转股价格的议案》，决定将“百畅转债”的转股价格向下修正为24.00元/股，修正后的转股价格自2023年09月19日起生效;公司于2024年1月22日召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于向下修正“百畅转债”转股价格的议案》，决定将“百畅转债”的转股价格向下修正为20.40元/股，修正后的转股价格自2024年01月23日起生效。本次可转债转股期为2023年8月28日至2029年2月21日止(如该日为法定节假日或非交易日，则顺延至下一个交易日)。

截至2024年6月30日，累计共有13700元可转换公司债券转换为本公司股票，转股数为575股。

144河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况：无

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：无

其他说明：无

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额29594749.6131427799.53

减：一年内到期的租赁负债-6208367.33-4619429.16

合计23386382.2826808370.37其他说明

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款24455803.5734945964.86

合计24455803.5734945964.86

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付融资租赁款24455803.5734945964.86

其他说明：无

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：无

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

145河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

无

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无

其他说明：无

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助9148800.009148800.00

合计9148800.009148800.00

其他说明：无

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：无

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数160434750.00294.00294.00160435044.00

146河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

本半年度股本增加系本公司发行在外的可转换债券转换为本公司股票，转股数为294股，详见“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉46、应付债券”

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况于2024年06月30日，本集团发行在外的可转换公司债券具体情况详见“第十节财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉46、应付债券。

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

可转换公司债券4199923.00163494663.22602335.684199863163492327.54

合计4199923.00163494663.22602335.684199863163492327.54

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无其他说明：无

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）664685284.485799.73664691084.21

其他资本公积63430789.2446341729.3017089059.94

合计728116073.725799.7346341729.30681780144.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本半年度股本溢价增加的金额系“百畅转债”转股新增股本人民币294.00元，相应增加资本公积人民币5799.73元。

本半年度其他资本公积减少主要系同一控制下收购百川环境服务有限公司影响。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

单位：元

147河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

本期发生额

减：前期减：前期

减：

项目期初余额计入其他计入其他税后归属本期所得税所得税后归属于期末余额综合收益综合收益于少数股前发生额税费母公司当期转入当期转入东用损益留存收益

二、将重分类进损

22619674.48-9586405.00-9600632.3314227.3313019042.15

益的其他综合收益外币

财务报表22619674.48-9586405.00-9600632.3314227.3313019042.15折算差额其他综合

22619674.48-9586405.00-9600632.3314227.3313019042.15

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费346358.135061.95341296.18

合计346358.135061.95341296.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积48629754.5748629754.57

合计48629754.5748629754.57

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润504904404.97600492968.45

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）4823439.6010631658.49调整后期初未分配利润509727844.57611124626.94

加：本期归属于母公司所有者的净利润-44616528.23-97546355.12

应付普通股股利3850427.25

期末未分配利润465111316.34509727844.57

148河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润4823439.60元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务217621646.26182551265.62225394200.31175448990.09

其他业务11954199.186935118.915970845.872407441.10

合计229575845.44189486384.53231365046.18177856431.19

149河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元沼气发电业务储能供热业务环卫及再生资源回收服务其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型134528229.78115844081.2941028143.0439350023.5736476085.9424874002.9217543386.689418276.75229575845.44189486384.53

其中：

电力122296445.99109150938.869913612.283618679.06132210058.27112769617.92

热力1437868.20196719.9940915550.1339303340.4042353418.3339500060.39

环卫及再生资源回收服务36030921.6624659734.8736030921.6624659734.87

其他10793915.596496422.44112592.9146683.17445164.28214268.057629774.405799597.6918981447.1812556971.35

按经营地区分类134528229.78115844081.2941028143.0439350023.5736476085.9424874002.9217543386.689418276.75229575845.44189486384.53

其中：

境内134413340.82115784673.1841028143.0439350023.5736476085.9424874002.927629774.405799597.69219547344.20185808297.36

境外114888.9659408.119913612.283618679.0610028501.243678087.17市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类134528229.78115844081.2941028143.0439350023.5736476085.9424874002.9217543386.689418276.75229575845.44189486384.53

其中：

在某一时点确认收入129566043.30113257603.5440999824.4639338115.99665832.56351922.7014724422.457348761.42185956122.77160296403.65

在某一时段内确认收入4962186.482586477.7528318.5811907.5835810253.3824522080.222818964.232069515.3343619722.6729189980.88按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计134528229.78115844081.2941028143.0439350023.5736476085.9424874002.9217543386.689418276.75229575845.44189486384.53

150河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

与履约义务相关的信息：

项履行履约义务重要的支公司承诺转让商是否为主要公司承担的预期将退还公司提供的质量保证类目的时间付条款品的性质责任人给客户的款项型及相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税477835.38885393.34

教育费附加206877.17364260.55

房产税25797.2235094.57

土地使用税133496.1765298.44

车船使用税93339.5646786.99

印花税147840.99147925.29

地方教育费附加137672.39246246.26

其他210372.75361397.40

合计1433231.632152402.84

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬26995505.8228383666.97

折旧及摊销3650530.585336791.33

咨询服务费5294564.413696757.67

差旅费4736575.334366630.61

业务招待费3062278.722913654.03

租赁费802986.06874431.03

办公费972460.451031140.01

其他非生产耗费682237.761259767.51

汽车费用805621.73870857.30

通讯费307231.05318101.16

其他378712.09959642.88

合计47688704.0050011440.50其他说明

151河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23265.36104260.16

差旅费477850.28793467.15

咨询服务费80174.67207123.06

业务招待费46953.9661418.00

办公费2596.2021327.00

其他34600.4047666.19

合计665440.871235261.56

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及福利费1752483.122138938.85

材料费593334.83230945.93

固定资产折旧154129.70192176.77

差旅费92303.06331299.77

咨询费26886.72284076.60

其他105953.3353508.34

合计2725090.763230946.26其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出22314206.9216159015.46

减：利息收入942678.311758141.24

融资租赁费用摊销额674385.13788158.16

汇兑损益1073962.18-2486619.04

其他372406.38253451.11

合计23492282.3012955864.45其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与日常活动相关的政府补助9282494.2818381952.23

代扣个人所得税手续费返还49467.9162633.33

合计9331962.1918444585.56

68、净敞口套期收益

单位：元

152河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-2840553.74-11745279.87

处置长期股权投资产生的投资收益6690452.05

合计-2840553.74-5054827.82其他说明无

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-17375675.63-7046809.72

其他应收款坏账损失-1993210.43-1752843.41

合计-19368886.06-8799653.13其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

四、固定资产减值损失-587938.770.00

十一、合同资产减值损失481926.06-325198.15

合计-106012.71-325198.15

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-25424.411133939.60

153河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

74、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得513.7428950.70513.74

无法支付的往来款项3970112.82

违约赔偿金收入2000.00

其他90789.727494395.1690789.72

合计91303.4611495458.6891303.46

其他说明：

75、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠338849.56

非流动资产处置损失821967.57936102.30821967.57

其他1062039.51415814.271062039.51

合计1884007.081690766.131884007.08

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2312282.652971833.72

递延所得税费用-3887418.13-1965845.59

合计-1575135.481005988.13

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-50716907.00

按法定/适用税率计算的所得税费用-12679226.76

子公司适用不同税率的影响-5124488.78

调整以前期间所得税的影响20314.44

非应税收入的影响-3965409.35

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2819748.55

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1349765.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

18703691.42

亏损的影响

所得税费用-1575135.48

其他说明：

154河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。

77、其他综合收益

详见附注第十节、财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉57、其他综合收益。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到退回押金保证金2700915.274639852.92

收到退回借款备用金1444422.594178736.09

收到利息收入407087.011706461.60

收到政府补助788478.87289689.86

收到其他客户往来款12431615.0815996980.88

其他3826545.575198210.98

合计21599064.3932009932.33

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付保函保证金535000.002000000.00

支付履约保证金3631942.103735224.75

支付备用金借款4226165.433751696.05

支付客户往来款4853445.5922022530.10

咨询服务费5082508.363710888.93

差旅费5783640.295090057.97

业务招待费3328687.182606084.60

租赁费1472795.61748471.51

办公费1054710.76964068.50

其他4479135.1210137886.49

合计34448030.4454766908.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他249708.1710094.26

155河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

合计249708.1710094.26收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付项目投资评估费用110000.00

代投资公司支付相关款项85785.97

合计0.00195785.97支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他28524200.00

合计28524200.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付融资租赁租金9516615.56

租赁费1216624.37

发行费用1989954.72

其他16383592.83

合计0.0029106787.48

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

156河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-49141771.52-1879750.14

加：资产减值准备-19474898.772710087.45

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧38248071.9324457742.24

使用权资产折旧3001908.592150782.10

无形资产摊销4358546.272051606.34

长期待摊费用摊销13923433.8820976551.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）25424.41-1133939.60

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）936102.30

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）0.00

财务费用（收益以“－”号填列）23492282.3016389060.42

投资损失（收益以“－”号填列）-2840553.74126533.74

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3749452.13-1568431.06

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-468392.290.00

存货的减少（增加以“－”号填列）-636019.014273089.76

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-6272695.02-49072631.28

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-8651463.3515363600.27

其他5028973.435008382.60

经营活动产生的现金流量净额-3156605.0240788786.34

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额108338019.33322423698.86

减：现金的期初余额192212290.08116840578.28

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-83874270.75205583120.58

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

157河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物31558000.00

其中：

取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物31558000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物347003.51

其中：

百川环境服务有限公司347003.51

其中：

取得子公司支付的现金净额31210996.49

其他说明：

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金108338019.33192212290.08

其中：库存现金12782.6413048.87

可随时用于支付的银行存款108325236.69192199241.21

三、期末现金及现金等价物余额108338019.33192212290.08

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物6851207.8711971047.86不可随时用于支付

合计6851207.8711971047.86

其他说明：

158河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

无

（7）其他重大活动说明无

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金9491322.25

其中：美元45565.407.1268324735.49欧元港币

林吉特507252.350.66248336044.54

哥伦比亚比索5194436600.000.00178830542.22

应收账款1081385.86

其中：美元欧元港币

哥伦比亚比索636109329.410.00171081385.86长期借款

其中：美元欧元港币

其他应收款9593022.82

其中：林吉特4999200.140.662483311870.11

哥伦比亚比索3694795711.760.00176281152.71

其他应收款9593022.82

其中：林吉特4999200.140.662483311870.11

哥伦比亚比索3694795711.760.00176281152.71

应付账款13117196.64

其中：林吉特4970785.640.662483293046.07

哥伦比亚比索5778912100.000.00179824150.57

其他应付款51563340.11

其中：林吉特39130601.620.6624825923240.96

哥伦比亚比索15082411264.710.001725640099.15

其他说明：无

159河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元

2024年半年度2023年半年度

租赁负债利息费用674385.13566194.00

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用330123.13294457.97

计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）7195.3810074.20

与租赁相关的总现金流出409263.921857907.48

本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和场地租赁，房屋及建筑物的租赁期通常为5年，运输设备的租赁期通常为2年，场地租赁的租赁期与项目合作期限保持一致。

涉及售后租回交易的情况

单位：元

2024年半年度2023年半年度

售后租回交易现金流出10537599.3616813607.75

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

移动储能车租赁收入1634713.661634713.66

合计1634713.661634713.66作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

160河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

无

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

无

84、其他

无

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及福利费1752483.122138938.85

材料费593334.83230945.93

固定资产折旧154129.70192176.77

差旅费92303.06331299.77

咨询费26886.72284076.60

其他105953.3353508.34

合计2725090.763230946.26

其中：费用化研发支出2725090.763230946.26

资本化研发支出0.000.00

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益合计重要的资本化研发项目项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明：

161河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

无

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购购买日至期末购买日至期末购买日至期末被购买股权取股权取股权取股权取购买日的买被购买方的收被购买方的净被购买方的现方名称得时点得成本得比例得方式确定依据日入利润金流

其他说明：

无

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

无或有对价及其变动的说明无

大额商誉形成的主要原因：

无

其他说明：

无

162河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6）其他说明无

163河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润被合并方办理产权在合并前交接并实后均受同

百川环境际取得被--

一实际控2024年0630563025.35636613.服务有限100.00%投资单位7656171.014690183.制人上海月11日0277

公司财务、经943百川畅银营决策控实业有限制权公司控制

其他说明：

无

（2）合并成本

单位：元合并成本百川环境服务有限公司

--现金31558000.00

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值22550000.00

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

无

其他说明：

无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元百川环境服务有限公司合并日上期期末

资产：199896031.87263298351.66

货币资金347003.5117775527.63

应收款项109296712.32120373703.93存货

164河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

固定资产9693542.149746000.18

无形资产60482639.6561460048.70

预付款项361851.921557099.10

合同资产209540.04

其他应收款770653.9236811098.71

其他流动资产4127751.624355774.82

长期股权投资7234954.977960353.50

其他非流动金融资产200000.00200000.00

递延所得税资产6964771.822849205.05

其他非流动资产416150.00

负债：117929586.42173687511.59

借款30850000.0056890449.95

应付款项32659741.4149523722.72

预收款项28463.80

合同负债247949.987590442.48

应付股利231000.00

应付职工薪酬8366574.479878690.49

应交税费15432850.3214598777.29

长期应付款30372470.2434945964.86

净资产81966445.4589610840.07

减：少数股东权益10245729.7411948133.03

取得的净资产71720715.7177662707.04

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无

其他说明：

无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

通过设立取得的子公司

165河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年半年度

持股比例(%)公司名称注册及主要经营地业务性质注册资本直接间接

利川市百川畅银新能源有限公司 利川 沼气发电 CNY3000000.00 100% 0%

曲沃县百川畅银新能源有限公司 曲沃 沼气发电 CNY3000000.00 100% 0%

兰州新区百川畅银新能源有限公司 兰州 沼气发电 CNY3000000.00 100% 0%

神木百畅新能源有限公司 神木 沼气发电 CNY3000000.00 100% 0%

6、其他

无

十、在其他主体中的权益

166河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

宜昌百川畅银新能源有限公司1600000.00宜昌宜昌沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

天水百川畅银新能源有限公司1000000.00天水天水沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

荆门百川畅银新能源有限公司1000000.00荆门荆门沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

驻马店百川畅银新能源有限公司2000000.00驻马店驻马店沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

潮州百川畅银新能源有限公司1000000.00潮州潮州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

辉县市百川畅银新能源有限公司1000000.00辉县辉县沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

项城市百川畅银新能源有限公司1000000.00项城项城沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

蚌埠百川畅银新能源有限公司1000000.00蚌埠蚌埠沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

榆林百川畅银新能源有限公司1000000.00榆林榆林沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

西宁百川畅银新能源有限公司1000000.00西宁西宁沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

乐山百川畅银新能源有限公司1000000.00乐山乐山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

汝州百川畅银新能源有限公司1000000.00汝州汝州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

韶关市百川畅银新能源有限公司1080000.00韶关韶关沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

镇平百川畅银新能源有限公司1000000.00镇平镇平沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司1000000.00荣昌荣昌沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

马鞍山百川畅银新能源科技有限公司1000000.00马鞍山马鞍山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

宁波奉化百川畅银新能源有限公司3000000.00奉化奉化沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

德化百川畅银新能源有限公司1000000.00德化德化沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

新沂百川畅银新能源有限公司5000000.00新沂新沂沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

广德百川畅银新能源有限公司1000000.00广德广德沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

江山百川畅银新能源有限公司1000000.00江山江山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

耒阳百川畅银新能源有限公司1000000.00耒阳耒阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

钟祥百川畅银新能源有限公司1000000.00钟祥钟祥沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

西咸新区百川畅银新能源有限公司1000000.00咸阳咸阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

随州百川畅银新能源有限公司1000000.00随州随州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

象山百川畅银新能源有限公司3000000.00象山象山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

平顶山畅银新能源有限公司5000000.00平顶山平顶山新能源技术开发100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

濮阳百川畅银新能源有限公司1000000.00濮阳濮阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

宁海百川畅银新能源有限公司2000000.00宁海宁海沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

广汉百川畅银新能源有限公司1000000.00广汉广汉沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

167河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

黄冈百川畅银新能源有限公司1000000.00黄冈黄冈沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

宣城百川畅银新能源有限公司1000000.00宣城宣城沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

揭阳市百畅环保能源有限公司6000000.00揭阳揭阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

SPEKTRA VOLTIK SDN BHD 803706.59 马来西亚怡保市 马来西亚怡保市 沼气发电 90.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司

河南百川供电服务有限公司210000000.00郑州郑州电力销售100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

金华百川畅银新能源有限公司2000000.00金华金华沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

庆阳百川畅银新能源有限公司2000000.00庆阳庆阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

唐河县百川畅银环保新能源有限公司5000000.00唐河唐河沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

临汾百川畅银能源科技有限公司5000000.00临汾临汾沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

百色市百川畅银新能源有限公司2000000.00百色百色沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

菏泽百川畅银新能源有限公司5000000.00菏泽菏泽沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

朝阳百川畅银新能源有限公司3000000.00朝阳朝阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

邓州百川畅银新能源有限公司3000000.00邓州邓州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

蒙城县百川畅银新能源有限公司3000000.00蒙城蒙城沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

泉州百川畅银新能源有限公司5000000.00泉州泉州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

孝感百川畅银新能源有限公司3000000.00孝感孝感沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

上蔡县百川畅银新能源有限公司3000000.00上蔡上蔡沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

青岛百川畅银新能源有限公司5000000.00青岛青岛沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

潜江百川畅银新能源有限公司1000000.00潜江潜江沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

泊头市百川畅银新能源有限公司3000000.00泊头泊头沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

方城县百川畅银新能源有限公司1000000.00方城方城沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

鲁山百川畅银新能源有限公司1000000.00鲁山鲁山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

西平县百川畅银新能源有限公司1000000.00西平西平沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

青岛百畅环保科技有限公司5000000.00青岛青岛沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

永春百川畅银新能源有限公司1000000.00永春永春沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

南乐百川畅银新能源有限公司1000000.00南乐南乐沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

息县百川畅银环保科技有限公司1000000.00息县息县沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

中江百川畅银新能源有限公司3000000.00中江中江沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

丽江百川畅银新能源有限公司3000000.00丽江丽江沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

沁阳百川畅银新能源有限公司1000000.00沁阳沁阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

固始县百川畅银新能源有限公司1000000.00固始固始沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

确山县百川畅银新能源有限公司1000000.00确山确山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

沈丘百川畅银新能源有限公司1000000.00沈丘沈丘沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

来凤县百川畅银新能源有限责任公司3000000.00来凤来凤沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

舞钢市百川畅银新能源有限公司1000000.00舞钢舞钢沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

淮滨县百川畅银新能源有限公司1000000.00淮滨淮滨沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

徐州百畅环保能源有限公司5000000.00徐州徐州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

博爱县百川畅银新能源有限公司1000000.00博爱博爱沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

永康百畅新能源有限公司1000000.00永康永康沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

168河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

伊川县百川畅银新能源有限公司1000000.00伊川伊川沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

民权县百川畅银新能源有限公司1000000.00民权民权沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

新安县百川畅银新能源有限公司1000000.00新安新安沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

东明百川畅银新能源有限公司1000000.00东明东明沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

南京百畅环保能源有限公司10000000.00南京南京沼气发电60.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

河南百川畅银固废处置有限公司100000000.00郑州郑州固废处置100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

洪雅百川畅银新能源有限公司3000000.00洪雅洪雅沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

温县百川畅银新能源有限公司2000000.00温县温县沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

大悟百川畅银新能源有限公司3000000.00大悟大悟沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

全州百川畅银新能源有限公司3000000.00全州全州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司3000000.00重庆重庆沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

霞浦百畅新能源有限公司3000000.00霞浦霞浦沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

南召县百畅新能源有限公司3000000.00南召南召沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

赣州百畅新能源有限公司5000000.00赣州赣州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

舞阳县百川畅银新能源有限公司3000000.00舞阳舞阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

蒙自百川畅银新能源有限公司3000000.00蒙自蒙自沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

新密市百川畅银新能源有限公司5000000.00新密新密沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

靖边县百畅新能源有限公司3000000.00靖边靖边沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

台前县百川畅银新能源有限公司3000000.00台前台前沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

获嘉县百川畅银新能源有限公司3000000.00获嘉获嘉沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

汤阴县百川畅银新能源有限公司3000000.00汤阴汤阴沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

濮阳县百川畅银新能源有限公司3000000.00濮阳濮阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

濮阳县百畅环保新能源有限公司3000000.00濮阳濮阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

嘉鱼县百川畅银新能源有限公司3000000.00嘉鱼嘉鱼沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

巫山县百川畅银城市环境服务有限公司3000000.00巫山巫山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

辰溪县百川畅银新能源有限公司3000000.00辰溪辰溪沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

和县百川畅银新能源有限公司3000000.00和县和县沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

东至百畅新能源有限公司3000000.00东至东至沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

濉溪百川新能源有限公司2000000.00濉溪濉溪沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

濉溪百畅新能源有限公司2000000.00濉溪濉溪沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

天津市百川畅银新能源有限公司3000000.00天津天津沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

上蔡县百川农牧科技有限公司2000000.00上蔡上蔡沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

上蔡县百畅农牧科技有限公司2000000.00上蔡上蔡沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

社旗县百川新能源有限公司2000000.00社旗社旗沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

社旗县百畅新能源有限公司2000000.00社旗社旗沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

桂平百川畅银新能源有限公司3000000.00桂平桂平沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

新乡市百川畅银热力能源有限公司3000000.00新乡新乡固废处置0.00%60.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

白城百川畅银新能源有限公司3000000.00白城白城沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

封开县百川畅银新能源有限公司3000000.00封开封开沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

169河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

BCCY COLOMBIA HOLDING S.A.S. 5918217.34 COLOMBIA COLOMBIA 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司

苏州百畅再生能源有限公司3000000.00苏州苏州沼气发电0.00%60.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

涡阳百畅再生能源有限公司5000000.00涡阳涡阳沼气发电0.00%60.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

BCCY CóRDOBA S.A.S. E.S.P. 156703.11 CóRDOBA CóRDOBA 光伏发电 0.00% 100.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司

绥德县百畅新能源有限公司3000000.00绥德绥德沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

大方县百畅环保新能源有限公司3000000.00大方大方沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

珠海百川畅银储能科技有限公司50000000.00珠海珠海移动供热97.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

台山百川畅银新能源有限公司5000000.00台山台山沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

河南百畅热链道路运输有限公司5000000.00郑州郑州道路运输100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

唐河县百川农牧科技有限公司2000000.00唐河唐河沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

邓州市百畅农牧科技有限公司2000000.00邓州邓州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

商洛百川畅银新能源有限公司3000000.00商洛商洛沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

云县百川畅银新能源有限公司3000000.00云县云县沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

上海百川畅银储能科技有限公司50000000.00上海上海移动供热100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

罗定市百川畅银新能源有限公司3000000.00罗定罗定沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

闻喜百川畅银新能源有限公司3000000.00闻喜闻喜沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

山西百畅农牧科技有限公司1000000.00山西山西固废处置0.00%100.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

平江百畅新能源有限公司3000000.00平江平江沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

晋中市百川畅银新能源有限公司3000000.00晋中晋中沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

巫溪县百畅城市环境服务有限公司3000000.00巫溪巫溪沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

侯马市百川畅银新能源有限公司3000000.00临汾临汾沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

开阳百川畅银新能源有限公司3000000.00贵阳贵阳沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

府谷县百畅新能源有限公司3000000.00府谷府谷沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

梓潼百川畅银新能源有限公司3000000.00梓潼梓潼沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

竹溪县百川畅银新能源有限公司3000000.00竹溪竹溪沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

普洱百川畅银新能源有限公司3000000.00普洱普洱沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

鄂尔多斯市百川畅银新能源有限公司3000000.00鄂尔多斯鄂尔多斯沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

鄂尔多斯市百川新能源有限公司3000000.00鄂尔多斯鄂尔多斯沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

思南县百川畅银新能源有限公司3000000.00思南思南沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

翼城县百川畅银新能源有限公司3000000.00翼城翼城沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

利川市百川畅银新能源有限公司3000000.00利川利川沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

曲沃县百川畅银新能源有限公司3000000.00曲沃曲沃沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

兰州新区百川畅银新能源有限公司3000000.00兰州兰州沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

神木百畅新能源有限公司3000000.00神木神木沼气发电100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

百川未来新能源技术（上海）有限公司260000000.00上海上海光伏设备制造与销售51.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

百川未来光伏技术（上海）有限公司50000000.00上海上海光伏设备制造与销售0.00%51.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

浙江百川畅银新能源有限公司100000000.00湖州湖州光伏设备制造与销售100.00%0.00%通过设立或投资等方式取得的子公司

宿州市优能环保发电有限责任公司1000000.00宿州宿州沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

深圳市信能环保科技有限公司10000000.00深圳深圳沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

170河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

柳州市信能环保科技有限公司2100000.00柳州柳州沼气发电0.00%100.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

邯郸市良邺再生资源开发有限公司2332260.00邯郸邯郸沼气发电0.00%100.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

桂林信能环保科技有限公司1000000.00桂林桂林沼气发电0.00%100.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

遵义市信能环保科技有限公司500000.00遵义遵义沼气发电0.00%100.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

沈阳新新明天再生利用有限公司25613800.00沈阳沈阳沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

西安百川畅银新能源有限公司43976488.07西安西安沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

北京百川畅银新能源有限公司24079839.60北京北京沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

南京百川畅银新能源有限公司24009400.00南京南京沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

张家界农科填埋沼气发电有限公司8000000.00张家界张家界沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

柳州市禺山新能源有限公司3000000.00禺山禺山沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

洪雅县京联市政环保工程有限公司15000000.00洪雅洪雅三废治理服务100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

汉川市海源能源科技有限公司10000000.00汉川汉川沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

重庆市永川区深百源能源科技有限责任公司2500000.00重庆重庆沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

阆中市深百源能源科技有限公司250000.00阆中阆中沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

广西港亚盛达新能源有限公司20000000.00来宾来宾沼气发电100.00%0.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

漯河百川畅银新能源有限公司8000000.00漯河漯河沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

济源市百川畅银新能源有限公司1000000.00济源济源沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

信阳百川畅银新能源有限公司1000000.00信阳信阳沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

洛阳百川畅银新能源有限公司16000000.00洛阳洛阳沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

南阳百川畅银新能源有限公司1000000.00南阳南阳沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

上饶市百川畅银新能源有限公司1000000.00上饶上饶沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

渭南百川畅银新能源有限公司1000000.00渭南渭南沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

福安市百川畅银新能源有限公司6000000.00福安福安沼气发电100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

百川环境服务有限公司50000000.00郑州郑州环卫及再生资源回收服务100.00%0.00%同一控制下企业合并取得的子公司

河南百川环境科技有限公司80000000.00郑州郑州环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

郑州市百川垃圾处理有限公司10000000.00郑州郑州环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

上蔡百川环境科技有限公司30000000.00上蔡上蔡环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

洛阳百畅环保科技有限公司5000000.00洛阳洛阳环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

长垣市百川环保科技有限公司1000000.00长垣长垣环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

新乡百川环境科技有限责任公司10000000.00新乡新乡环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

焦作百川环境科技有限公司2000000.00焦作焦作环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

信阳百畅智慧环保科技有限公司1000000.00信阳信阳环卫及再生资源回收服务0.00%100.00%同一控制下企业合并取得的子公司

鹤壁百川环境科技有限公司10000000.00鹤壁鹤壁环卫及再生资源回收服务0.00%70.00%同一控制下企业合并取得的子公司

171河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称少数股东持股比例股东的损益宣告分派的股利权益余额

百川未来新能源技术（上海）有限公司49.00%-2102448.640.007125821.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

172河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计百川未来新能源技术（上海）有限公13525344.57177457514.51190982859.0859046577.5813842767.7872889345.3610360424.36165610224.26175970648.6240098123.0813488300.3053586423.38司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

百川未来新能源技术（上海）有限公司0.00-4290711.52-4290711.525775680.780.00-1393722.30-1393722.30-7463636.50

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无

173河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例主要经营对合营企业或联营企业投合营企业或联营企业名称注册地业务性质地间直接资的会计处理方法接

马来西亚马来西亚再生能源/环保/填埋

TERAJU SEPADU SDN BHD 40.00% 权益法

怡保市怡保市场管理/回收等北京松杉贰号科技合伙企业技术开发及推广等

北京市北京市28.17%权益法（有限合伙）服务苏州熔拓光热创业投资合伙

苏州市苏州市投资与资产管理24.94%权益法企业（有限合伙）苏州熔盛创业投资合伙企业

苏州市苏州市投资与资产管理25.00%权益法（有限合伙）驻马店中联环境科技有限公环卫及再生资源回

驻马店市驻马店市20.00%权益法司收服务河南省中联再生资源集团有环卫及再生资源回

郑州市郑州市47.00%权益法限公司收服务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

174河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额苏州熔拓光热创业投资合伙企业苏州熔拓光热创业投资合伙企业（有限合伙）（有限合伙）

流动资产300918.3111299635.30

非流动资产102687773.3184582892.62

资产合计102988691.6295882527.92

流动负债200.00200.00非流动负债

负债合计200.00200.00

175河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

少数股东权益

归属于母公司股东权益102988491.6295882327.92

按持股比例计算的净资产份额32822045.3123913102.46调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值33121460.1423910041.25存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入0.00

净利润-3068054.87-4370734.58终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-3068054.87-4370734.58本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

以上列示了苏州熔拓光热创业投资合伙企业（有限合伙）的财务信息，这些财务信息调整了会计政策差异且调节至本财务报表账面价值。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计7142925.629424433.05下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-3823434.84-23857856.98

--综合收益总额-3823434.84-23857856.98其他说明

以上列示了对本集团不重要的联营企业（TERAJU SEPADU SDN BHD、北京松杉贰号科技合伙企业（有限合伙）、苏州

熔盛创业投资合伙企业（有限合伙）、河南省中联再生资源有限公司、驻马店中联环境科技有限公司）的汇总财务信息。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期本期末累积未确认的损失

176河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文分享的净利润）其他说明无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

无其他说明无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用

应收款项的期末余额：7509290.78元。

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

177河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元

本期新增本期计入营业外收本期转入其他收本期其他与资产/收益会计科目期初余额期末余额补助金额入金额益金额变动相关

9148800.0

递延收益9148800.00与资产相关

0

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益8494015.4118148708.83其他说明无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

本集团对此的风险管理政策概述如下。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款、合同资产余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。

178河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款及长期应收款，这些金融资产以及合同资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面价值。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的主营业务产生的发电收入主要来自国家电网公司和南方电网公司所属单位，电费收入结算周期比较稳定，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款、合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。

信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

已发生信用减值资产的定义

本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

流动性风险本集团的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团通过经营和借款等产生的资金为经营融资。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2024年6月：

单位：元

1年以内1年至5年合计

短期借款295805634.22295805634.22

应付票据3736670.493736670.49

应付账款105852882.86105852882.86

其他应付款48091628.6648091628.66

一年内到期的非流动负债22552035.7122552035.71

长期借款33253997.9933253997.99

租赁负债10441990.5610441990.56

应付债券2836345.83452532361.63455368707.47

长期应付款24455803.5724455803.57

合计478875197.77520684153.75999559351.53

179河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2023年12月：

单位：元

1年以内1年至5年合计

短期借款264541932.88264541932.88

应付票据2004449.502004449.50

应付账款100955486.89100955486.89

其他应付款44568561.2844568561.28

一年内到期的非流动负债24352256.3224352256.32

长期借款20265224.6120265224.61

租赁负债32739733.4432739733.44

应付债券1980292.46454310848.90456291141.36

长期应付款34945964.8634945964.86

合计438402979.33542261771.81716122818.26市场风险汇率风险本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，美元、林吉特、哥伦比亚比索汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益（由于美元、林吉特、哥伦比亚比索计价的金融工具）产生的影响。

2024年6月：

美元、林吉特、哥伦比亚比索净损益股东权益合计

汇率增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)

人民币对林吉特贬值5.00%-1643210.08-1643210.08

人民币对林吉特升值5.00%1643210.081643210.08

人民币对哥伦比亚比索贬值5.00%-16236.77-16236.77

人民币对哥伦比亚比索升值5.00%16236.7716236.77

人民币对美元贬值5.00%-2582866.53-2582866.53

人民币对美元升值5.00%2582866.532582866.53

2023年12月：

美元、林吉特、哥伦比亚比索净损益股东权益合计

汇率增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)

人民币对林吉特贬值5.00%-211706.43-211706.43

人民币对林吉特升值5.00%211706.43211706.43

人民币对哥伦比亚比索贬值5.00%-868151.25-868151.25

人民币对哥伦比亚比索升值5.00%868151.25868151.25

人民币对美元贬值5.00%-654170.48-654170.48

人民币对美元升值5.00%654170.48654170.48

180河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

于2024年06月30日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计人民币

12723419.13元（2023年12月31日：人民币12723419.13），主要列示于其他非流动金融资产；

以摊余成本计量的金融资产合计人民币778922067.05元（2023年12月31日：人民币

866080898.66元），主要列示于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产和长期应收款；以摊余成本计量的金融负债合计人民币810539166.01元（2023年12月

31日：人民币743266495.82元），主要列示于短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其

他流动负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债、长期应付款和应付债券。

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2024年度和2023年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指总负债和总资产的比率。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：

单位：元项目2024年6月2023年12月资产总额2453541651.722521535083.31

负债总额901167419.81856335147.45

资产负债率36.73%33.96%

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明无

181河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明无

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计值计量值计量计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产12923419.1312923419.13

2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损

12923419.1312923419.13

益的金融资产

（2）权益工具投资12923419.1312923419.13

持续以公允价值计量的资产总额12923419.1312923419.13

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

182河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

金融工具公允价值

本集团的财务部门由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务经理直接向首席财务官和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经首席财务官审核批准。出于中期和年度财务报表目的，每年1次与审计委员会讨论估值流程和结果。

非上市的权益工具，本集团采用资产基础法和可比公司价值乘数法，对被投资企业价值进行整体估值，确定股东全部权益价值，按持有的股权比例乘以股东全部权益的估值结果作为资产负债日持有投资股权的公允价值。其中对于被投资企业核算的非上市股权投资，依据投资企业特点采用最近可比公司价值乘数法作出估计。本集团相信，按上述估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例

上海百川畅银实业有限公司上海实业投资6200万元35.05%35.05%本企业的母公司情况的说明无

183河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

本企业最终控制方是陈功海、李娜。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第十节、财务报告〉十、在其他主体中的权益>1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、财务报告〉十、在其他主体中的权益>3、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系河南坤尔润建筑工程有限公司最终控制方控制的企业内蒙古百川光热科技有限公司联营企业控制的企业河南得新实业有限公司实际控制人亲属控制的主体郑州知了创业企业管理咨询有限公司实际控制人控制的主体

其他说明：

因资金临时周转需要，河南百川环境科技有限公司（以下简称“百川环科”）于2024年5月30日分别向公司控股股东上海百川畅银实业有限公司（以下简称“上海百川”）及其一致行动人郑州知了创业企业管理咨询有限公司（以下简称“知了创业”）借款460万元、40万元，共计500万元，根据约定，百川环科无需提供担保，也无需支付利息；百川环科已于2024年6月25日至2024年7月2日期间将460万元借款全部归还至上海百川，于2024年7月10日将40万元借款一次性归还至知了创业。

2024年5月17日，公司分别与上海百川、共青城圣石投资管理合伙企业（有限合伙）、青岛金光紫金股权投资基金企业（有限合伙）签署了

《股权转让协议》，收购百川环境服务有限公司（以下简称“百川环服”）66.80%的股权。截至借款日（即2024年5月30日），百川环服尚未完成股权工商变更，未纳入公司合并报表，因此借款时百川环服及其控股子公司百川环科尚未成为公司控股子公司。

百川环服于2024年6月11日完成股权工商变更，并纳入公司合并报表。截至股权工商变更日，上海百川与知了创业对百川环科的借款仍处于持续状态，百川环服及其控股子公司在纳入公司合并报表后，与上海百川、知了创业发生归还借款资金的关联往来事项，因此上述资金往来行为于百川环科纳入公司合并报表时及之后构成关联方资金往来的事实。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

184河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

河南坤尔润建筑工程有限公司接受劳务1060464.2210000000.00否2041383.47

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

内蒙古百川光热科技有限公司提供服务1576091.460.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包托管收益/承包收益本期确认的托管收益/方名称方名称产类型起始日终止日定价依据承包收益

关联托管/承包情况说明：无

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起委托/出包终托管费/出包费定本期确认的托管费/名称名称类型始日止日价依据出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期租赁和低价未纳入租赁负债计量的承担的租赁负增加的使用权值资产租赁的租金费用（如可变租赁付款额（如适支付的租金出租租赁债利息支出资产适用）用）方名资产称种类本期上期本期上期本期上期本期发生上期发生本期发生额上期发生额发生发生发生发生发生发生额额额额额额额额

关联租赁情况说明：无

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

185河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

上海百川畅银实业有限公司3050738.122023年09月20日2027年09月19日否

上海百川畅银实业有限公司4310539.602023年10月23日2027年10月22日否

上海百川畅银实业有限公司2246879.352023年11月20日2027年11月19日否

上海百川畅银实业有限公司2588803.282023年12月19日2027年12月18日否

上海百川畅银实业有限公司2511877.772023年07月20日2027年07月19日否

上海百川畅银实业有限公司4002666.032023年09月19日2027年09月19日否

上海百川畅银实业有限公司2866754.872023年10月27日2027年10月25日否

上海百川畅银实业有限公司4772366.752023年11月17日2027年11月19日否

上海百川畅银实业有限公司4925454.442023年12月20日2027年12月20日否

陈功海、李娜8400000.002022年07月01日2030年05月19日否

陈功海、李娜8309340.002022年07月26日2030年05月19日否

上海百川畅银实业有限公司7464733.262023年08月17日2027年08月17日否

上海百川畅银实业有限公司10887132.362023年08月18日2027年08月18日否

上海百川畅银实业有限公司3482492.762023年08月29日2027年08月29日否

上海百川畅银实业有限公司10039296.382023年07月20日2027年07月20日否

上海百川畅银实业有限公司3800000.002023年09月22日2027年08月22日否

上海百川畅银实业有限公司1970304.202023年08月03日2027年08月03日否

上海百川畅银实业有限公司1398589.952023年08月03日2027年08月03日否

上海百川畅银实业有限公司2441723.202023年08月28日2027年08月27日否

上海百川畅银实业有限公司1351960.732023年09月13日2027年09月12日否

上海百川畅银实业有限公司1277576.082023年09月13日2027年09月12日否

上海百川畅银实业有限公司2960577.502023年09月07日2027年09月06日否

上海百川畅银实业有限公司4598759.022023年09月07日2027年09月06日否

上海百川畅银实业有限公司2935444.512023年10月25日2027年10月24日否

上海百川畅银实业有限公司8816221.062023年10月18日2027年10月17日否

上海百川畅银实业有限公司1741963.332023年10月13日2027年10月12日否

上海百川畅银实业有限公司2920119.812023年11月30日2027年11月29日否

186河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

上海百川畅银实业有限公司2353048.942023年11月22日2027年11月21日否

上海百川畅银实业有限公司2378301.502023年11月08日2027年11月07日否

上海百川畅银实业有限公司2600563.472023年11月02日2027年11月01日否

上海百川畅银实业有限公司2931599.002023年12月14日2027年12月13日否

上海百川畅银实业有限公司+陈功海17991741.412023年09月27日2027年09月26日否

上海百川畅银实业有限公司5804083.762023年10月18日2027年10月17日否

上海百川畅银实业有限公司5971053.032023年07月28日2027年07月27日否

上海百川畅银实业有限公司3829975.332023年07月07日2027年07月06日否

上海百川畅银实业有限公司5130918.632023年11月16日2027年11月16日否

上海百川畅银实业有限公司3310803.062023年12月13日2027年11月16日否

上海百川畅银实业有限公司5500000.002022年12月09日2028年12月09日否

上海百川畅银实业有限公司1231557.632024年01月18日2026年07月18日否

上海百川畅银实业有限公司1273555.232024年06月17日2027年12月17日否

上海百川畅银实业有限公司7500000.002024年01月09日2030年01月09日否

上海百川畅银实业有限公司10000000.002024年01月16日2028年01月15日否

上海百川畅银实业有限公司10000000.002024年01月31日2028年01月29日否

上海百川畅银实业有限公司9000000.002024年02月27日2030年02月27日否

上海百川畅银实业有限公司4391050.022024年03月15日2027年11月16日否

上海百川畅银实业有限公司9000000.002024年03月18日2030年03月18日否

上海百川畅银实业有限公司10000000.002024年03月26日2028年03月26日否

上海百川畅银实业有限公司4931810.972024年04月10日2028年04月10日否

上海百川畅银实业有限公司10000000.002024年04月22日2028年04月22日否

上海百川畅银实业有限公司8315782.422024年04月24日2027年11月16日否

上海百川畅银实业有限公司9000000.002024年05月23日2028年05月23日否

上海百川畅银实业有限公司8500000.002024年05月31日2027年11月16日否

上海百川畅银实业有限公司10000000.002024年05月31日2028年01月14日否

上海百川畅银实业有限公司10000000.002024年06月06日2028年06月06日否

上海百川畅银实业有限公司3588676.742024年06月11日2028年06月10日否

上海百川畅银实业有限公司2889452.222024年06月17日2028年06月16日否

上海百川畅银实业有限公司3844549.022024年06月27日2028年06月26日否

187河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

上海百川畅银实业有限公司+陈功海+上蔡百川环境科技有限公司10000000.002023年12月25日2027年10月24日否

上海百川畅银实业有限公司+陈功海3000000.002023年12月29日2027年12月28日否

上海百川畅银实业有限公司+陈功海3000000.002023年12月29日2027年12月28日否

河南百川环境科技有限公司2690000.002024年06月21日2028年06月20日否

上海百川畅银实业有限公司+陈功海+李娜+百川环境服务有限公司5000000.002024年06月27日2028年06月26日否

上海百川畅银实业有限公司+陈功海+河南百川环境科技有限公司22500000.002020年09月20日2028年09月20日否

关联担保情况说明：

无

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

上海百川畅银实业有限公司9976000.002023年01月13日2024年01月09日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司9948200.002023年01月17日2024年01月12日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司800000.002024年04月12日2024年04月15日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司5000000.002023年02月23日2024年04月18日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司1600000.002023年03月31日2024年01月30日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司4600000.002024年05月30日2024年07月02日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司3000000.002024年01月02日2024年01月15日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司3000000.002024年01月03日2024年01月15日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司7000000.002024年01月02日2024年02月29日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司7000000.002024年01月03日2024年02月29日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司33000000.002024年01月12日2024年02月29日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司16000000.002024年03月18日2024年03月31日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿郑州知了创业企业管理咨询有限公司2200000.002023年8月9日2024年1月3日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿郑州知了创业企业管理咨询有限公司500000.002024年3月29日2024年4月17日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿郑州知了创业企业管理咨询有限公司400000.002024年5月30日2024年7月10日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿拆出

188河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

上海百川畅银实业有限公司520000.002022年05月18日2024年04月17日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司1000.002021年09月29日2024年04月17日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司5000000.002023年01月16日2024年01月12日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司4976000.002023年01月17日2024年01月12日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司9948200.002023年01月18日2024年01月12日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司13000000.002024年01月11日2024年02月29日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司10175800.002024年01月12日2024年02月29日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿上海百川畅银实业有限公司16000000.002024年03月08日2024年03月31日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司10000000.002023年12月29日2024年01月09日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿河南得新实业有限公司10000000.002024年01月02日2024年01月11日同一控制下企业合并前发生，到期日已完全清偿

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬3228785.602249930.46

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

189河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款内蒙古百川光热科技有限公司4371741.57-87434.832691261.61-53825.23

其他应收款 TERAJU SEPADU SDN BHD 3226975.83 -916068.53 3099794.90 -945617.38

其他应收款河南得新实业有限公司0.000.004339032.47-100000.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款河南坤尔润建筑工程有限公司290329.06211670.44

应付账款河南得新实业有限公司5660967.530.00

其他应付款上海百川畅银实业有限公司26650000.006079000.00

其他应付款郑州知了创业企业管理咨询有限公司400000.002200000.00

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

无

190河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

6、其他

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺资产负债表日存在的重要承诺

单位：元已签约但未拨备2024年6月30日2023年12月31日

资本承诺28827349.7249163632.22

投资承诺80750000.009100000.00

合计109577349.7258263632.22

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

于资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

无

3、销售退回

无

191河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

4、其他资产负债表日后事项说明

于资产负债表日，本集团并无须作披露的资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

1.分部报告

经营分部

出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下3个报告分部：

（1）沼气发电业务分部主要产品为电力；

（2）移动供热业务分部主要产品为供热及储能项目相关的租赁、运维服务；

（3）其他分部主要包括工程服务、碳交易、垃圾处理收入等销售收入。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除

192河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

不包括可转换债券利息费用、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团经营利润总额是一致的。

分部资产不包括货币资金、递延所得税资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益

性投资和其他未分配的总部资产等，原因在于这些资产均由本集团统一管理。

分部负债不包括借款、递延所得税负债、应交税费、应付债券以及其他未分配的总部负债等，原因在于这些负债均由本集团统一管理。

经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。

沼气发电移动储能环卫及再生资调整和报告分部其他合计业务供热业务源回收服务抵消

营业收入138706388.9042010211.0636476085.9435869709.68-23486550.14229575845.44

其中：对外交易134528229.7841028143.0436476085.9417543386.680.00229575845.44

对内交易4178159.12982068.020.0018326323.00-23486550.140.00

营业成本120022240.4140243804.5924874002.9228687812.12-24341475.51189486384.53

2.其他信息

地理信息对外交易收入

2024年半年度2023年半年度

中国大陆219547344.20230808832.53

其他国家或地区10028501.24556213.65

合计229575845.44231365046.18对外交易收入归属于客户所处区域。

（2）报告分部的财务信息

单位：元移动储能环卫及再生资项目沼气发电业务其他分部间抵销合计供热业务源回收服务

营业收入138706388.9042010211.0636476085.9435869709.68-23486550.14229575845.44

其中：对外交易134528229.7841028143.0436476085.9417543386.680.00229575845.44

对内交易4178159.12982068.020.0018326323.00-23486550.140.00

营业成本120022240.4140243804.5924874002.9228687812.12-24341475.51189486384.53

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

无

（4）其他说明无

193河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

无

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）29343856.2328931313.05

1至2年21643235.1024043552.33

2至3年20272864.1622748163.70

3年以上31102642.4320353659.48

3至4年24764750.0917473141.82

4至5年5315778.432880517.66

5年以上1022113.910.00

合计102362597.9296076688.56

194河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款102362597.92100.00%8321901.988.13%94040695.9496076688.56100.00%7141693.797.43%88934994.77

其中：

组合1：应收电网公司标杆电价款及其

49517930.9248.38%5737797.7611.59%43780133.1644240498.3046.05%4606904.0810.41%39633594.22

他客户款

组合2：应收可再生能源补贴电价款52844667.0051.62%2584104.224.89%50260562.7851836190.2653.95%2534789.714.89%49301400.55

合计102362597.92100.00%8321901.988.13%94040695.9496076688.56100.00%7141693.797.43%88934994.77

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款49517930.925737797.7611.59%

合计49517930.925737797.76

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：组合2：应收可再生能源补贴电价款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合2：应收可再生能源补贴电价款52844667.002584104.224.89%

合计52844667.002584104.22

确定该组合依据的说明：

195河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提7141693.791313524.49133316.308321901.98

合计7141693.791313524.49133316.308321901.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合同资应收账款期末合同资产应收账款和合同资应收账款坏账准备和合同单位名称产期末余额合计数的余额期末余额产期末余额资产减值准备期末余额比例国网河南省电

力公司焦作供23315149.430.0023315149.4322.44%1140110.80电公司密山市为天新

23308437.690.0023308437.6922.43%3583168.75

农业有限公司国网河南省电

力公司新乡供9304963.880.009304963.888.96%449495.95电公司国网河南省电

力公司商丘供8338334.880.008338334.888.03%405418.33电公司洪雅县综合行

6282764.890.006282764.896.05%628276.49

政执法局

合计70549650.770.0070549650.7767.91%6206470.32

196河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款633127687.52574418040.20

合计633127687.52574418040.20

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

197河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

无

其他说明：

无

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

无

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

无

其他说明：

198河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方款项624862336.90566993228.15

保证金4898246.253900000.00

应收退税收入及政府补助241838.54238359.20

备用金892461.06129927.25

其他21557470.2820365878.32

合计652452353.03591627392.92

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）328723195.56208205937.89

1至2年181127679.5986968638.99

2至3年70374841.71165312025.74

3年以上72226636.17131140790.30

3至4年34327320.4794283772.49

4至5年15304126.6918574474.52

5年以上22595189.0118282543.29

合计652452353.03591627392.92

199河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏账准备652452353.03100.00%19324665.512.96%633127687.52591627392.92100.00%17209352.722.91%574418040.20

其中：

按信用风险特征组合计提坏账准

652452353.03100.00%19324665.512.96%633127687.52591627392.92100.00%17209352.722.91%574418040.20

备

合计652452353.03100.00%19324665.512.96%633127687.52591627392.92100.00%17209352.722.91%574418040.20

按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备652452353.0319324665.512.96%

合计652452353.0319324665.51

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2024年1月1日余额1151195.6916058157.0317209352.72

2024年1月1日余额在本期

本期计提2555683.972555683.97

本期转回-440371.18-440371.18

2024年6月30日余额3266508.4816058157.0319324665.51

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

200河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例

百川未来新能源技术（上海）有限公司关联方款项26929596.221年以内4.13%0.00

适乐达电力有限公司关联方款项25907220.575年以上3.97%0.00

揭阳市百畅环保能源有限公司关联方款项25776281.211年以内3.95%0.00

山西百畅农牧科技有限公司关联方款项24692041.012年以内3.78%0.00

河南百畅热链道路运输有限公司关联方款项19375266.461年以内2.97%0.00

合计122680405.4718.80%0.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

201河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资981776778.0058584340.26923192437.74902211958.4658584340.26843627618.20

对联营、合营企业投资1050148.841050148.8429179311.6429179311.64

合计982826926.8458584340.26924242586.58931391270.1058584340.26872806929.84

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面价减值准备期初余期末余额（账面价减值准备期末余被投资单位值）额计提减值其追加投资减少投资值）额准备他

南阳百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

洛阳百川畅银新能源有限公司11500511.574499488.430.000.0011500511.574499488.43

济源市百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

漯河百川畅银新能源有限公司8000000.000.000.000.008000000.000.00

信阳百川畅银新能源有限公司644380.17355619.830.000.00644380.17355619.83

宜昌百川畅银新能源有限公司1600000.000.000.000.001600000.000.00

上饶市百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

渭南百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

天水百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

荆门百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

驻马店百川畅银新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

蚌埠百川畅银新能源有限公司194030.89805969.110.000.00194030.89805969.11

潮州百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

项城市百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

辉县市百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

榆林百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.001000000.000.000.00

西宁百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

乐山百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

汝州百川畅银新能源有限公司820176.21179823.790.000.00820176.21179823.79

宿州市优能环保发电有限责任公司0.001.000.000.000.001.00

202河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

镇平百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

韶关市百川畅银新能源有限公司658016.39421983.610.000.00658016.39421983.61

深圳市信能环保科技有限公司16000000.000.000.000.0016000000.000.00

马鞍山百川畅银新能源科技有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

德化百川畅银新能源有限公司713184.90286815.100.000.00713184.90286815.10

宁波奉化百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

广德百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

新沂百川畅银新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

江山百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

随州百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

象山百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

西咸新区百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

钟祥百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

耒阳百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

沈阳新新明天再生利用有限公司33990922.7411009077.260.000.0033990922.7411009077.26

平顶山畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

濮阳百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

福安市百川畅银新能源有限公司4812176.281187823.720.000.004812176.281187823.72

宁海百川畅银新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

黄冈百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

宣城百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

揭阳市百畅环保能源有限公司6000000.000.000.000.006000000.000.00

河南百川供电服务有限公司40000000.000.000.000.0040000000.000.00

SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD 722544.83 0.00 0.00 0.00 722544.83 0.00

金华百川畅银新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

庆阳百川畅银新能源有限公司0.002000000.000.000.000.002000000.00

唐河县百川畅银环保新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

临汾百川畅银能源科技有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

菏泽百川畅银新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

朝阳百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

百色市百川畅银新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

蒙城县百川畅银新能源有限公司0.003000000.000.000.000.003000000.00

泉州百川畅银新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

上蔡县百川畅银新能源有限公司1166883.231833116.770.000.001166883.231833116.77

青岛百川畅银新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

方城县百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

广汉百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

203河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

邓州百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

孝感百川畅银新能源有限公司2034736.56965263.440.000.002034736.56965263.44

南京百畅环保能源有限公司6000000.000.000.000.006000000.000.00

潜江百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

泊头市百川畅银新能源有限公司0.003000000.000.000.000.003000000.00

鲁山百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

西平县百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

青岛百畅环保科技有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

永春百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

息县百川畅银环保科技有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

南乐百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

中江百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

丽江百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

沁阳百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

固始县百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

确山县百川畅银新能源有限公司668978.28331021.720.000.00668978.28331021.72

舞钢市百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

淮滨县百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

永康百畅新能源有限公司108245.90891754.100.000.00108245.90891754.10

徐州百畅环保能源有限公司3188450.171811549.830.000.003188450.171811549.83

博爱县百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

伊川县百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

民权县百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

新安县百川畅银新能源有限公司0.001000000.000.000.000.001000000.00

东明百川畅银新能源有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

洪雅百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

河南百川畅银固废处置有限公司1820000.000.000.000.001820000.000.00

温县百川畅银新能源有限公司429099.601570900.400.000.00429099.601570900.40

全州百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公

3000000.000.000.000.003000000.000.00

司

霞浦百畅新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

来凤县百川畅银新能源有限责任公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

南召县百畅新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

赣州百畅新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

舞阳县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

蒙自百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

新密市百川畅银新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

204河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

靖边县百畅新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

台前县百川畅银新能源有限公司690507.382309492.620.000.00690507.382309492.62

获嘉县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

汤阴县百川畅银新能源有限公司1310488.231689511.770.000.001310488.231689511.77

濮阳县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

濮阳县百畅环保新能源有限公司1395209.801604790.200.000.001395209.801604790.20

嘉鱼县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

西安百川畅银新能源有限公司80464481.090.000.000.0080464481.090.00

北京百川畅银新能源有限公司33575371.940.000.000.0033575371.940.00

南京百川畅银新能源有限公司28903491.420.000.000.0028903491.420.00

张家界农科填埋沼气发电有限公司636162.541363837.460.000.00636162.541363837.46

BCCY COLOMBIA HOLDING S.A.S. 17470676.65 0.00 0.00 0.00 17470676.65 0.00

巫山县百川畅银城市环境服务有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

罗定市百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

柳州市禺山新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

洪雅县京联市政环保工程有限公司10842432.430.000.000.0010842432.430.00

辰溪县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

和县百川畅银新能源有限公司1745987.981254012.020.000.001745987.981254012.02

东至百畅新能源有限公司842847.642157152.360.000.00842847.642157152.36

濉溪百川新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

濉溪百畅新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

天津市百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

上蔡县百川农牧科技有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

上蔡县百畅农牧科技有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

社旗县百川新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

社旗县百畅新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

桂平百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

封开县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

绥德县百畅新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

大方县百畅环保新能源有限公司944664.282055335.720.000.00944664.282055335.72

珠海百川畅银储能科技有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

台山百川畅银新能源有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

河南百畅热链道路运输有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

商洛百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

云县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

上海百川畅银储能科技有限公司5000000.000.000.000.005000000.000.00

闻喜百川畅银新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

山西百畅农牧科技有限公司1000000.000.000.000.001000000.000.00

205河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

平江百畅新能源有限公司2000000.000.000.000.002000000.000.00

晋中市百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

侯马市百川畅银新能源有限公司2500000.000.000.000.002500000.000.00

汉川市海源能源科技有限公司19000000.000.000.000.0019000000.000.00重庆市永川区深百源能源科技有限责任

810000.000.000.000.00810000.000.00

公司

阆中市深百源能源科技有限公司190000.000.000.000.00190000.000.00

竹溪县百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

普洱百川畅银新能源有限公司3000000.000.000.000.003000000.000.00

广西港亚盛达新能源有限公司8800000.000.000.000.008800000.000.00

BCCY CORDOBA SAS ESP 96432959.10 0.00 0.00 0.00 96432959.10 0.00

百川未来新能源技术（上海）有限公司115000000.000.000.000.00115000000.000.00

浙江百川畅银新能源有限公司68000000.000.000.000.0068000000.000.00

鄂尔多斯市百川畅银新能源有限公司0.000.002000000.000.002000000.000.00

鄂尔多斯市百川新能源有限公司0.000.003000000.000.003000000.000.00

思南县百川畅银新能源有限公司0.000.003000000.000.003000000.000.00

百川环境服务有限公司0.000.0072564819.540.0072564819.540.00

合计843627618.2058584340.2680564819.541000000.000.000.00923192437.7458584340.26

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动减值准减值准期初余额（账面期末余额（账面投资单位备期初其他综宣告发放现

价值）追加权益法下确认的其他权计提减其备期末

价值）余额减少投资合收益金股利或利投资投资损益益变动值准备他余额调整润

一、合营企业

二、联营企业百川环境服务有限

28128729.9026155988.78-1972741.12

公司北京松杉贰号科技合伙企业（有限合1050581.74-432.901050148.84伙）

小计29179311.6426155988.78-1973174.021050148.84

合计29179311.6426155988.78-1973174.021050148.84

206河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务33042831.7737979826.6321225634.2921935989.54

其他业务22310718.3513330642.4881137811.3160234237.48

合计55353550.1251310469.11102363445.6082170227.02

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元沼气发电业务移动储能供热业务碳交易业务其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型6158295.6610617649.4428755374.7727506560.60114884.614209.3920324995.0813182049.6855353550.1251310469.11

其中：

电力4358350.809312494.424358350.809312494.42

热力28684480.9727473554.9228684480.9727473554.92

碳交易114884.614209.39114884.614209.39

其他1799944.861305155.0270893.8033005.6820324995.0813182049.6822195833.7414520210.38

按经营地区分类6158295.6610617649.4428755374.7727506560.60114884.614209.3920324995.0813182049.6855353550.1251310469.11

其中：

境内6158295.6610617649.4428755374.7727506560.6020324995.0813182049.6855238665.5151306259.72

境外114884.614209.39114884.614209.39

207河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类6158295.6610617649.4428755374.7727506560.60114884.614209.3920324995.0813182049.6855353550.1251310469.11

其中：

在某一时点转让6158295.6610617649.4428755374.7727506560.60114884.614209.3917506030.8511913100.5252534585.8950041519.95

在某一时段内转让2818964.231268949.162818964.231268949.16按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计6158295.6610617649.4428755374.7727506560.60114884.614209.3920324995.0813182049.6855353550.1251310469.11

与履约义务相关的信息：

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

208河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明

营业收入列示如下：

单位：元

2024年半年度2023年半年度

与客户之间的合同产生的收入49046978.2095339991.97

其中：沼气发电收入4358350.809093968.25

供热收入26228054.7312131666.04

移动供热项目租赁及运维收入2456426.240.00

碳交易收入114884.61556213.65

其他15889261.8273558144.03

租赁收入6306571.927023453.63

合计55353550.12102363445.60

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益47500000.00

权益法核算的长期股权投资收益-1973174.022245093.92

处置长期股权投资产生的投资收益6690452.05

合计45526825.988935545.97

6、其他

无

209河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元说项目金额明

非流动性资产处置损益-826919.28计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的

788478.87标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-983129.52

减：所得税影响额-79956.16

少数股东权益影响额（税后）-3812.70

合计-937801.07--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

增值税即征即退收入8494015.41与日常经营活动相关的增值税退税收入

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益（元/股）（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-2.78%-0.28-0.28

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.72%-0.27-0.27

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

210河南百川畅银环保能源股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

211