容大感光:深圳市容大感光科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

商信金

(特项

文4

深圳市容大感光科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及已

支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

信会师报字I2025J第ZB10019号

其他

深圳市容大感光科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资

金的鉴证报告目录页次

1、以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告1-2

2、深圳市容大感光科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明(截至2025年1月31日)3-5

BDOM立信会计师事务所(特殊普通合伙)

2BDOCHINASHULUNPANCERTIFlEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

深圳市蓉大感光科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费

用的自筹资金的鉴证报告

信会师报字I2025第ZB10019号

深圳市容大感光科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的深圳市容大感光科技股份有限公司(以下简称”容

大感光”)管理层编制的截至2025年1月31日的《深圳市容大感光科技股份

有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资

金的专项说明》(以下简称“专项说明”)进行鉴证

一、管理层责任

容大感光管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证

券监督管理委员会《上市公司监管指列第2号-上市公司募集资金管理和使用

的监管要求(2022年修订)》(证监会公告L2022)15号)及《深圳证券交

易所上市公司自律监管指弥第2号创业板上市公司规范运作(2023年12

月修订)》(深证上(2023)1146号)的相关规定编制专项说明,提供真实

合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必

要的其他证据,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录,误导性陈

述或重大遗漏.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对容大感光管理层编制的专项说

明发表独立性鉴证意见.

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息

审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准则要求我们计划和

None

鉴证报告第1页

None

其

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,

您可使用手机“担一担”或进入注册会计师行业统一监管平台(http://acc进行查验.M

报告编码:沪25QQS2RFFY-

P02立信会计师事务所(特殊普通合伙

BDOCHINASHULUNPANCERTlFlEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证

过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为的必要程序.我们相信,我

们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础.

四、鉴证结论

我们认为容大感光管理层编制的专项说明符合《上市公司监管指到第2号

一上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修定)》(证监会公告

2022(15号)及《深划证券交易所上市公司自律监管指5第2号一-创业板

上市公司规范运作(2023年12月修订)》(深证上(2023)1146号)的相关

规定,在所有重大方面如实反峡了容大感光截至2025年1月31日以自筹资金

预先投入募投项目及已支付发行费用的实际情况.

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供蓉大感光用于以募集资金置换预先投入募投项目及已支

付发行费用的自筹资金之目的,不得用做任何其他目的.因使用不当造成的后

果,与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关

附件:1.深划市容大感光科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入

募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

EDPUB

汇信会计师事务)中国注册会计师:

特殊普退合伙

会计师事务

(特殊普通合伙)中注财金

年,0

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中国注册会计师:

中注量会

31000006262

中国上海二0二五年二月二十一日

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鉴证报告第2页

款

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附件1

深圳市蓉大感光科技股份有限公司M

关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发

行费用的自筹资金的专项说明

(截至2025年1月31日)

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使

用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告L2022丁15号)及《深圳证券交易所上市公司

自律监管指5第2号一—创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》(深证上(2023)

1146号)的规定,深划市容大感光科技股份有限公司(以下简称“容大感光”或“本公司”)

截至2025年1月31日以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项

说明如下:

一、募集资金基本情况

根据本公司于2024年4月8日召开的公司第五届董事会第七次会议、2024年4月29日召开

的2023年年度股东大会、2024年6月7日召开的第五届董事会第十次会议、2024年7月16日召

开的2024年第二次临时股东大会、2024年9月12日召开的第五届董事会第十三次会议、2024

年9月26日召开的第五届董事会第十四次会议,以及2024年12月27日收到的中国证券监督管

理委员会《关于同意深圳市容大感光科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》证

监许可(2024)1899号)核准,本公司向特定对象发行人民币普通股(A股)9.047.089股

每股面值人民币1.00元,发行价格为人民币26.97元/股,募集资金总额为人民币243,999,990.33

元,扣除各项发行费用(不含税)人民币6.735,849.06元,实际募集资金净额为人民币

237,264,141.27元.

上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2025年1月9

日出具信会师报字2025第ZB10005号验资报告.

二、募集资金投向承诺情况

公司向特定对象发行股票募集资金投资项目已经根据本公司于2024年4月8日召开的公

鉴证报告第3页

None

司第五届董事会第七次会议、2024年4月29日召开的2023年年度股东大会、2024年6月7日否

开的第五届董事会第十次会议、2024年7月16日召开的2024年第二次临时股东大会、2024年9

月12日召开的第五届董事会第十三次会议、2024年9月26日召开的第五届董事会第十四次会

议,公司本次募集资金总额扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目:序号项目投资总额(万元)拟使用募集资金金额(万元)

1高端感光线路干膜光刻胶建设项目17,591.6512,373.00

2 IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目 10,179.75 9,695.00

3补充流动资金2,332.002,332.00

合计30,103.4024,400.00

在本次发行募集资金到位前,公司可根据募集资金投资项目的实际情况,以自有或自筹

资金先行投入,并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换.募集资金到

位后,若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额,在本次发行募集资

金投资项目范围内,公司将根据实际募集资金数额,对上述项目的募集资金投入顺序和金额

进行适当调整,募集资金不足部分由公司以自有或自筹资金解决

三、以自筹资金预先投入募集资金项目情况:

在募集资金实际到位之前,公司已使用自筹资金预先投入建设募集资金投资项目.截至

2025年1月31日,公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币67,640,606.78元.

具体情况如下:序号项目以自筹资金已投入金额(元)拟置换的募集资金金额(元)

1高端感光线路干膜光刻胶建设项项目62,705,966.0262,705,966.02

2 IC载板阳焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目 4,934,640.76 4,934,640.76

3补充流动资金0.000.00

合计67,640,606.7867,640,606.78

鉴证报告第4页

其他

四、自筹资金已支付发行费情况

本次公司向特定对象发行合计不含税发行费用人民币6,735,849.06元,截至2025年1月31

1,066,037.74日,公司以自筹资金实际已支付的发行费用金额合计人民币元(不含税).公

司拟使用募集资金置换上述自筹资金已支付的发行费用,具体情况如下:序号项目以自筹资金已投入金额(元)拟置换的募集资金金额(元)

1承销及保存费1,000,000.001,000,000.00

2律师费用66,037.7466,037.74

合计1,066,037.741,066,037.74

五、募集资金置换的实施

截至2025年1月31日,容大感光预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资

金合计人民币68,706,644.52元,本次置换金额合计68,706,644.52元.

本次募集资金置换行为符合《上市公司监管指到第2号一上市公司募集资金管理和使用

的监管要求(2022年修定)》(证监会公告L2022)15号)及《深圳证券交易所上市公司自

单监管指5第2号创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》(深证上(2023)1146

号)等法律、法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排,不影响募集资金投资

计划的正常进行,也不存在变相政变募集资金用途的情形.

深圳市容大感光科技股份有限公司

2025年2月21日

鉴证报告第5页

统一社会信用代码营业执照℃扫描经营主体身

度元-份码了解更务

记、备案、许可

91310101568093764U一项8-5监管信息,体

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验更多应用服务.

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证照编号:01000000202501090044(副本)减

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—项目—M

名称立信会计师事务所(特殊普通合供0PU出16200.0000民币万元整

abltMP

-类型2011年01月24日

特殊普通合伙企业立信LE日

tabl年

t2--会计师事务所tabl-产7

执行事务合伙人朱建弟,杨志国特殊普通合伙要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼tM

经营范围审查企业会计报表:出具审计报告:验证企业资本:出具验资--tb

报告:小理企业合并、分立、清算中的审计业务,出具有

关报告:基本建设年度财务决算审计:代理证账:会计咨询

税务资询、管理资计、会计培训:信息系统领域内的技术服tabl

务:法、法规规定的其他业务M

动JL依法须经批准的项目:经相关部门批准后方可开展经营活

-D项

登记机关H

2025年01月09日

2入资

国家企业信用信息公示系统网址:h1rc//www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监督管理总局监制

家企业信用信息公示系统报送公示年度报告

证书序号:0001247

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证E0.6J802、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

名称:立信会计币事务所所管殊普通k)3、《会计师事务所执业证书》不得借造、改、出

(特殊普通合)租、出借、转让.

首席合伙人:朱建4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》

经营场所:上海市黄浦区南京东路6

项目财

发证机关:上海市附政局

组织形式:特殊普通合伙制M

执业证书编号:31000006二O一八年六月日

批准执业文号:护财会(2000)26号(转制批文沪财会(2010J82号)

批准执业日期:2000年6月13日(转制日期20:0年12月31日)中华人民共和国财政部制

3身度注数基记

8民

ccP,c,2,支本现收股金

X15-052057

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2015

负期4

20112012

负营注劳业计售售2010-0、21

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年度位款△0产A

4向减费净减据

长11T位合准附者4第常明本国再2业融金1256债4付润43收他2013

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—1972-07-15

出生日期110001610056

-△中央华正会计师事务所工作单位其其北京注册合计商办会

W0r支n保收益计

位证号50102720715003其单9合72001-12-01(P

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002772200

立信

会计师事务所-单位支支部资费品融损代财元股

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年将位目:净发、

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GM年外期款期会开损券益)产、本以半加资表资

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五4、1期1989-05-10

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4年立信会计师事务所(特殊部

M八7411,1525111通合伙)化京分所

行份资码98905102820

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立信

会计师事务所

年度检验登记

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本注书经位险合体:短综有款-十

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五本主:号:310000062629

NoufCciclc姓名、扬影风

证书编号:310000062629

北京注会计综合

实证目职:202004月20-4月项目

D30I55u2

行情