北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

北京万集科技股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

1北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人翟军、主管会计工作负责人刘明及会计机构负责人(会计主管

人员)刘明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告涉及的未来计划前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................8

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................33

第五节环境和社会责任...........................................36

第六节重要事项..............................................37

第七节股份变动及股东情况.........................................55

第八节优先股相关情况...........................................63

第九节债券相关情况............................................64

第十节财务报告..............................................65

3北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

四、其他有关资料。

4北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

本公司、公司、万集科技指北京万集科技股份有限公司上海万集指上海万集智能交通科技有限公司万集智能网联指北京万集智能网联技术有限公司武汉万集指武汉万集光电技术有限公司北京慧集指北京慧集科技有限公司深圳万集指深圳市万集科技有限公司雄安万集指河北雄安万集科技有限公司苏州万集指苏州万集车联网技术有限公司万集数字信息指湖南万集数字信息技术有限责任公司

万集国际指万集国际（香港）控股有限公司万集智能交通指武汉万集智能交通技术有限公司

万集车联网指万集（天津）车联网有限公司

郑州万集指万集（郑州）车联网技术有限公司万集信息工程指北京万集信息工程科技有限公司湖南万集指湖南万集网联科技有限公司越畅通指北京越畅通科技有限公司

三川在线指三川在线（杭州）信息技术有限公司万集寰跃指安徽万集寰跃数字科技有限公司武汉承泰指武汉承泰智能科技有限公司武汉汇捷指武汉汇捷技术有限公司武汉数慧指武汉数慧智能科技有限公司集光智研指北京集光智研科技有限公司易构软件指山东易构软件技术股份有限公司广东车网指广东车网科技股份有限公司通慧网联指重庆通慧网联科技有限公司信联科技指山东高速信联科技股份有限公司信联支付指山东高速信联支付有限公司广州万集指广州万集车联网科技有限公司车百科技指北京车百智能网联科技有限公司湖南交科院指湖南省交通科学研究院有限公司上海济达指上海济达交通科技有限公司上海雪湖指上海雪湖科技有限公司易诚高科指北京易诚高科科技发展有限公司

山东省国际信托股份有限公司－山东信托·传字6364

山东信托·传字6364号财富传承财产信托指号财富传承财产信托

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《北京万集科技股份有限公司章程》

5北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

报告期指2024年1-6月报告期末指2024年6月末发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会交通部指中华人民共和国交通运输部住建部指中华人民共和国住房和城乡建设部工信部指中华人民共和国工业和信息化部科技部指中华人民共和国科学技术部

通过雷达、视频等先进的车、路感知设备对道路交

通环境进行实时高精度感知，按照约定的通信协议和数据交互标准，实现车与车、车与路、车与人以及车与道路交通设施间的通讯、信息交换以及控制

指令执行，最终形成智能化交通管理控制、智能化智能网联指动态信息服务以及网联车辆自动驾驶的一体化智能网络系统。广义上，智能网联交通系统涵盖了智能网联汽车系统与智能网联道路系统，智能网联系统和产品在提高交通行车安全、减轻驾驶员负担方面

具有重要作用，并有助于节能环保和提高交通效率搭载先进的车载传感器、控制器、执行器等装置，并融合车联网现代通信与网络技术，实现车内网、车外网、车际网的无缝链接，具备信息共享、复杂智能网联汽车指

环境感知、智能化决策、自动化协同等控制功能，与智能公路和辅助设施组成的智能出行系统，可实现“高效、安全、舒适、节能”行驶的新一代汽车

Vehicleto Everything，即车对车的信息交换、车对外界的信息交换。是未来智能交通运输系统的关键技术。它使得车与车、车与基站、基站与基站之间能V2X 指够通信，从而获得实时路况、道路信息、行人信息等一系列交通信息，从而提高驾驶安全性、减少拥堵、提高交通效率、提供车载娱乐信息等

基于 LTE 移动通信技术演进形成的 V2X 车联网无线

LTE-V2X 指 通信技术，包括蜂窝通信（Uu）和直接通信（PC5）两种工作模式

基于脉冲激光的时间-飞行的测距原理，以激光作为信号源，以脉冲激光不断地扫描目标物，通过测量激光雷达指

激光信号的时间差、相位的时间差、相位确定距离，实现对物体外形的实时扫描的设备英文 Automated Guided Vehicle 的缩写，即"自动导引运输车"，装备有电磁或光学等自动导引装置，能AGV 指

够沿规定的导引路径行驶，具有安全保护以及各种移载功能的运输车

英文 Automatic Mobile Robot 的缩写，意思是自主移AMR 指 动机器人。AMR 无需特定的轨迹，采用完全自主的导航技术。

电子不停车收费系统（Electronic TollCollectionSystem），实现了车辆在通过收费节点时，通过专用短程通信技术实现车辆识别、信息写ETC 指

入并自动从预先绑定的 IC 卡或银行账户上扣除相应资金。这一技术使得道路的通行能力与收费效率大幅度提高

路侧单元（Road Side Unit），又称路侧天线，电子ETC-RSU/路侧天线 指 不停车收费系统中的路侧组成部分，由微波天线和读写控制器组成，实时采集和更新标签和 IC 卡车载单元（On Board Unit），又称电子标签，安装ETC-OBU/电子标签 指 于车辆前挡风玻璃内侧，通过 OBU 与 RSU 之间的通信，实现不停车收费功能

6北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

手持发行器/台式发行器 指 OBU 的发行、激活及检测设备

在常规 OBU 的基础上，从行车安全、车载供电、稳定可靠性、车辆高度融合、车路人互联、减少车机

安装数量等实际需求出发，实现前装车载电子标签智能 OBU 指

的多维拓展，将行车记录仪、蓝牙、Wifi、4G、导航定位、移动互联网应用等功能与 OBU 结合的复合

应用型 ETC 产品通过测量和分析轮胎动态力测算一辆运动中的收费

车辆的轮重、轴重以及总重量，实现了测量行驶车动态称重指

辆重量的要求，这一技术在交通轴载调查、治理超限超载运输和计重系统中具有不可替代的作用

通过检测器等设备对道路通行车辆的外廓尺寸、轴

超限检测指荷及质量进行检测，确认车辆是否超出国家标准的限值

是集高速动态称重系统、交通视频监控系统、激光

轮廓扫描检测系统、执法业务综合管理平台于一体，在不影响车辆正常行驶的情况下，将超限超载超限超载非现场执法系统指

车辆鉴别出来，保证交通流量的正常同时消除超载超限的车辆，是一种全天候24小时无人值守全新的科技治超执法模式

7北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称万集科技股票代码300552股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京万集科技股份有限公司

公司的中文简称（如有）万集科技

公司的外文名称（如有） VANJEE TECHNOLOGY CO. LTD.公司的外文名称缩写（如VANJEE

有）公司的法定代表人翟军

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘明范晓倩北京市海淀区东北旺西路8号院中关北京市海淀区东北旺西路8号院中关联系地址村软件园12号楼万集空间村软件园12号楼万集空间

电话010-59766888010-59766888

传真010-58858966010-58858966

电子信箱 zqb@wanji.net.cn zqb@wanji.net.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）377798744.64322138073.0117.28%归属于上市公司股东的净利

-149691342.08-127581040.48-17.33%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-157686042.73-138499820.62-13.85%

（元）经营活动产生的现金流量净

-148389845.51-197393563.4824.83%额（元）

基本每股收益（元/股）-0.7023-0.5986-17.32%

稀释每股收益（元/股）-0.7023-0.5986-17.32%

加权平均净资产收益率-6.71%-4.85%-1.86%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）3195022207.923262640426.06-2.07%归属于上市公司股东的净资

2158386913.452305419030.68-6.38%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

297000.00出售固定资产资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

4295999.23政府补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益5970473.92理财产品收益

除上述各项之外的其他营业外收入和-1258502.37

9北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

支出

减：所得税影响额1364438.38

少数股东权益影响额（税后）-54168.25

合计7994700.65

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）所处行业情况

公司属于智能网联和智能交通行业。随着人工智能、移动互联、大数据等新一代信息技术的迅速发展，以数据为核心的智能网联、自动驾驶正构建新一代智能交通系统。

我国大力发展智慧交通、数字交通，在智能交通基础设施、出行服务、车路协同等重点领域，引导智慧交通、数字交通产业化发展。在人工智能技术的逐步成熟以及多项政策的推动下，高速公路智能化、智慧化、数字化成为当下公路运输的主要发展方向。2024年5月1日，财政部、交通运输部下发《关于支持引导公路水路交通基础设施数字化转型升级的通知》，为加快建设交通强国、数字中国，推进公路水路交通基础设施数字转型、智能升级、融合创新，自2024年起，通过3年左右时间，支持30个左右的示范区域，打造一批线网一体化的示范通道及网络，力争推动85%左右的繁忙国家高速公路、25%左右的繁忙普通国道实现数字化转型升级。2024年7月25日，交通运输部综合规划司、财政部经济建设司下发《公路水路交通基础设施数字化转型升级示范区域（第一批）公示》，此次名单包括北京市、江苏省、浙江省、福建省、河南省、湖南省、广东省和四川省，覆盖范围较广。与此同时，国家设备更新预计将会带动交通行业设备的大规模替换更新。2024年《政府工作报告》提出，推动各类生产设备、服务设备更新和技术改造，鼓励和推动消费品以旧换新。2024年3月13日，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，《行动方案》提出，到2027年，工业、农业、建筑、交通、教育、文旅、医疗等领域设备投资规模较2023年增长25%以上；其中重点包括支持交通运输设备的更新。2024年6月7日，交通运输部等十三部门关于印发《交通运输大规模设备更新行动方案》，推动新一轮交通运输设备更新换代，支撑构建绿色低碳交通运输体系。

近年来，政府相关部门积极推动智能网联汽车行业的发展，车路云一体化的智能网联市场蓄势待发，由过去碎片化和孤岛化的小规模市场，迅速走向规模化、批量化和标准化的蓝海市场。2023年11月17日，工业和信息化部、公安部、住房和城乡建设部、交通运输部发布《关于开展智能网联汽车准入和上路通行试点工作的通知》，提出搭载自动驾驶功能的智能网联汽车产品开展准入试点并在限定区域内开展上路通行试点。L4+自动驾驶技术发展推动了车辆、道路与云计算之间的协同进步，对道路建设提出了新的要求，同时为智能网联城市端应用带来了崭新的发展机遇。2024年6月4日，工信部等《四部门有序开展智能网联汽车准入和上路通行试点》，组织专家对首次集中申报的方案进行了初审和择优评

11北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文审，研究确定了9个进入试点的联合体。下一步，四部门将加快健全完善智能网联汽车生产准入和道路交通安全管理体系，推动我国智能网联新能源汽车产业高质量发展。

2024年1月17日，工业和信息化部、公安部、自然资源部、住房和城乡建设部、交通运输部发布

《关于开展智能网联汽车“车路云一体化”应用试点工作的通知》（以下简称“《通知》”），组织开展“车路云一体化”应用试点，进一步推动智能网联汽车商业化应用。本次应用试点从“车路云一体化”技术落地和智能网联汽车规模应用两个维度开展更加深入的道路测试和示范应用，通过城市级的规模化应用试点，推动智能网联汽车加速从示范应用向商业化推广演进。2024年7月3日，五部委《关于公布智能网联汽车“车路云一体化”应用试点城市名单的通知》，北京市、上海市、重庆市等20个城市（联合体）入选，标志着“车路云一体化”进入规模化落地发展的新阶段。随着此政策的发布，智能网联汽车产业的发展以及新型基础设施的建设，将成为我国新质生产力提升的重要实践和驱动引擎。根据2024年

3月15日中国电动汽车百人会论坛信息，我国已经建成一批智能网联新型基础设施，完成3000余个路

口智能化改造，安装一万余套各类路侧设施，完成约 50 万个 5G 基站，实现道路信息的实时感知和有效通信。双智城市建设向规模化示范城市迈进，城市智能网联建设将由碎片化转向全域大规模推广，给智能网联建设注入了新的驱动力。

智慧城市是数字中国、数字社会、数字交通的重要支撑，国家“十四五”规划纲要和党的“二十大”报告重点部署“打造宜居、韧性、智慧城市”，以推进中国式现代化建设全局。住建部近年来推进数字城市和智慧城市的建设，强调基于数字化、网络化、智能化手段的城市更新行动，通过利用大数据、云计算、人工智能等技术，提升城市设施、推进数字基础建设，促进智慧城市建设，推动高质量城市发展。同时，汽车产业的电动化、网联化、智能化转型，与城市融合发展，共同促进智能网联汽车与智慧城市的协同进步。“双智试点”城市已初步形成，通过双智城市实现智能网联基础设施建设及其与汽车产业转型的紧密结合，未来双智城市建设将向规模化示范城市迈进。随着技术的不断革新演进，数字经济发展全面提速，我国智慧城市建设也将迎来更大的发展空间。

（二）报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务概述

公司本着从“交通是兴国之要、强国之基”的国家发展总基调出发，基于在交通行业多年的经验积累和技术积淀，充分理解交通行业的客户需求以及未来发展趋势，致力于在智慧交通、智能网联、智慧城市等方向不断突破传统、追求创新。公司围绕“车”和“路”构建泛在感知业务生态，以人工智能、车路协同、数字孪生共性技术为基础，形成物联网全域融合感知、时空一体化数字底座、跨域资源共享与交换

12北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

三大核心驱动能力。主要业务可概括为5大事业部、2大基础支撑体系、2类业务组团、2个营销体系。

其中，5 大事业部包括智能网联事业部、激光产品事业部、汽车电子产品事业部、ETC 产品事业部、称重产品事业部；2大基础支撑体系包括北京、武汉、苏州、深圳的研发体系以及全国32个地市级技术

服务中心的客户服务体系；2 类业务组团包括 18 个分子公司和智能 ETC 等创新业务；2 个营销体系包括国内业务营销和国际业务营销。

2、车路云一体化主要产品及用途

（1）路生态产品大类主要产品具体产品名称用途

实现车对车的信息交换、车对外界的

V2X 车路协同信息交换为智能网联汽车提供超视距和多维的

路侧感知激光雷达实时交通信息，丰富车路协同应用场车路云一体化产品景

物联网全域融合感知实现“车-路-云-图”协同交互

实现数字孪生、智能网联、车路协同智能网联云控平台等功能数字隧道解决方案数字收费站解决方案智能网联数字服务区解决方案

智慧高速综合解决高速公路智慧化建设，以提高交通安匝道分合流安全预警解决方案全和通行效率方案数字桥梁解决方案门架若孪生解决方案车路协同解决方案车路协同全息路口解决方

双智城市综合解决双智城市的建设，以提升城市内交通案方案的安全性和通行效率车城网平台解决方案网联公交解决方案

13北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

智能网联测试场解决方案城市交通精细化治理解决方案

实时播报 ETC 交易信息、设备状态信

ETC 单片式智能语音电子

息、路侧信息，提升通行效率，提高标签行车安全

ETC 交通守望者系

精准获取 OBU 坐标，实现信息精准列产品 ETC 车路协同路侧单元采集和发布

实现局部路段的信息汇聚、信息处

ETC 信息服务终端

理、决策生成与安全分发等功能

提升稽核业务产出和效率，实现高速ETC 面向高速公路 智慧化稽核解决方案稽核数字化转型升级通行计费优化系列

解决收费站出入口拥堵、车辆核查和解决方案数字通道快速收费系统管理者管理难度大等问题

ETC 路内停车解决方案

ETC 面向城市端拓

ETC 智慧停车场解决方案 ETC 在停车场等涉车场所应用传统业务展应用解决方案

ETC 加油解决方案

实现车辆重量、轴型、车型、轴载、

偏载、胎压等信息的感知以及道路伤数字窄条式称重传感器

害、桥梁保护等交通基础设施状况感知在无人值守情况下实现对任何车辆在超限超载非现场执法系统动态称重系列产品自由流行驶状态下的准确稳定检测

及解决方案 将称重与激光检测技术、ETC 技术等相融合，形成了涵盖重量检测、车型高速公路入口治超系统

识别、驱动轴检测等功能的标准化建设方案基于大数据架构的货运车辆超限超载治超联网管理信息系统综合信息管理及业务平台

（2）车生态产品大类主要产品具体产品名称用途

为实现城市 NOA 功能或高阶辅助前装车载激光雷达驾驶提供更全面的感知信息

应用于工业 AGV/AMR、自动叉

工业移动机器人激车、重载牵引车等，以及清扫、导航类、避障类激光雷达

激光雷达光雷达医疗、导引、巡检、配送等商用服务移动机器人在公路交通行业可实现对通行车

交通用激光雷达辆轮廓尺寸、车型、车道位置信息的精准识别

前装 V2X 车路协同 使车辆获得实时路况、道路信

汽车电子 后装 V2X 车路协同 息、行人信息等一系列交通信息

前装 ETC 系列产品 按照车规级设计的 ETC-OBU

3、经营模式

报告期内，公司主要以“产品＋服务”的方式获取利润，盈利来源主要包括产品及系统销售和服务提

14北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文供。公司向客户销售智能网联、激光雷达、汽车电子、ETC、动态称重等相关产品及配套软件或平台系统，并根据具体产品的要求进行土建施工、设备安装调试、系统联调、技术培训等流程，最后经过验收合格，取得对方的完工验收单，收取项目合同款，获得收入与盈利。此外，公司根据签订的技术服务合同为客户提供增值服务，包括设备日常养护、维修、更新与升级。

（三）报告期业务经营情况分析

2024年半年度，受益于数字中国智慧交通的建设，公司实现营业收入37779.87万元，比上年同期

增长17.28%，公司专用短程通信收入稳步增长。报告期内，随着车路云一体化及高速公路交通基础设施数字化转型升级相关政策的发布，公司为应对下半年车路云一体化及高速公路业务的展开，在报告期内加大了市场拓展力度，导致销售费用同比增长；同时，主要由于专用短程通信业务市场环境竞争加剧，部分产品价格的下降影响了其毛利率以及整体毛利率下降。受上述因素综合影响导致公司净利润同比下降。报告期内公司各业务经营情况如下：

1、智能网联

智能网联方面，公司经过多年技术创新、产品转化、方案应用等方面的持续投入和实践落地，具备了“车、路、云、网、图”全方位技术能力，建立起了“规划-建设-应用-科技创新-标准规范”的车路云完整生态链。公司在感知、通信、计算、平台等方面，持续强化时空一体化数字底座、全息立体感知、实时动态数字孪生、车路云多要素协同等核心能力，面向智能网联汽车提供车路协同自动驾驶、协同辅助驾驶、协同安全预警等服务。

在感知层面，公司已经在多地实现了不同等级的道路感知系统建设，满足自动驾驶汽车、辅助驾驶汽车、网联汽车对道路感知系统的不同需求，对各地区路侧智能化系统建设提供了参考依据。在通信层面，公司在报告期内量产了分体式车载智能终端，为行业后装车辆 V2X 大规模上车提供了优选方案。

在平台层面，公司智能网联云控平台，积极赋能车端、道路管理和数据服务，为智能网联汽车提供车路协同服务，为运营单位提供运行监测、车辆监管、运维管理等服务，为测试机构提供测试评价平台服务。

在数据构建层面，公司对交通数据进行采集与整合，构建了交通场景数据集，通过场景智能化生成、加速测试等技术，打造场景高覆盖、测试可加速、工具可协同、评价可互信的大型自动驾驶测试评价系统，应用到自动驾驶测试中，目前已在同济大学自动驾驶测试场等项目中得到了推广应用。

在方案应用层面，公司在城市端发布了车路云一体化、智能网联测试场、智慧交管三大系列方案，为自动驾驶、智能网联应用赋能，同时兼顾城市精细化治理应用。报告期内，公司积极参与各地智能网联汽车“车路云一体化”应用试点市场工作，中标了深圳科技大学自动驾驶测试场项目、长三角（盐城）

15北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文智能网联汽车试验场等项目。在高速端，公司发布了公路基础设施数字化转型升级专项方案，按照《公路工程适应自动驾驶附属设施技术规范》的要求，积极支持高速公路智能网联汽车应用场景建设，重点开展的项目包括京港澳高速收费站智慧化项目、潼湖隧道智慧化项目等。

2、传统业务

报告期内，公司大力推广 ETC 车路协同系列产品及相关解决方案，以适应交通运输传统基础设施数字化转型升级以及高速公路联网收费系统优化升级的需求。ETC 车载产品方面，公司深度参与多省业务模式创新，积极拓宽销售渠道。单片式 OBU 产品先后在北京、江苏、广东、河北等省份开展直播销售，进一步扩大了产品市场份额。同时，语音播报 OBU 产品需求大增，已在北京、青海、安徽等省份上市销售。公司首创的摩托车 OBU，创新性地采用了三段一体柔性设计，能够适配市场上多样化的摩托车型号，同时具有 IP67 防尘防水等级、防拆、超长使用寿命等特点，预计将在今年下半年正式投入量产并销售。ETC 路侧产品方面，公司积极响应数字化转型及国产化相关政策，不断丰富产品矩阵，开发出具备信息精准采集及发布能力的 ETC 信息服务天线、ETC 信息服务终端等产品，以实现交通突发事件信息的精准推送和伴随式出行服务。新产品采用鸿蒙操作系统，硬件国产化率超过85%，实现自主可控。报告期内公司开发多种解决方案，在收费稽核方面，数字化稽核解决方案形成 ETC 门架精准感知、作弊车辆精准推送、稽核工单自动发起+协查+审核的闭环解决方案，一站式解决稽核难题。

在基础数字化转型-智慧扩容方面，公司新增开发智慧服务区方案和服务区智算一体机，有效帮助管理者实现基础运营、安全监管、信息发布、科学经营四大目标。在安全增效方面，公司新增开发 ETC 长大桥隧运行监测、ETC 路网监测运行监测等方案，通过 ETC+数字孪生+车辆仿真+事件检测等技术，用低成本方式实现关键场景的车辆安全驾驶服务，为管理者提供高效的管理服务。目前，上述解决方案在四川、重庆、湖北、浙江等省份新增项目落地。

报告期内，为响应高速公路交通基础设施数字化转型升级的需求，公司加快应用新一代信息采集、智慧分析与处理系统，推进实施数字化管养系统、运行监测预警平台、数字治超及大件运输全链条监管系统建设，构建基于超限超载基础数据的智慧交通大脑，充分挖掘数据价值，推动基础设施安全增效。

公司超限超载非现场执法系统、省级入口治超联网管理系统、高速公路省界综合管控方案、高速公路入

口疏堵系统等项目在山东、河南、重庆、安徽、陕西等地实施，有效提高了安全风险识别预警、快速响应和联动处置能力，提升道路信息化水平，以数字化手段推动改进交通基础设施管理服务水平。

3、车侧业务

车路协同自动驾驶方面，公司积极推进车路协同自动驾驶在传感器感知套件开发、域控制器软硬件

16北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

开发、真实测试场场景仿真、车路云一体化赋能自动驾驶等方面工作。公司打通了车路协同感知、车路云交通信息交互、车路云协同决策控制，实现了基于路侧的实时赋能场景（例如鬼探头、红绿灯共享、超视距感知）、基于边缘云的协同赋能场景（协同决策）、基于中心云的离线赋能功能-基于路端海量

场景库的自动驾驶规控算法训练与测试。公司车路协同自动驾驶积极与车企展开合作，加快实现车路协同智能驾驶规模化落地及产业化。

车载激光雷达方面，报告期内公司推出半固态192线激光雷达，具有结构轻量化、工艺精简化、成本降低化等特点，能够实现多维传感器的外参标定和数据融合，提升激光雷达的收发效率和产品性能。

公司与主机厂和自动驾驶公司进行192线激光雷达联合测试认证，并开展车载激光雷达自动化产线的搭建，为前装量产项目定点做好准备。公司提升硅基全固态激光雷达 OPA 研发进程，进行功能验证，实现更多技术突破。公司与自动驾驶企业、机器人头部企业、互联网企业及系统集成商全面沟通，在提升原有激光雷达产品市占率的同时，突破行业重点客户以及拓展新场景新行业应用。

伴随 CNCAP（2024）和五部委“车路云一体化”应用试点的通知，V2X 即将迎来规模化部署，公司经过多年战略深耕，推出了 C-V2X 自研模组、自研协议栈、场景库以及多款车路两端通信终端等 V2X全栈系列产品和解决方案，赋能多源异构数据融合的车路协同应用场景，并在多家主机厂、智慧城市、示范区取得落地实践应用。前装 ETC 方面，公司与重点车企进行长周期合作持续供货，并对前装 ETC不断升级，以适应 ETC 支持车路协同的需求。

4、全球化发展战略

报告期内，公司与韩国代理公司 Chasy Robotics 拟共同成立万集（韩国）合资公司，致力于将万集激光规模化销售进入韩国机器人和汽车巨头公司。公司 ITS LiDAR 突破捷克、阿根廷、韩国、哈萨克斯坦、塞尔维亚、南非、马来西亚等国家，将激光雷达产品在全球范围内推广应用，特别是在收费站内的激光车型分类（LiDAR for Tolling AVC）。公司成功搭建全球高速公路收费站车型分类数据库，并与墨西哥、西班牙、秘鲁、哥伦比亚、泰国、巴基斯坦等多个国家的高速公路运营商开展项目合作。另外，公司积极参加国际展会如美国 CES 消费电子展、荷兰阿姆斯特丹交通展览会 Intertraffic Amsterdam、亚

太智能交通大会 ITS Asia and Pacific，探讨公司激光雷达、C-V2X 方案在城市交通治理中的落地应用，将公司 WIM+LiDAR（动态称重+激光雷达）、全息路口 V2X、智慧高速等场景解决方案在全球市场上进行推广。

17北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

二、核心竞争力分析

1、研发实力和技术创新优势

公司定位为“科技和数据”双轮驱动的科技型公司，深耕智慧交通领域30年，准确地对行业发展趋势进行了预判，并持续进行研发高投入，围绕智能网联不断深入布局，在车路协同方面已具备车-路-云-网-图的全方位技术能力，构建了行业技术壁垒。公司车路云一体化的技术底座如下：

公司紧跟国家智能网联汽车发展战略，面向智能网联汽车大规模商业应用的需求，提出车路云一体化的总体架构，通过智能化路侧基础设施建设、车辆网联化升级、统一时空数字底座、云控基础平台和云控应用平台，为智能网联汽车提供协同感知、协同决策、协同控制服务的同时，支持智能网联示范应用的运营管理和测试评价。公司持续强化时空一体化数字底座、全息立体感知、实时动态数字孪生、车路协同实时交互四大核心能力，构建车-路-云-网-图的整体解决方案，全面提升公司面向车路协同安全预警、车路协同辅助驾驶、车路协同自动驾驶的架构能力和交付能力。在生态建设方面，公司与生态合作伙伴就人工智能算法、自动驾驶技术、信息通信、交通仿真、CA 安全认证体系及软件应用等多个重

点技术领域展开合作，专注于围绕智能网联汽车产业的发展目标，发挥产业生态优势，推动产业链资源共享和创新协同。

激光雷达领域，公司坚持自主研发为主的发展路线，在光学结构、激光发射、接收电路设计等方面具有多年的技术积累和储备，同时进行机械式激光雷达、固态激光雷达等多技术路线布局。截至2024年 6 月 30 日，公司关于激光雷达产品有效专利 439 项，涵盖智能交通、机器人、自动驾驶及 ADAS 等多个领域的应用，自主研发的激光雷达产品曾获得“国家火炬计划产业化示范项目”“北京市新技术新产品”等奖项。对于下一代的激光雷达的研发，公司全固态激光雷达解决方案 OPA+FMCW，相关项目已获得国家自然科学基金、北京市科委重点课题、中关村颠覆性技术研发和成果转化项目等课题资金支持。

报告期内，公司 716 mini 激光雷达产品获得专利密集型产品认定。公司参与激光雷达领域标准制定方

18北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文面，已发布3项团体标准《车载闪光式固态激光雷达技术要求及检测方法》《车载激光雷达用激光发射器技术要求及检测方法》《车载激光雷达检测方法》，另有参与的在编标准11项，其中2项国际标准、

2项国家标准、4项行业标准、3项团体标准。

ETC 领域，公司以客户需求为导向，成功研制出语音播报单片式 OBU、智能 OBU 等车路协同OBU，并通过支付宝、抖音、京东、天猫等线上渠道直接面向车主销售。为实现高速公路联网收费优化升级，公司成功开发出标准化收费站系统、精确还原路径收费系统、智慧化稽核解决方案及智能稽核工单机器人产品，集成多项先进技术，如多源数据融合、雷达定位、图形+视频增强识别、RPA+OCR+NLP 融合技术（即机器人流程自动化+光学字符识别+自然语言处理融合技术）等，上述系统能够较大提升高速公路收费及稽核效率，提升收费产出。同时，公司还研发出基于 ETC+技术的车辆监测系统，实现服务区车辆身份监测及稽核打逃、桥梁及隧道内车辆身份识别、车辆区间定位、车辆轨迹仿真等，能够提升上述场景的车辆监测准确率，提高运营管理水平。

动态称重领域，公司拥有多年的深厚研发积累，通过传感器的数字化，结合数据采集与算法逻辑，不断地迭代更新动态称重的核心技术和核心产品，保证了公司的技术解决方案一直处于业界领先地位，公司的动态称重技术已经在海外市场得到了成功应用，也验证公司的技术水平站在了国际前沿。

公司经过多年持续的研发投入，进行了大量的技术创新，构建了车路云一体化的自主核心知识产权体系。报告期内新增58项授权发明专利、8项授权实用新型专利、22项授权外观设计专利，新增11项软件著作权，新增 1 项 PCT 专利。截至 2024 年 6 月 30 日，公司拥有国内外有效专利共 1097 件，软件著作权302项。有效专利中包括361项发明专利、628项实用新型专利、106项外观设计专利1件美国授权专利，1件欧洲授权专利。另有1086项专利处于审查阶段，包括1项美国专利、1项欧洲专利、28项 PCT。报告期内，公司获得 2024 年国家知识产权局审查员基地（实践点）、公司 7 位专家获得中国专利保护中心首批颁发的“专利转化运用专项行动技术专家”资格证书。同时，公司高度重视产品研发与技术标准的制定工作。截至2024年6月30日，公司参与的已发布标准达114项，其中国家标准13项，行业标准6项，地方标准3项，团体标准92项；参与的在编标准达191项，其中国际标准3项，国家标准21项，行业标准36项，地方标准26项，团体标准105项。

2、产业化能力优势

公司在智能交通行业深耕30年，已从单一的设备制造商转型为综合解决方案提供商，不仅具备强大的系统集成能力，同时在智能交通设备的研发、设计、制造方面也积累了丰富经验。公司深入了解交通行业的产品特性要求，形成了独特的技术工艺积累。

19北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

智能制造能力方面，在北京顺义，公司已建成4.25万平米的智能制造生产基地，配备万级/十万级无尘车间，用于 V2X 单元、多线激光雷达、ETC 产品及前装 ETC-OBU 等关键产品的生产和测试、智能网联大数据中心的运营。公司引入了全球领先的 ERP 系统（SAP）、生产管理系统（MES）和仓库管理系统（WMS），实现生产流程的数字化管理，通过高速 SMT 贴片线和全自动化装配测试线，能够高效生产车规级 PCBA 及产品，满足车路两端业务需求。

3、营销网络渠道优势

公司构建了高效的矩阵式营销网络，通过产品事业部精准统筹各产品线的市场推广，确保营销活动的有序进行。同时，公司依据地域特点设立销售分公司或派出机构，以分公司为支点，实现市场的无缝覆盖，进而将产品和服务深入渗透至目标区域。目前，公司在上海、武汉、重庆、广州、沈阳、南京等核心区域均设有营销机构，形成强大的市场影响力。

此外，公司还搭建了一支遍布三大洲的全球销售精英团队，采用先进的矩阵营销管理模式，结合产品部门与销售部门的优势，实现资源的最优配置。公司的销售代表遍布全球，包括巴西、印度尼西亚、泰国、俄罗斯、墨西哥和孟加拉国等地，为公司的全球化布局提供了强有力的支撑。

4、专业服务优势

公司各产品线均配备了专业的技术服务与质量控制团队，确保为客户提供从售前咨询到售后支持的全程专业服务。团队能够为客户提供产品介绍、方案设计、产品安装测试等一站式服务，并根据用户反馈持续优化产品与服务体验。

为提升客户服务水平，公司在总部设立了技术服务中心，负责统筹各区域的客户服务管理工作，并与质量管理部门、各事业部形成紧密的业务协同。同时，公司建立了覆盖全国的客户服务体系，能够快速响应客户需求，提供及时、专业的服务支持。

5、资质优势

公司拥有乙级测绘资质、建筑业企业资质、安全生产许可证等，通过了 ISO 9001 质量管理体系认证、ISO 27001 信息安全管理体系认证、基于 ISO/IEC 20000-1 的服务管理体系认证、IECQ QC080000

有害物质过程管理体系、ISO 14001 环境管理体系认证、ISO 45001 职业健康安全管理体系认证、ESD

S20.20 ＆ IEC61340 静电防护管理体系、GB/T27922 全国商品售后服务达标认证、ITSS 信息技术服务标

准符合性证书、信息安全服务资质认证。通过了汽车电子供应商所必备的 IATF 16949 汽车件质量管理体系符合性认证，同时取得了 CMMI_DEV ML5 能力成熟度五级认证、CNAS 实验室认证。此外，ETC

20北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

产品市场实行资质准入制，公司相关产品具备北京中交国通智能交通系统技术有限公司出具的 ETC 产品的检测报告。动态称重产品市场实行法制计量管理，公司相关产品均取得北京市市场监督管理局颁发的计量器具型式批准证书型式批准。

6、公司人才激励及团队建设优势

公司打造了基于战略发展的组织绩效体系以实现公司整体价值，促进发展战略平衡，并通过不断完善公司层级价值评价体系，分层级将奖金与经营指标建立全面关联关系，营造“共创、共享，激励约束并存”的激励氛围，建立效率优先兼顾公平的价值分配体系，打造团队凝聚力。持续关注市场和行业的变化和发展趋势，调整团队的战略和方向，保持团队的竞争力和适应性。截至报告期末，公司博士16人、硕士451人，高级工程师43人。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入377798744.64322138073.0117.28%主要是营业收入增长

营业成本271688274.82194979507.8339.34%及产品结构变化带动营业成本增长

销售费用84190930.4676945330.229.42%

管理费用58678609.7252062080.4912.71%本期新增银行贷款利

财务费用3022187.72-1999874.59251.12%息支出增加所致本期利润下降影响所

所得税费用-543554.1141679.03-1404.14%得税下降

研发投入128065537.05143133392.79-10.53%经营活动产生的现金

-148389845.51-197393563.4824.83%流量净额主要是上年同期购买

投资活动产生的现金理财产品投资，而本

460555.71-352737240.09100.13%

流量净额期未购买理财产品所致筹资活动产生的现金主要是本期新增银行

81122251.89-13170683.54715.93%

流量净额贷款所致

受上述经营活动、投

现金及现金等价物净资活动、筹资活动产

-66767732.61-563152564.8188.14%增加额生的现金流共同影响所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用

21北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

智能交通行业377798744.64271688274.8228.09%17.28%39.34%-11.38%分产品

专用短程通信239167695.45180220585.1624.65%38.06%51.19%-6.54%

动态称重82932774.9854244801.6634.59%2.80%27.10%-12.51%

激光雷达38026429.2325887047.6331.92%-4.52%12.86%-10.48%

智能网联16925157.2310787775.0136.26%-35.93%11.77%-27.20%

其他746687.75548065.3726.60%-62.49%6.97%-47.66%分地区

华北地区97581458.4469458081.1228.82%11.32%26.33%-8.46%

华东地区78666149.8359853593.8123.91%40.73%68.00%-12.36%

华南地区37713435.0226448363.9229.87%-12.04%10.53%-14.32%

华中地区68944093.9750304075.4527.04%62.38%106.38%-15.55%

西南地区58214932.0641281775.2829.09%27.89%45.51%-8.58%

东北地区18368413.8712981913.5329.32%24.01%20.06%2.32%

西北地区13124730.429758213.7325.65%-47.65%-28.44%-19.96%

国外5185531.031602257.9969.10%-33.85%-50.69%10.55%分销售模式

直销377798744.64271688274.8228.09%17.28%39.34%-11.38%

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系权益法核算的

长期股权投资收益、权益法核算的长期股

投资收益10596033.42-7.22%其他权益工具投资的权投资收益具有可持

股利收入、理财产品续性收益

营业外收入491400.30-0.33%主要系收到的违约金否

营业外支出1749902.67-1.19%主要系资产报废处置否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金131998751.004.13%207295665.106.35%-2.22%

应收账款1042362991.32.62%1066525470.32.69%-0.07%

22北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3389

存货416525119.0413.04%398420679.4612.21%0.83%

投资性房地产19604713.540.61%20168107.520.62%-0.01%

长期股权投资126062065.693.95%124860816.823.83%0.12%

固定资产322000152.2010.08%332883933.1510.20%-0.12%

使用权资产66022943.932.07%79283786.542.43%-0.36%

短期借款142500000.004.46%45000000.001.38%3.08%

合同负债106167755.113.32%72669894.972.23%1.09%

租赁负债41478554.051.30%53970059.771.65%-0.35%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性金

融资产

3300000033000000

（不含衍

0.000.00

生金融资

产）

4.其他权益362864622920700036286462

工具投资1.470.001.47金融资产692864622920700069286462

小计1.470.001.47

692864622920700069286462

上述合计

1.470.001.47

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，货币资金6248682.88元主要系银行承兑汇票保证金及保函保证金、项目验收款待解冻。

23北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

10027000.0015000000.00-33.15%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如的进盈亏称有）有）展情况巨潮资讯网

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n万集《关（郑于设州）2024立全智能1000

车联100.0自有技术未出年04资子

交通新设0000无长期0.00否

网技0%资金服务资月09公司

相关.00术有日暨取限公得营司业执照的公告》

（公告编

号：

2024-

031

）

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24北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文市《关场、于对展外投

览、资设激光立韩雷达国合解决资公方案司的研发公告》

（公告编

号：

2024-

059

）

1002

合计----7000------------0.000.00------.00

注：1投资金额为500万韩元，实际出资金额以出资当日汇率为准。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元

募集资金总额39147.17

报告期投入募集资金总额487.76

已累计投入募集资金总额30064.19报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于同意北京万集科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]178号）同意注册，公司已向11名特定对象发行人民币普通股15232292股，发行价格为人民币26.26元/股，募集资金总额399999987.92元，扣除发行费用人民币（不含税）8528301.72元后，募集资金净额为人民币

391471686.20元。公司于2021年12月14日将全部募集资金存入募集资金专户管理，上述资金到位情况已经信永中和

会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021 年 12 月 16 日出具了《验资报告》（XYZH/2021BJAA110957）。为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

25北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司与北京银行股份有限公司上地支行、保荐机构东北证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》《募集资金三方监管协议之补充协议》。报告期内，本公司严格履行了协议。

报告期内，公司募集资金使用情况如下：

1、募集资金项目投入情况：截至2021年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为人民币

23039.69万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进

行了专项审核，并出具了《北京万集科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2022BJAA110001）。根据该报告，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为 19724.14 万元。因公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额及变更部分募集资金投资项目的议案》，故置换公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额总计为19724.14万元。

2024年1月1日至2024年6月30日，公司募集资金投资项目投入募集资金487.76万元。截至2024年6月30日，

募集资金累计使用30064.19万元，尚未使用的募集资金余额为9082.98万元，其中使用7000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

2、截至2024年6月30日，公司募集资金专户资金余额为2695.53万元，同时使用7000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。募集资金专户资金余额与尚未使用的募集资金余额的差异为612.55万元，差异原因为：募集资金账户银行净利息收入及理财收益增加资金612.55万元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元承诺项目截止项目是否截至截至投资募集达到本报报告可行已变调整本报期末期末是否项目募集资金预定告期期末性是更项后投告期累计投资达到和超资金承诺可使实现累计否发

目(含资总投入投入进度预计募资净额投资用状的效实现生重

部分额(1)金额金额(3)＝效益金投总额态日益的效大变

变更)(2)(2)/(1)向期益化承诺投资项目自动驾驶汽车用低成

本、小型化激2024

--

光雷2266922669226691358659.93年12否487.762293.6968.否否

达和.21.21.21.23%月31

6901

智能日网联设备研发及产业化建设项目智慧交通智能2023

感知16477164771647716477100.00年07不适否0否

研发.96.96.96.96%月25用中心日建设项目

26北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

承诺

--投资39147391473914730064

--487.76----2293.6968.----

项目.17.17.17.19

6901

小计超募资金投向不适用

--

39147391473914730064

合计--487.76----2293.6968.----.17.17.17.19

6901

分项目说明未达到计划进

度、预计收益的情

况和由于“自动驾驶汽车用低成本、小型化激光雷达和智能网联设备研发及产业化建设项目”投产时间短，激光雷达原因 和前装 ETC 等产品市场拓展未达到预期，影响本报告期经济效益为负，未达到项目预计效益。

（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原

因）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明超募资金的金

额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目不适用实施地点变更

27北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况募集适用资金

截至2021年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为人民币23039.69万元。信永中和会投资

计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进行了专项审核，并项目

出具了《北京万集科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》先期（XYZH/2022BJAA110001）。根据该报告，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为 19724.14 万投入元。因公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额及置及变更部分募集资金投资项目的议案》，故置换公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额总计为换情

19724.14万元。

况适用

1、公司于2023年10月25日召开第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十二次会议，审议通过了

用闲

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高闲置募集资金使用效率、降低财务成本、提置募

高公司经济效益，同意公司使用不超过人民币5000万元（含5000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资集资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过六个月，到期将归还至募集资金专户。

金暂

公司实际使用了5000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。2024年3月11日，公司已将前述用于暂时时补

补充流动资金的闲置募集资金5000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过六个月。

充流2、公司于2024年3月15日召开第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于使动资用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高闲置募集资金使用效率、降低财务成本、提高公司经金情济效益，同意公司使用不超过人民币7000万元（含7000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期况

限为自董事会批准之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户。

报告期内，公司使用闲置募集资金7000万元暂时补充流动资金，尚未到期。

项目适用实施出现公司于2023年7月21日召开第四届董事会第三十四次会议及第四届监事会第三十次会议，审议通过了《关于募集部分募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司向特定对象发行股票的募集资金资金

投资项目“智慧交通智能感知研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，公司对该募投项目进行结项并使用节结余

余募集资金827.88万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

的金

2023年7月25日已完成使用节余募集资金共计827.88万元永久补充流动资金。

额及原因尚未使用的募

截至2024年6月30日，公司募集资金专户资金余额为2695.53万元（含利息收入612.55万元），同时使用集资

7000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。

金用途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

28北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额信托理财产品自有资金03300000合计03300000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

29北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

武汉万集--

智能交通60000000.2111761288581870.29931316.光电技术子公司44826033.44873341.相关008.125412有限公司0396报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、业绩波动风险

公司业务的发展受到国家对智能交通行业支持性政策及国家在交通基础设施行业的投资及交通治理、城市化进程等

方面投入程度的影响。虽然国家中长期规划持续助推发展智能交通行业，如果未来国家对智能交通有关领域的支持政策或支持力度发生变化，公司经营业绩将受到一定程度影响。

针对上述风险，公司将研发更多系列的新产品，拓展新的商业化应用领域和客户群体，积极探索新的商业模式，使公司持续保持竞争优势。

2、市场竞争风险

随着智能交通、智慧城市的发展建设，有大量集成商、运营商、互联网企业及高科技企业涌入，未来行业市场竞争愈加激烈。公司若不能采取有力措施进一步提升市场占有率，巩固和增强自身的竞争力，则公司业务发展将受到不利影响。

针对上述风险，公司将持续技术创新，降本增效，为客户提供全方位解决方案，提高平台能力，同时探索与合作伙伴多元化合作方式，提升市场占有率，以应对市场竞争风险。

3、新产品拓展及技术创新风险

智能交通行业同时涉及到信息技术、传感技术、数据通信传输技术、控制技术等多个专业领域，属于技术更新速度快、知识密集型、高新技术为主导的行业。虽然公司在智能交通行业经营多年，但如果未来公司对市场需求把握出现偏差，致使公司的核心技术未能满足客户发展方向的需求，导致技术落后，或者不能及时调整技术和产品方向，或者新技

30北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

术、新产品不能有效实现成果转化，公司可能丧失技术和市场的领先地位，进而出现竞争力下降、无法实现预期收益水平的风险。

针对上述风险，公司将继续深入了解产业技术发展动态及方向，制定相应的战略规划，从战略高度充分重视新产品市场推广工作，持续提高创新能力。跟进客户需求并及时调整营销策略，满足客户在不同应用场景下的个性化需求，进一步推动销售规模。

4、应收账款风险

公司业务合同具有一定的执行期及结算周期，且工程款项的结算附有一定条件，存在客户延迟验收以及产生坏账的风险。公司应收账款期末余额较大，若期后应收账款回款情况欠佳，将会给公司带来较大的资金压力，进而对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。

针对上述风险，公司一方面加强对应收账款的监控管理，制定销售人员应收账款考核指标提高回款率。另一方面公司重视合同签订质量，合理管控合同付款方式、定价方式等重要条款，并进一步提高公司生产力和按时供货率，加强合同执行力，从而提升公司运行效率，缓解公司运营压力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料中信建投辛侠平，兴业证券蒋佳霖，民生证券郭新宇，华泰证券张宇，华创证券高远、魏向勇，华安证券李元晨，华金北京市海淀区

证券宋辰超，巨潮资讯网

2024年04月中关村软件园公司基本情况

实地调研 机构、个人 海通证券杨 http://www.cni

28日12号楼万集科及业务情况林，国投证券 nfo.com.cn技一层报告厅杨楠，国元证券刘乐，国金证券茅梦云，浙商证券安子超，天风证券李璞玉，东北证券韩金呈，东兴证券张永

嘉、王建辉，

31北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

东方财富证券贾国琛，中泰证券闻学臣、何柄谕，山西证券杨杰，华夏基金孙艺峻，富国基金蒲梦洁，北京量龙投资窦长民，北京嘉熙资产连婕，梅山金服何淼，中富投资史强勇，君正资本戴泽龙，北京天襄资本周春

兴、周春辉，古德私募基金双念群，约调研金果、王倩琳等，及线上参与的投资者

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

32北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议详见巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn《2024 年

2024年第一次临2024年03月152024年03月16

临时股东大会49.99%第一次临时股东时股东大会日日大会决议公告》

（公告编号：2024-024）

详见巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn《2023 年

2023年年度股东2024年05月102024年05月11年度股东大会47.47%年度股东大会决大会日日议公告》（公告编号：2024-

053）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因公司于2024年3月

15日召开2024年第

一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨第高鑫董事被选举2024年03月15日五届董事会非独立董事候选人提名的议案》，选举高鑫先生为公司第五届董事会非独立董事。

公司于2024年3月

15日召开2024年第

一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨第林浩董事被选举2024年03月15日五届董事会非独立董事候选人提名的议案》，选举林浩先生为公司第五届董事会非独立董事。

公司于2024年3月刘文杰独立董事被选举2024年03月15日

15日召开2024年第

33北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨第五届董事会独立董事候选人提名的议案》，选举刘文杰先生为公司第五届董事会独立董事。

公司于2024年3月

15日召开2024年第

一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨第曹鹤独立董事被选举2024年03月15日五届董事会独立董事候选人提名的议案》，选举曹鹤先生为公司第五届董事会独立董事。

公司于2024年2月

26日召开职工代表大会。经与会职工代表刘晓东监事被选举2024年03月15日审议，会议选举刘晓东先生为公司第五届监事会职工代表监事

公司第四届董事会董事张宁先生在第四届

董事会任期届满后，将不再担任公司董事张宁董事任期满离任2024年03月15日职务，也不在公司担任任何其他职务，仍在子公司担任其他职务。

公司第四届董事会董事练源先生在第四届

董事会任期届满后，练源董事任期满离任2024年03月15日将不再担任公司董事及相关专门委员会的职务，也不在公司担任任何其他职务。

公司第四届董事会独立董事巨荣云先生在

第四届董事会任期届满后，将不再担任公巨荣云独立董事任期满离任2024年03月15日司独立董事及相关专

门委员会的职务，也不在公司担任任何其他职务。

公司第四届董事会独立董事黄涛先生在第四届董事会任期届满后，将不再担任公司黄涛独立董事任期满离任2024年03月15日独立董事及相关专门

委员会的职务，也不在公司担任任何其他职务。

公司第四届监事会监田林岩监事任期满离任2024年03月15日事田林岩先生在第四

34北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

届监事会任期届满后，将不再担任公司监事职务，也不在公司担任任何其他职务。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励2024年6月21日，公司第五届董事会第四次会议及第五届监事会第四次会议审议通过了《关于2022年限制性股票激励

计划第二个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。本次合计作废已授予但尚未归

属的限制性股票数量为262.75万股，分别为：（1）2022年限制性股票激励计划的激励对象中，1名激励对象被选举成为监事，28名激励对象因个人原因离职，上述人员已不具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的限制性股票合计26.39万股不得归属，并作废失效。（2）因公司2022年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就，根据《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，

358名激励对象对应第二个归属期拟归属的合计236.36万股限制性股票全部取消归属，并作废失效。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

35北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司不属于排污单位，公司用水取自市政自来水管网，主要为职工的生活用水，无生产废水，园区内配套设有排水管道，废水经过收集后排入市政污水管网，最终由污水处理厂集中处理。公司无工业固体废物产生，员工会产生少量生活垃圾，垃圾分类后由园区垃圾清运公司运走统一处理。不存在严重污染情况，环境保护措施有效，报告期内未发生环保事故。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

万集科技勇担社会责任，长期通过资助教育的方式回馈社会，已在全国出资建设两所“万集希望小学”，公司分别向北京科技大学、北京航空航天大学、吉林大学、华中科技大学、重庆交通大学、北京化工大学、北京工业大学、中国人民公

安大学、武汉理工大学等十所全国著名高校建立了“万集奖学金”，提供长达十年的助学金。

36北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、上述锁定

期限（包括延长的锁定期

限）届满后24个月内，本人若减持上述股份，减持价格将不低于发行价，本人每年减持股份数量不超过上述本人持有的发行人股份总数的

10%。上述锁定期限（包括延长的锁定期

限）届满后24个月后，本人在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的发行人股

首次公开发行控股股东、实份总数的

2016年10月

或再融资时所际控制人：翟股份减持承诺25%。本人减长期有效正常履行中

21日

作承诺军持发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式

通知发行人，并由发行人及

时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本人可以减持发行人股份。2、本人减持发行人股份应符合

相关法律、法

规、规章的规定，本人减持将通过深圳证券交易所以协

议转让、大宗

交易、竞价交易或其他方法

37北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文依法进行。

一、关于招股说明书内容真

实、准确、完

整的承诺1、如发行人招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成

重大、实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份。

2、如发行人

招股说明书有

虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法

律、法规规定承担民事赔偿

控股股东、实责任，赔偿投

2016年10月

际控制人：翟其他承诺资者损失。具长期有效正常履行中

21日

军体的赔偿标

准、赔偿主体

范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

本人如未履行

上述承诺，则发行人有权将与本人履行上述承诺相等金额的应付本人现金分红予以扣留，直至本人完成上述承诺的履行。

二、北京万集科技股份有限

公司（以下简称"发行人"）拟申请首次公开发行股票并上市，作为发行人控股股东及实际控制人，就本人于

38北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺之履行事宜，本人特此作出承诺如

下：1、本人将严格按照本人在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺履行相关义务和责任。2、若本人未能履行承诺的各项义

务和责任，则本人承诺采取以下措施予以约束：1）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；

2）给发行人

或投资者造成

直接损失的，依法赔偿损失；3）有违

法所得的，按相关法律法规处理；4）如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；

5）其他根据

届时规定可以采取的其他措施。3、本人在作出的各项承诺事项中已提出有具体约

束措施的，按照本人在该等承诺中承诺的约束措施履行。

1、上述锁定

期限（包括延长的锁定期

限）届满后24

第二大股东：2016年10月

股份减持承诺个月内，本人长期有效正常履行中崔学军21日若减持上述股份，减持价格将不低于发行价，本人每年

39北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

减持股份数量不超过上述本人持有的发行人股份总数的

10%。2、上

述锁定期限

（包括延长的锁定期限）届满后24个月后，本人在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%。如在本公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职，本人自申报离职之日起

18个月内不转

让直接持有的发行人股份；

如在首次公开发行股票上市之日起第7个

月至第12个月之间申报离职，本人自申报离职之日起

12个月内不转

让直接持有的发行人股份。

如在首次公开发行股票并上市之日起12个月后申报离职的，本人自申报离职之日起6个月内不转让直接持有的发行人股份。本人减持发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式

通知发行人，并由发行人及

时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本人可以减持发行人股份。3、本人减持发行

40北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

人股份应符合

相关法律、法

规、规章的规定，减持将通过深圳证券交易所以协议转

让、大宗交

易、竞价交易或其他方法依法进行。4、本人不因职务

变更、离职等原因而放弃履行上述股票锁定期限的承诺。

一、关于招股说明书内容真

实、准确、完整的承诺如发行人招股说明书存在虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人（指发行人的董

事、监事、高级管理人员）将承担相应的民事赔偿责任，依法赔偿

第二大股东：2016年10月其他承诺投资者损失。长期有效正常履行中崔学军21日具体的赔偿标

准、赔偿主体

范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

本人如未履行

上述承诺，则发行人有权将与本人履行上述承诺相等金额的应付本人现金分红予以扣留，直至本人完成上述承诺的履行。

其他董事、监北京万集科技

事、高管：翟股份有限公司

2016年10月军；崔学军；其他承诺（以下简称"发长期有效正常履行中

21日刘会喜；邓永行人"）拟申请强；房颜明首次公开发行

41北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

股票并上市，作为发行人董

事、监事或高

级管理人员，就本人于发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺之履行事宜，本人特此作出承诺如

下：1.本人将严格按照本人在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺履行相关义务和责任。2.若本人未能履行承诺的各项义务和责任，则本人承诺采取以下措施予以约束：1）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；2）给发行人或投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；

3）有违法所得的，按相关法律法规处理；4）如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；

5）其他根据

届时规定可以采取的其他措施。3.本人在作出的各项承诺事项中已提出有具体约束措施的，按照本人在该等承诺中承诺的约束措施履行。

持有公司股份1、上述锁定的本公司董期限（包括延

2016年10月

事、监事、高股份减持承诺长的锁定期长期有效正常履行中

21日级管理人员：限）届满后24

崔学军；刘会个月内，本人

42北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文喜；邓永强；若减持上述股

房颜明份，减持价格将不低于发行价。2、上述锁定期限（包括延长的锁定

期限）届满后，本人在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总

数的25%；如在本公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职，本人自申报离职之日起

18个月内不转

让直接持有的发行人股份；

如在首次公开发行股票上市之日起第7个

月至第12个月之间申报离职，本人自申报离职之日起

12个月内不转

让直接持有的发行人股份。

如在首次公开发行股票并上市之日起12个月后申报离职的，本人自申报离职之日起6个月内不转让直接持有的发行人股份。3、本人减持发行人股份应符合相关

法律、法规、

规章的规定，本人减持将通过深圳证券交易所以协议转

让、大宗交

易、竞价交易或其他方法依法进行。4、本人不因职务

变更、离职等原因而放弃履行上述股票锁定期限的承

43北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文诺。

关于招股说明

书内容真实、

准确、完整的

承诺：如发行人招股说明书存在虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人（指发行人的董

事、监事、高级管理人员）持有公司股份将承担相应的的本公司董民事赔偿责

事、监事、高任，依法赔偿

2016年10月

级管理人员：其他承诺投资者损失。长期有效正常履行中

21日

崔学军；刘会具体的赔偿标喜；邓永强；准、赔偿主体

房颜明范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

本人如未履行

上述承诺，则发行人有权将与本人履行上述承诺相等金额的应付本人现金分红予以扣留，直至本人完成上述承诺的履行。

1、本公司将

严格按照本公司在首次公开北京万集科技发行股票并上2016年10月其他承诺长期有效正常履行中股份有限公司市过程中所作21日出的各项承诺履行相关义务和责任。

1、在离职后半年内，不转让所持有本公司股份。2、

公司第四届监

第四届监事会事会任期内和2021年08月其他承诺翟晓光离任承诺任期届满后6正常履行中

第四届监事会25日个月内任期届满后6个月内，每年转让的股份不超过所持有本公司股份总数

44北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文的25%。

1、在离职后半年内，不转让所持有本公司股份。2、

公司第四届监事会任期内和第四届董事会

2022年06月

崔学军离任承诺第四届监事会任期届满后6正常履行中

07日

任期届满后6个月内个月内，每年转让的股份不超过所持有本公司股份总数的25%。

1、在离职后半年内，不转让所持有本公司股份。2、

公司第四届监事会任期内和第四届监事会

2022年06月

房颜明、肖亮离任承诺第四届监事会任期届满后6正常履行中

27日

任期届满后6个月内个月内，每年转让的股份不超过所持有本公司股份总数的25%。

第四届董事会任期届满后6

2024年03月2024年9月14

张宁离任承诺个月内，不转正常履行中

15日日

让所持有公司股份。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

45北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况

本报告期，公司及子公该等诉讼、8起已结案

未达到重大司在审、尚仲裁事项不件依据法院诉讼披露标未结案及已会对公司的裁定执行完

准的其他诉3497.6否结案的诉财务状况和毕，13起已不适用讼涉案金额讼、仲裁案持续经营能结案件依据

汇总件共34起，力构成重大法院裁定正其中已结案不利影响在执行中

21起

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

46北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）巨潮资讯网

http://

www.cninfo.com.cn山东《关参照易构本公于市场2023软件司持采购协议2024价格转账市场年12技术股的采购软件约定28.20.11%1000否年度双方结算价月12股份联营产品价格日常共同日有限单位关联约定公司交易预计的公告》

（公告编

号：

2023-

068）

上海参照本公济达市场2023司持采购协议交通价格转账市场年12股的采购软件约定33.210.12%500否同上科技双方结算价月12联营产品价格有限共同日单位公司约定重庆参照本公销售通慧市场2023司持产协议

网联价格1233.转账市场年12股的销售品、约定3.26%3360否同上科技双方43结算价月12联营提供价格有限共同日单位服务公司约定广东参照本公车网市场2023司持协议科技销售价格转账市场年12股的销售约定368.30.97%1680否同上股份产品双方结算价月12联营价格有限共同日单位公司约定山东本公销售参照2023协议

易构司持软件市场168.3转账市场年12销售约定0.45%1000否同上软件股的及硬价格3结算价月12价格技术联营件产双方日

47北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

股份单位品共同有限约定公司

1831.

合计------7540----------

47

大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告报告期内，公司与关联方发生的关联交易均在2024年度日常关联交易计划范围内。

期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司于2023年12月11日召开第四届董事会第三十八次会议及第四届监事会第三十三次会议，审议通过了《关于签订〈房屋租赁合同〉暨关联交易的议案》。为满足公司生产经营及日常办公需要，公司拟与北京立腾行企业管理有限公司（以下简称“立腾行”）签订《房屋租赁合同》暨进行关联交易，房屋租赁期为2024年1月1日至2024年12月31日，租赁地址为北京市海淀区中关村软件园 12 号楼 A 区，租赁面积 15741.64 平方米，预计租赁期交易金额为 36197901.18元（具体以签订合同为准）。

48北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

报告期内，公司与立腾行发生租赁费、物业费、水电费合计1738.80万元（不含税）。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于签订<房屋租赁合同>暨关联交

2023 年 12 月 12 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn易的公告》

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明公司于2023年12月11日召开第四届董事会第三十八次会议及第四届监事会第三十三次会议，审议通过了《关于签订〈房屋租赁合同〉暨关联交易的议案》。为满足公司生产经营及日常办公需要，公司拟与北京立腾行企业管理有限公司（以下简称“立腾行”）签订《房屋租赁合同》暨进行关联交易，房屋租赁期为2024年1月1日至2024年12月31日，租赁地址为北京市海淀区中关村软件园 12 号楼 A 区，租赁面积 15741.64 平方米，预计租赁期交易金额为 36197901.18元（具体以签订合同为准）。

报告期内，公司与立腾行发生租赁费、物业费、水电费合计1738.80万元（不含税）。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

49北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2024年

武汉万4月8日

2024年2024年

集光电连带责至2025

04月18500004月181000否否

技术有任担保年4月日日限公司8日期间

2024年

北京万

06月21

集智能2024年2024年连带责日起至网联技06月22100006月211000否否任担保2027年术有限日日

5月20

公司日止报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计6000担保实际发生额合2000

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度6000实际担保余额合计4000

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计6000发生额合计2000

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计6000余额合计4000

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净

1.85%

资产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大是否存在合同订立本期确认累计确认合同履行合同订立合同总金合同履行应收账款合同无法公司方名的销售收的销售收的各项条对方名称额的进度回款情况履行的重称入金额入金额件是否发大风险生重大变

50北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

（一）董事会、监事会任期届满换届

公司于2024年2月26日召开第四届董事会第三十九次会议、第四届监事会第三十四次会议，于2024年3月15日召开

2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了董事会、监事会换届的相关议案；于2024年2月26日召开2024年职工代

表大会第一次临时会议选举了第五届职工代表监事。公司第五届董事会及监事会成员如下：

1、第五届董事会成员

非独立董事：翟军先生（董事长）、刘会喜先生、邓永强先生、房颜明先生、高鑫先生、林浩先生

独立董事：刘文杰先生、施丹丹女士、曹鹤先生

2、第五届监事会成员

崔学军先生（监事会主席）、高学民先生、刘晓东先生（职工代表监事）。

上述董事及监事任期三年，自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起至第五届董事会及监事会任期届满之日止。详见公司于 2024 年 3 月 16 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于完成董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表和审计部负责人的公告》（公告编号：2024-027）。

（二）2023年度拟不进行利润分配公司于2024年4月15日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-

385530409.51元，母公司实现的净利润-251919090.04元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司按净利

51北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

润的10%提取法定公积金。法定公积金累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。报告期末法定盈余公积金累计余额已经超过公司注册资本的50%，当期未提取法定公积金，母公司当年实现的可供分配利润为-251919090.04元。

公司董事会拟定2023年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司于2024年5月10日召开2023年年度股东大会，审议通过前述事项。详见公司于2024年4月18日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2024-037）。

（三）股东股份减持

公司于2024年1月11日披露了《关于公司控股股东、实际控制人减持股份预披露公告》（公告编号：2024-003），公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理翟军先生持有公司股份92985036股，占公司总股本的43.6277%。翟军先生计划在减持股份预披露公告披露之日起十五个交易日后的三个月内以集中竞价或大宗交易方式减持公司股份不超过

6393900股（合计减持不超过占公司总股本的3.00%）。

在减持计划期间，翟军先生通过集中竞价方式减持公司股份1891800股，占公司总股本的0.89%；通过大宗交易方式减持公司股份3656100股，占公司总股本的1.72%；合计减持公司股份5547900股，占公司总股本的2.60%。

本次减持计划实施完毕后，翟军先生持有公司股份87437136股，占公司总股本的41.02%，其一致行动人山东省国际信托股份有限公司－山东信托·传字6364号财富传承财产信托持有公司股份4058200股，占公司总股本的1.90%。翟军先生及一致行动人合计持有上市公司股份91495336股，占上市公司总股本的42.93%。详见公司于2024年4月19日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于控股股东、实际控制人减持股份比例达到 1%暨减持计划提前终止实施完毕的公告》（公告编号：2024-047）。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、公司于2024年2月26日召开第四届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于注销广州合资公司的议案》，同意注

销广州万集车联网科技有限公司（以下简称“广州万集”）。详见公司于2024年2月27日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于注销广州合资公司的公告》（公告编号：2024-019）。报告期内，广州万集已完成注销登记手续，详见公司于 2024 年 6 月 22 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于完成注销广州合资公司的公告》（公告编号：2024-063）。

52北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、为进一步满足发展战略需要，扩大智能网联业务覆盖范围，提高市场竞争力，公司以自有资金出资1000万元人民币

设立全资子公司万集（郑州）车联网技术有限公司。详见公司于 2024 年 4 月 9 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于设立全资子公司暨取得营业执照的公告》（公告编号：2024-031）。

3、公司于2024年4月15日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于香港子公司变更为武汉全资子公司的下属公司的议案》，同意公司将香港全资子公司万集国际（香港）控股有限公司100%股权以总价0港元全部转给武汉全资子公司武汉万集光电技术有限公司，完成本次股权转让后，万集国际变更为武汉万集的全资子公司，变更后万集国际将成为武汉万集的下属公司。详见公司于 2024 年 4 月 18 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《关于香港子公司变更为武汉全资子公司的下属公司的公告》（公告编号：2024-043）。

4、公司于2023年11月10日召开第四届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于对外投资暨增资北京易诚高科科技发展有限公司的议案》，基于公司智能网联业务及汽车电子业务发展，为进一步增强公司在智能网联及汽车电子领域的综合竞争力，公司以自有资金出资人民币500万元对北京易诚高科科技发展有限公司进行增资，其中34.9595万元计入易诚高科注册资本，其余465.0405万元计入易诚高科的资本公积金。本次增资后，易诚高科的注册资本由2447.1631万元增至2626.1556万元，其中公司持股比例为1.33%。详见公司于2023年11月11日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于对外投资暨增资北京易诚高科科技发展有限公司的公告》（公告编号：2023-

060）。

报告期内，易诚高科已完成工商变更登记手续，并取得由北京市朝阳区市场监督管理局颁发的《营业执照》，详见公司于 2024 年 4 月 30 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于对外投资暨增资北京易诚高科科技发展有限公司的进展公告》（公告编号：2024-051）。

5、公司于2024年6月21日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于对外投资设立韩国合资公司的议案》，基

于公司战略及全球化发展布局，为了更好的提升公司对海外市场的拓展能力，公司全资子公司万集国际（香港）控股有限公司（以下简称“万集国际”）拟与 Cha SeungYuhp、Chasy Robotics Inc.在韩国成立合资公司 VanJee Korea LiDAR

Solution Corp（最终名称以韩国相关主管机关核准登记为准，以下简称“韩国万集”或“合资公司”），总投资额 5000 万韩元，其中万集国际以自有资金出资 500 万韩元，持有韩国万集股份比例为 10%；Cha SeungYuhp 出资 2500 万韩元，持有韩国万集股份比例为 50%；Chasy Robotics Inc.出资 2000 万韩元，持有韩国万集股份比例为 40%。并授权公司管理层负责办理本次设立韩国合资公司的相关事宜。（韩国万集的相关信息均以在韩国有关部门的注册结果为准。）详见公司于 2024 年 6 月 22 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于对外投资设立韩国合资公司的公告》（公告编号：2024-059）。

53北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

6、公司于2024年6月21日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于注销控股子公司的议案》，同意注销湖南万集网联科技有限公司。详见公司于 2024 年 6 月 22 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于注销控股子公司的公告》（公告编号：2024-060）。

54北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

8725088--8367358

售条件股40.94%39.26%

0357729735772973

份

1、国家

持股

2、国有

法人持股

3、其他8725088--8367358

40.94%39.26%

内资持股0357729735772973

其中：境内法人持股

境内自然8725088--8367358

40.94%

人持股0357729735772973

4、外资

持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

12588221294595

售条件股59.06%3577297357729760.74%

3229

份

1、人民12588221294595

59.06%3577297357729760.74%

币普通股3229

2、境内

上市的外资股

3、境外

上市的外资股

4、其他

三、股份21313312131331

100.00%0.000.00100.00%

总数1212股份变动的原因

□适用□不适用

55北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

1、报告期初翟军先生持有公司股份92985036股，由于报告期初重新核算高管锁定股，期初高管锁定股由74366127股

调整为69738777股，报告期内有限售条件股份数量减少4627350股，无限售条件股份数量增加4627350股。

2、公司于2024年3月15日完成董事会换届选举，高鑫先生当选为公司第五届董事会非独立董事。高鑫先生持有公司股

份84000股，当选董事后其75%股份即63000股为高管锁定股，报告期内有限售条件股份数量增加63000股，无限售条件股份数量减少63000股。

3、报告期初田林岩先生持有公司股份3733097股，其中高管锁定股数量为2799823股。公司于2024年3月15日完成

监事会换届选举，田林岩先生任期届满后不再担任公司监事，根据其换届离任承诺，在任期届满六个月内不转让所持有公司股份，其持有公司股份3733097股全部锁定，本期增加限售股份数量933274股。报告期内田林岩先生通过集中竞价交易取得公司股份110200股，计入限售股。报告期内有限售条件股份数量累计增加1043474股，无限售条件股份数量累计减少1043474股。

4、公司离任监事肖亮先生于公司第四届监事会任期届满前辞去监事职务，持有高管锁定股85912股。公司于2024年3月15日完成监事会换届选举，其有限售条件股份数量减少85912股，无限售条件股份数量增加85912股。

5、张宁先生持有公司股份59400股，其中高管锁定股数量为44550股。公司于2024年3月15日完成董事会换届选举，

张宁先生任期届满后不再担任公司董事，根据其换届离任承诺，在任期届满六个月内不转让所持有公司股份，其持有公司股份59400股全部锁定，报告期内有限售条件股份数量累计增加14850股，无限售条件股份数量减少14850股。

6、公司于2024年3月15日完成董事会换届选举，练源先生任期届满后不再担任公司董事。报告期内练源先生通过集中

竞价交易取得公司股份34000股，计入高管锁定股。报告期内有限售条件股份数量增加34000股，无限售条件股份数量减少34000股。

7、公司离任监事翟晓光先生于公司第四届监事会任期届满前辞去监事职务，持有高管锁定股19359股，公司于2024年

3月15日完成监事会换届选举，其有限售条件股份数量减少19359股，无限售条件股份数量增加19359股。

综上所述，报告期内有限售条件股份数量合计减少3577297股，无限售条件股份数量合计增加3577297股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用公司于2024年2月26日召开第四届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨第五届董事会非独立董事候选人提名的议案》《关于公司董事会换届选举暨第五届董事会独立董事候选人提名的议案》，公司董事会选

56北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

举翟军先生、刘会喜先生、邓永强先生、房颜明先生、林浩先生、高鑫先生为公司第五届董事会非独立董事候选人；公

司董事会选举刘文杰先生、施丹丹女士、曹鹤先生为公司第五届董事会独立董事候选人。

公司于2024年2月26日召开第四届监事会第三十四次会议，审议通过了《关于公司监事会换届选举暨第五届监事会非职工代表监事候选人提名的议案》，公司监事会选举崔学军先生、高学民先生为公司第五届监事会非职工代表监事候选人。

公司于2024年2月26日召开了2024年职工代表大会第一次临时会议。经与会职工代表审议，会议选举刘晓东先生为公

司第五届监事会职工代表监事。

公司于2024年3月15日召开2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了董事会、监事会换届的相关议案。详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2024-015）、《关于监事会换届选举的公告》（公告编号：2024-016）、《关于选举第五届监事会职工代表监事的公告》（公告编号：2024-017）、《关于完成董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表和审计部负责人的公告》（公告编号：2024-

027）。

股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期

2019年10月

首发承诺，董21日后每年解翟军74366127462735069738777监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

首发承诺，董崔学军8007835800783521日后每年解监高股份限股份总数的

57北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

25%

2017年10月

首发承诺，董21日后每年解刘会喜13628921362892监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

首发承诺，董21日后每年解邓永强266490266490监高股份限股份总数的

25%

2017年10月

首发承诺，董21日后每年解房颜明260617260617监高股份限股份总数的

25%

2024年3月15日后每年解限高鑫06300063000董监高股份股份总数的

25%

2020年9月21日后每年解限刘明2227522275董监高股份股份总数的

25%

2022年6月27

高学民1500015000董监高股份后每年解限股

份总数的25%董监高股份2024年9月14田林岩279982310434743843297（历任）日

第四届监事会任期内和第四届监事会任期届满后6个月董监高股份

肖亮85912859120内，每年转让（历任）的股份不超过所持有本公司股份总数的

25%

董监高股份2024年9月14张宁445501485059400（历任）日董监高股份2024年9月14练源03400034000（历任）日

第四届监事会任期内和第四届监事会任期届满后6个月董监高股份

翟晓光19359193590内，每年转让（历任）的股份不超过所持有本公司股份总数的

25%

合计872508804732621115532483673583----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

58北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表决报告期末表决权恢权股份报告期末普通股股复的优先股股东总

367300的股东0

东总数数（如有）（参见总数

注8）

（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量

-境内自874371697387176983

翟军41.02%554790质押51000000然人367759

0

境内自106771800783266927

崔学军5.01%0不适用0然人1459山东省国际信托股份有限公

司－山

405820405820

东信其他1.90%00不适用0

00

托·传字

6364号

财富传承财产信托境内自384329384329

田林岩1.80%1102000不适用0然人77境内自181719136289

刘会喜0.85%0454298质押1080000然人02香港中央结算境外法140837139571140837

0.66%0不适用0

有限公人464司境内自117746117746

杨连池0.55%6326080不适用0然人66招商银行股份有限公

司－广发电子信息传

其他0.35%7507007507000750700不适用0媒产业精选股票型发起式证券投资基金境内自

张旭0.35%7473007473000747300不适用0然人

59北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

MERRI

LL

LYNCH 境外法

0.33%6999596226110699959不适用0

INTER 人

NATIO

NAL战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注3）

上述股东关联关系前10名股东之间，翟军与山东省国际信托股份有限公司－山东信托·传字6364号财富传承财产信或一致行动的说明托为一致行动人，其余前10名股东之间未知是否存在关联关系及是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说不适用明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量翟军17698359人民币普通股17698359山东省国际信托股

份有限公司－山东

4058200人民币普通股4058200

信托·传字6364号财富传承财产信托崔学军2669279人民币普通股2669279香港中央结算有限

1408374人民币普通股1408374

公司杨连池1177466人民币普通股1177466招商银行股份有限

公司－广发电子信息传媒产业精选股750700人民币普通股750700票型发起式证券投资基金张旭747300人民币普通股747300

MERRILL LYNCH

699959人民币普通股699959

INTERNATIONAL边萌690200人民币普通股690200王刚584060人民币普通股584060前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名股东之间，翟军与山东省国际信托股份有限公司－山东信托·传字6364号财富传承财产信前10名无限售流通

托为一致行动人，其余前10名无限售流通股以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间未股股东和前10名股知是否存在关联联系及是否属于一致行动人。

东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务不适用股东情况说明（如有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

60北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用期初被授本期被授期末被授本期增持本期减持期初持股期末持股予的限制予的限制予的限制姓名职务任职状态股份数量股份数量数（股）数（股）性股票数性股票数性股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

92985038743713

翟军董事长现任05547900000

66

翟军总经理现任02000000刘会喜董事现任1817190001817190000刘会喜副总经理现任03000000邓永强董事现任35532000355320000邓永强技术总监现任04000000房颜明董事现任34749000347490000高鑫董事现任840000084000000林浩董事现任0000000刘文杰独立董事现任0000000施丹丹独立董事现任0000000曹鹤独立董事现任0000000监事会主10677111067711崔学军现任00000席44高学民监事现任200000020000000刘晓东监事现任0000000刘明财务总监现任297000029700000董事会秘刘明现任05000000书张宁董事离任594000059400000练源董事离任034000034000000巨荣云独立董事离任0000000黄涛独立董事离任0000000田林岩监事离任373309711020003843297000

11010831047046

合计----1442005547900000

4747

注：2翟军先生担任董事长兼总经理，为避免重复统计股份，此处填写0股。

3刘会喜先生担任董事、副总经理，为避免重复统计股份，此处填写0股。

4邓永强先生担任董事、技术总监，为避免重复统计股份，此处填写0股。

61北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

5刘明先生担任财务总监、董事会秘书，为避免重复统计股份，此处填写0股。

六、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

62北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

63北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

64北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京万集科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金131998751.00207295665.10结算备付金拆出资金

交易性金融资产330000000.00330000000.00衍生金融资产

应收票据46698659.1316687869.37

应收账款1042362991.331066525470.89

应收款项融资1545200.00153126.25

预付款项51114984.4941427685.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款42633725.4342087338.32

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货416525119.04398420679.46

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产14344248.4427947692.64

流动资产合计2077223678.862130545527.31

非流动资产：

65北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资126062065.69124860816.82

其他权益工具投资362864621.47362864621.47其他非流动金融资产

投资性房地产19604713.5420168107.52

固定资产322000152.20332883933.15在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产66022943.9379283786.54

无形资产79034363.2084730769.79

其中：数据资源

开发支出28548835.2414023524.16

其中：数据资源

商誉5337069.775337069.77

长期待摊费用1234669.691582320.67

递延所得税资产107089094.33106359948.86其他非流动资产

非流动资产合计1117798529.061132094898.75

资产总计3195022207.923262640426.06

流动负债：

短期借款142500000.0045000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据86699521.18110150000.00

应付账款394786598.91399370272.53预收款项

合同负债106167755.1172669894.97卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬54222623.0378958846.99

应交税费10184782.1232422060.09

其他应付款33097359.2239842201.94

其中：应付利息

应付股利10979.5510979.55

66北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债19271140.2118756365.83

其他流动负债56994836.6616572120.99

流动负债合计903924616.44813741763.34

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债41478554.0553970059.77长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益20632053.6622334327.23

递延所得税负债55393672.1555393672.15其他非流动负债

非流动负债合计117504279.86131698059.15

负债合计1021428896.30945439822.49

所有者权益：

股本213133112.00213133112.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积747270667.69744624570.40

减：库存股

其他综合收益248314587.25248301459.69专项储备

盈余公积121040266.97121040266.97一般风险准备

未分配利润828628279.54978319621.62

归属于母公司所有者权益合计2158386913.452305419030.68

少数股东权益15206398.1711781572.89

所有者权益合计2173593311.622317200603.57

负债和所有者权益总计3195022207.923262640426.06

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金92539681.99153899429.43

交易性金融资产330000000.00330000000.00

67北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据34695282.9214969559.48

应收账款1166217391.241196155408.02

应收款项融资523200.0053126.25

预付款项35958229.2334487207.06

其他应收款117635440.9779264944.84

其中：应收利息应收股利

存货121501525.05153593533.71

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4924348.122032537.97

流动资产合计1903995099.521964455746.76

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资497843956.87496142708.00

其他权益工具投资362864621.47362864621.47其他非流动金融资产

投资性房地产19604713.5420168107.52

固定资产217178745.92228790509.40在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产63491523.5276189828.27

无形资产72749032.0478058603.16

其中：数据资源

开发支出27651784.0513639762.03

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产98245101.0197857609.00其他非流动资产

非流动资产合计1359629478.421373711748.85

资产总计3263624577.943338167495.61

流动负债：

短期借款122500000.0045000000.00交易性金融负债衍生金融负债

68北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

应付票据95264011.04115000000.00

应付账款326231317.25320743683.55预收款项

合同负债78859661.2955300431.36

应付职工薪酬40235774.2161508431.82

应交税费3035076.4620691210.81

其他应付款30083938.7639766002.09

其中：应付利息

应付股利10979.5510979.55持有待售负债

一年内到期的非流动负债18135238.5817620464.20

其他流动负债8706426.4213367855.55

流动负债合计723051444.01688998079.38

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债39290375.5551848478.12长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益19582053.6120900993.87

递延所得税负债55238974.2455238974.24其他非流动负债

非流动负债合计114111403.40127988446.23

负债合计837162847.41816986525.61

所有者权益：

股本213133112.00213133112.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积747270667.69744624570.40

减：库存股

其他综合收益248259500.00248259500.00专项储备

盈余公积121040266.97121040266.97

未分配利润1096758183.871194123520.63

所有者权益合计2426461730.532521180970.00

负债和所有者权益总计3263624577.943338167495.61

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

3、合并利润表

单位：元

69北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入377798744.64322138073.01

其中：营业收入377798744.64322138073.01利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本548599076.85468321519.64

其中：营业成本271688274.82194979507.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2953537.083201082.90

销售费用84190930.4676945330.22

管理费用58678609.7252062080.49

研发费用128065537.05143133392.79

财务费用3022187.72-1999874.59

其中：利息费用3199261.88541799.38

利息收入898942.842615883.09

加：其他收益16477338.9519502869.59

投资收益（损失以“—”号填列）10596033.426673208.36

其中：对联营企业和合营企业的投资

2320357.042053921.38

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-2131608.70-9681675.59

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）297000.00413.08

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-145561568.54-129688631.19

加：营业外收入491400.30694378.59

减：营业外支出1749902.67294536.31四、利润总额（亏损总额以“—”号填-146820070.91-129288788.91

列）

减：所得税费用-543554.1141679.03

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-146276516.80-129330467.94

（一）按经营持续性分类

70北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填-146276516.80-129330467.94

列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-149691342.08-127581040.48损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号填

3414825.28-1749427.46

列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-146276516.80-129330467.94

归属于母公司所有者的综合收益总额-149691342.08-127581040.48

归属于少数股东的综合收益总额3414825.28-1749427.46

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.7023-0.5986

（二）稀释每股收益-0.7023-0.5986

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入314792377.86377429054.21

减：营业成本261879744.20282526374.68

税金及附加1512687.692081331.78

销售费用56577449.2154972025.51

管理费用46454871.8746532412.72

研发费用65644832.0093853254.39

财务费用2502299.53-2027684.49

其中：利息费用3134660.56433738.28

71北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

利息收入720945.532510133.81

加：其他收益14969776.2217859186.08

投资收益（损失以“—”号填列）10596033.426673208.36

其中：对联营企业和合营企业的投资

2320357.042053921.38

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-2555712.85-8423781.89

资产减值损失（损失以“—”号填列）7253421.23

资产处置收益（损失以“—”号填列）297000.00413.08

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-96472409.85-77146213.52

加：营业外收入74536.16141991.73

减：营业外支出1354955.08294510.42三、利润总额（亏损总额以“—”号填-97752828.77-77298732.21

列）

减：所得税费用-387492.011054250.97

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-97365336.76-78352983.18

（一）持续经营净利润（净亏损以“—-97365336.76-78352983.18”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-97365336.76-78352983.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益-0.4568-0.3676

（二）稀释每股收益-0.4568-0.3676

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

72北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金452353211.34412556182.44客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还12645681.6111353732.25

收到其他与经营活动有关的现金31670124.3124694420.55

经营活动现金流入小计496669017.26448604335.24

购买商品、接受劳务支付的现金282315151.33289890814.36客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金238599551.60211027433.44

支付的各项税费27860404.1325735036.65

支付其他与经营活动有关的现金96283755.71119344614.27

经营活动现金流出小计645058862.77645997898.72

经营活动产生的现金流量净额-148389845.51-197393563.48

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金300000000.00

取得投资收益收到的现金9394784.554815796.67

处置固定资产、无形资产和其他长期

4100.003800.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计9398884.55304819596.67

购建固定资产、无形资产和其他长期

8938328.8412556836.76

资产支付的现金

投资支付的现金645000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计8938328.84657556836.76

投资活动产生的现金流量净额460555.71-352737240.09

三、筹资活动产生的现金流量：

73北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

吸收投资收到的现金10000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到

10000.00

的现金

取得借款收到的现金142451600.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计142461600.00

偿还债务支付的现金45000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

1687816.67

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金14651531.4413170683.54

筹资活动现金流出小计61339348.1113170683.54

筹资活动产生的现金流量净额81122251.89-13170683.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的

39305.30148922.30

影响

五、现金及现金等价物净增加额-66767732.61-563152564.81

加：期初现金及现金等价物余额192518121.61793239352.30

六、期末现金及现金等价物余额125750389.00230086787.49

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金325484500.42328059466.60

收到的税费返还10777362.5111352092.68

收到其他与经营活动有关的现金47330422.4320042068.70

经营活动现金流入小计383592285.36359453627.98

购买商品、接受劳务支付的现金173573279.44187257168.52

支付给职工以及为职工支付的现金135493874.28133919093.97

支付的各项税费17529127.2722638881.30

支付其他与经营活动有关的现金172642655.02207646694.40

经营活动现金流出小计499238936.01551461838.19

经营活动产生的现金流量净额-115646650.65-192008210.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金300000000.00

取得投资收益收到的现金9394784.554815796.67

处置固定资产、无形资产和其他长期

4100.003800.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计9398884.55304819596.67

购建固定资产、无形资产和其他长期

8701124.2411746161.51

资产支付的现金

投资支付的现金500000.00645000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计9201124.24656746161.51

投资活动产生的现金流量净额197760.31-351926564.84

74北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金122451600.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计122451600.00

偿还债务支付的现金45000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

1687816.67

金

支付其他与筹资活动有关的现金14651531.4413170683.54

筹资活动现金流出小计61339348.1113170683.54

筹资活动产生的现金流量净额61112251.89-13170683.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的

6351.6246562.34

影响

五、现金及现金等价物净增加额-54330286.83-557058896.25

加：期初现金及现金等价物余额141821937.40761439753.76

六、期末现金及现金等价物余额87491650.57204380857.51

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

213744248121978230117231

一、上年年133624301040319541815720末余额112.570.459.266.621.90372.8060

00406997620.6893.57

加：会计政策变更前期差错更正其他

213744248121978230117231

二、本年期133624301040319541815720

初余额112.570.459.266.621.90372.8060

00406997620.6893.57

三、本期增---减变动金额264131149147342143

（减少以60927.5691032482607“－”号填7.296342.117.5.28291.列）082395

---

341

（一）综合149149146

482

收益总额691691276

5.28

342.342.516.

75北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

080880

（二）所有264131265100266

者投入和减60927.592200.0922

少资本7.2964.8504.85

1．所有者100100

投入的普通00.000.0股00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

264131265265

付计入所有

60927.5922922

者权益的金

7.2964.854.85

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

76北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（六）其他

213747248121828215152217

四、本期期133270314040628838063359

末余额112.667.587.266.279.69198.1331

00692597543.4571.62

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他权存利股债积收备积准合股润益益备计

213742248121136268101269

一、上年年133481292040385879467894末余额112.758.335.266.00375034.6423

007317971.134.0028.62

加：会计政策变更前期差错更正其他

213742248121136268101269

二、本年期133481292040385879467894

初余额112.758.335.266.00375034.6423

007317971.134.0028.62

三、本期增---

-减变动金额854400127118120

174

（减少以58193.1581995744

942

“－”号填7.008040.130.557.

7.46

列）483076

---

-

400127127129

（一）综合174

93.1581540290

收益总额942

8040.947.374.

7.46

483076

（二）所有854854854者投入和减581581581

少资本7.007.007.00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

854854854

付计入所有

581581581

者权益的金

7.007.007.00

额

4．其他

77北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

213751248121123256257

839

四、本期期133027332040626980819

730

末余额112.575.428.266.899237968

7.16

007335970.653.700.86

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

项目其他权益工具资本减：其他专项盈余未分所有股本其他优先永续其他公积库存综合储备公积配利者权

78北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

股债股收益润益合计

213174462482121011942521

一、上年年

331124575950402612351809

末余额

2.000.400.006.9720.6370.00

加：会计政策变更前期差错更正其他

213174462482121011942521

二、本年期

331124575950402612351809

初余额

2.000.400.006.9720.6370.00

三、本期增

--减变动金额2646

97369471

（减少以097.2

5336.9239.

“－”号填9

7647

列）

--

（一）综合97369736

收益总额5336.5336.

7676

（二）所有26462646

者投入和减097.2097.2少资本99

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

26462646

付计入所有

097.2097.2

者权益的金

99

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本

79北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

213174722482121010962426

四、本期期

331170665950402675814617

末余额

2.007.690.006.9783.8730.53

上期金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

213174242482121014462770

一、上年年

331181755950402604269572

末余额

2.008.730.006.9710.6748.37

加：会计政策变更前期差错更正其他

213174242482121014462770

二、本年期

331181755950402604269572

初余额

2.008.730.006.9710.6748.37

三、本期增

--减变动金额8545

78356980

（减少以817.0

2983.7166.

“－”号填0

1818

列）

--

（一）综合78357835

收益总额2983.2983.

1818

（二）所有85458545

者投入和减817.0817.0少资本00

80北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

85458545

付计入所有

817.0817.0

者权益的金

00

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

213175102482121013672701

四、本期期

331127575950402668961500

末余额

2.005.730.006.9727.4982.19

法定代表人：翟军主管会计工作负责人：刘明会计机构负责人：刘明

81北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

三、公司基本情况

北京万集科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1994年11月2日，法定代表人为翟军；股本：213133112.00元人民币；注册地为北京市海淀区中关村软件园 12 号楼 A 区，总部办公地址为北京市海淀区中关村软件园 12 号楼 A 区。

本公司所发行人民币普通股 A 股，已在深圳证券交易所上市。

公司属于智能网联和智能交通行业，主要从事智能交通产品的研发、生产与销售、工程安装、售后服务业务。主要产品大类为智能网联类产品、动态称重类产品、激光雷达类产品、汽车电子类产品、专用短程通信类产品。

本财务报表于2024年8月15日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自本报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、

无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

82北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

83北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法本集团将合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧

84北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产

负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目

除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量交易当期平均汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

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如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收

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入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资等。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的

金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产等。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

只有能够消除或显著减少会计错配时，本集团才将金融资产在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移

金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允

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价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*能够消除或显著减少会计错配；*风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；*包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；*包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、应收款项融资、租赁应收款等进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时

间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上

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几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一

项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

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金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同，详见上述“应收账款与合同资商业承兑汇票产的组合类别及确定依据”银行承兑汇票承兑人为信用风险较高的银行或者财务公司

结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对银行承兑汇票组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

13、应收账款

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产

等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

*应收账款与合同资产的组合类别及确定依据

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项目确定组合的依据

组合1（账龄组合）以应收款项、合同资产的账龄作为信用风险特征。

组合2（关联方组合）合并范围内的关联方之间具有类似信用风险特征

各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率

账龄应收账款预期信用损失率（%）合同资产预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.005.00

1-2年10.0010.00

2-3年20.0020.00

3-4年50.0050.00

4-5年80.0080.00

5年以上100.00100.00

组合2（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

14、应收款项融资

基于应收款项融资的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较小的银行或财务公司

结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对银行承兑汇票组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

组合1（账龄组合）以其他应收款的账龄作为信用风险特征。

组合2（关联方组合）合并范围内的关联方之间具有类似信用风险特征

各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率

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账龄其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年20.00

3-4年50.00

4-5年80.00

5年以上100.00

组合2（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合单独进行测试，如不存在减值的，不计提。

16、合同资产

17、存货

（1）存货的分类

本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，原材料成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料的取得和发出按实际成本计价，库存商品入库和出库，采用标准成本法确定其成本，月末再将实际成本与标准成本的差异进行分配。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

92北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的、或与被投资单位之间发生重要交易的、或向被投资单位派出管理人员的、或向被投资单位提供关键技术资料等（或综合考虑以上多种事实和情况）本集团认为对被投资单位具有重大影响。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

93北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。

因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

94北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括房租建筑物。采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物20.00-50.005.001.90-4.75

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备及其他。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法40.00-50.005.001.90-2.375

机器设备年限平均法5.00-10.005.009.50-19.00

运输设备年限平均法4.00-5.005.0019.00-23.75

电子设备年限平均法3.00-5.005.0019.00-31.67

办公设备及其他年限平均法3.00-5.005.0019.00-31.67

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

95北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

26、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房

地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术和软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、委托外部研究开发费

用、其他费用等。

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：

本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式

计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

97北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两

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者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

35、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

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以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策一般原则

本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品或者服务控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

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1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

3）本集团已将该商品的实物转移给客户。

4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5）客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）具体原则

公司销售商品按照业务类别不同，可分为需要安装的产品和不需要安装产品两种情况；收入确认方法因产品类别或销售模式的不同而有所区分，公司收入确认时点、依据和方法分别为：

1）产品销售类

公司产品销售类业务属于在某一时点履行的履约义务，在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户签收/验收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

*公司销售的计重收费系统、超限检测系统、高低速动态称重系统、智慧基站等产品需要安装调试，在工程完工验收合格后取得客户确认的完工证书时确认收入，确认依据为经客户确认的完工证书，收入确认方法为一次性确认收入；

*公司销售的便携式称重系统、车载单元、发行器、路侧单元等产品不需要安装，在客户确认收货时确认收入，确认依据为经客户确认的发货清单，收入确认方法为一次性确认收入；

2）技术服务类

公司提供技术服务类业务属于在某一时段内履行的履约义务，收到合同款项或取得收取合同款项的权利时，确认劳务收入，具体确认方法为在技术服务合同服务期内平均确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

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合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；如果资产摊销期限不超过一年的，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

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与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债

确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：

（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易

中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：

（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；

（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的

未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

在同时满足下列条件时，本集团将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本集团拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主

体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

103北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

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租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

经营租赁：在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

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（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入按13%、9%、6%的税率计

增值税应纳税增值额算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

消费税无无

城市维护建设税按实际缴纳的流转税7%、5%企业所得税按应纳税所得额详见下表

教育费附加按实际缴纳的流转税3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京万集科技股份有限公司按应纳税所得额的15%计缴

北京万集智能网联技术有限公司按应纳税所得额的15%计缴

武汉万集光电技术有限公司按应纳税所得额的15%计缴

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得武汉汇捷技术有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得武汉承泰智能科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得武汉数慧智能科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得北京万集信息工程科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得上海万集智能交通科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得北京慧集科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得深圳市万集科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得河北雄安万集科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得苏州万集车联网技术有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得湖南万集网联科技有限公司税

北京越畅通科技有限公司按应纳税所得额的15%计缴

万集国际（香港）控股有限公司按应纳税所得额的16.5%计缴

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得湖南万集数字信息技术有限责任公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得三川在线（杭州）信息技术有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得武汉万集智能交通技术有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得万集（天津）车联网有限公司税

106北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得北京集光智研科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得安徽万集寰跃数字科技有限公司税

减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得万集（郑州）车联网技术有限公司税

2、税收优惠（1）增值税本公司为增值税一般纳税人。根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）企业所得税

本公司取得了编号为 GR202311003262 的高新技术企业证书，2024 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税；

本公司之全资子公司北京万集智能网联技术有限公司取得了编号为 GR202311004436 的高新技术企业证书，2024 年度减按15%的税率缴纳企业所得税；

本公司之全资子公司武汉万集光电技术有限公司取得了编号为 GR202142000139 的高新技术企业证书，2024 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税；

本公司之控股子公司北京万集信息工程科技有限公司取得了编号为 GR202311010001 的高新技术企业证书。

本公司之全资子公司苏州万集车联网技术有限公司取得了编号为 GR202332010330 的高新技术企业证书。

本公司之控股子公司北京越畅通科技有限公司取得了编号为 GR202311001885 的高新技术企业证书，2024 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）等规定，自2023年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之以下孙子公司均被认定为小型微利企业：

纳税主体名称优惠政策北京万集信息工程科技有限公司小型微利企业苏州万集车联网技术有限公司小型微利企业武汉汇捷技术有限公司小型微利企业武汉承泰智能科技有限公司小型微利企业

107北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

武汉数慧智能科技有限公司小型微利企业上海万集智能交通科技有限公司小型微利企业北京慧集科技有限公司小型微利企业深圳市万集科技有限公司小型微利企业河北雄安万集科技有限公司小型微利企业湖南万集网联科技有限公司小型微利企业湖南万集数字信息技术有限责任公司小型微利企业

三川在线（杭州）信息技术有限公司小型微利企业武汉万集智能交通技术有限公司小型微利企业万集（天津）车联网有限公司小型微利企业北京集光智研科技有限公司小型微利企业万集（郑州）车联网技术有限公司小型微利企业安徽万集寰跃数字科技有限公司小型微利企业

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金13874.4730348.04

银行存款126936845.11195117824.99

其他货币资金5048031.4212147492.07

合计131998751.00207295665.10

其中：存放在境外的款项总额7050893.094397158.87其他说明

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

330000000.00330000000.00

益的金融资产

其中：

其中：

银行理财330000000.00330000000.00

合计330000000.00330000000.00

其他说明：

108北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据22203514.388141780.89

商业承兑票据28848387.889408017.71

减：商业承兑汇票预期信用损失-4353243.13-861929.23

合计46698659.1316687869.37

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

510519435324466986175497861929.166878

账准备100.00%8.53%100.00%4.91%

02.263.1359.1398.602369.37

的应收票据

其中：

银行承222035222035814178814178

43.49%0.000.00%46.39%

兑汇票14.3814.380.890.89以账龄特征为基础的预期信用损失

288483435324244951940801861929.854608

组合的56.51%15.09%53.61%9.16%

87.883.1344.757.71238.48

商业承兑汇票银行承兑汇票组合

510519435324466986175497861929.166878

合计100.00%8.53%100.00%4.91%

02.263.1359.1398.602369.37

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

109北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收票据坏账861929.233491313.904353243.13

合计861929.233491313.904353243.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据14955993.19

合计14955993.19

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）620770716.40603549454.83

1至2年342770083.42357965532.24

2至3年104643520.17137196433.59

3年以上230652235.72225528223.72

110北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3至4年92214231.6093202101.33

4至5年71579018.6373131561.36

5年以上66858985.4959194561.03

合计1298836555.711324239644.38

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

129883256473104236132423257714106652

账准备100.00%19.75%100.00%19.46%

6555.71564.382991.339644.38173.495470.89

的应收账款

其中：

以账龄特征为基础的129883256473104236132423257714106652

100.00%19.75%100.00%19.46%

预期信6555.71564.382991.339644.38173.495470.89用损失组合

129883256473104236132423257714106652

合计100.00%19.75%100.00%19.46%

6555.71564.382991.339644.38173.495470.89

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的应收账款计提的预期信用损失准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内620770716.4031038535.815.00%

1到2年342770083.4234277008.3410.00%

2到3年104643520.1720928704.0320.00%

3年以上230652235.72170229316.20

3到4年92214231.6046107115.8050.00%

4到5年71579018.6357263214.9180.00%

5年以上66858985.4966858985.49100.00%

合计1298836555.71256473564.38

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

111北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按信用风险特

257714173.491240609.11256473564.38

征组合计提

合计257714173.491240609.11256473564.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名43607854.9943607854.993.36%2743662.19

第二名38894608.8338894608.832.99%1944730.44

第三名35096338.0635096338.062.70%2294850.15

第四名33953033.7433953033.742.61%2664232.58

第五名27889179.5827889179.582.15%2490571.46

合计179441015.20179441015.2013.81%12138046.82

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元

112北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1545200.00153126.25

113北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

合计1545200.00153126.25

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票

114北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款42633725.4342087338.32

合计42633725.4342087338.32

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

115北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

116北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金23859406.8720999922.58

备用金8707126.099713725.93

往来款22878834.1324304427.56

合计55445367.0955018076.07

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）32499730.5531067004.74

1至2年6966928.707249079.74

2至3年4310837.504636909.65

3年以上11667870.3412065081.94

3至4年1945902.172646512.78

4至5年5335622.505083639.79

5年以上4386345.674334929.37

合计55445367.0955018076.07

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

117北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

按信用风险特征组合计提坏

12930737.75119096.0912811641.66

账准备的其他应收款

合计12930737.75119096.0912811641.66

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名押金9049475.301年以内16.32%452473.77

第二名保证金及押金2298208.804-5年4.15%1838567.04

3-4年、4-5年、5

第三名保证金及押金1354200.002.44%914160.00年以上

第四名保证金及押金1056804.801年以内、1-2年1.91%53374.98

第五名保证金及押金1000000.001年以内、2-3年1.80%125000.00

合计14758688.9026.61%3383575.79

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

118北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

1年以内30998451.7960.65%29303926.3270.73%

1至2年10859029.7821.24%3159167.637.63%

2至3年2398387.324.69%3437580.418.30%

3年以上6859115.6013.42%5527010.9213.34%

合计51114984.4941427685.28

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额18628320.56元，占预付款项年末余额合计数的比例36.44%。

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料164084703.3624243357.40139841345.96167012851.4227771241.89139241609.53

在产品152439516.964002100.21148437416.75161547785.084372693.11157175091.97

库存商品96935643.796651505.0090284138.7982827747.167138065.4975689681.67

发出商品37962217.5437962217.5426314296.2926314296.29

合计451422081.6534896962.61416525119.04437702679.9539282000.49398420679.46

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料27771241.893527884.4924243357.40

在产品4372693.11370592.904002100.21

119北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

库存商品7138065.49486560.496651505.00

合计39282000.494385037.8834896962.61按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

留抵税额13810208.186054154.74

预缴的企业所得税534040.26470488.67

未到票进项税额0.0021423049.23

合计14344248.4427947692.64

其他说明：

120北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元

121北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因

122北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

山东高速信联科技3272500032725000

股份有限0.000.00公司山东高速

14254621.14254621.

信联支付

4747

有限公司上海济达

16360000.16360000.

交通科技

0000

有限公司北京易诚

高科科技5000000.05000000.0发展有限00公司

3628646236286462

合计

1.471.47

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因山东高速信联

科技股份有限2305202.4610586882.47公司

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

123北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

山东20639-20597

易构220.741532688.3

软件8.399

124北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

技术股份有限公司重庆通慧

1467116533

网联1862

407.8607.7

科技199.94

59

有限公司广东车网

4075240752

科技21232124

250.0565.10250.0

股份703.03268.13

55

有限公司北京车百

智能15385-14793

网联043.159140635.2

科技47.877有限公司湖南省交通科5722257352

12481119

学研698.3072.7

482.64108.17

究院18有限公司上海

雪湖14818-14660

科技743.715795793.3

有限10.383公司

12486407521260640752

23201119

小计0816.250.02065.250.0

357.04108.17

825695

12486407521260640752

23201119

合计0816.250.02065.250.0

357.04108.17

825695

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

125北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额41148860.1941148860.19

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额41148860.1941148860.19

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额20980752.6720980752.67

2.本期增加金额563393.98563393.98

（1）计提或摊销563393.98563393.98

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额21544146.6521544146.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值19604713.5419604713.54

126北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2.期初账面价值20168107.5220168107.52

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产322000152.20332883933.15

合计322000152.20332883933.15

（1）固定资产情况

单位：元办公设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计他

一、账面原

值：

1.期初余额327701226.9052957444.5112179174.8639716262.9430743558.63463297667.84

2.本期增加金

473515.471371532.800.0058273.4659222.155321792.42

额

（1）购置473515.471371532.800.0058273.4659222.155321792.42

（2）在建工程转入

（3）企业合

127北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

并增加

3.本期减少金

1472085.98654829.17242595.21271131.075999889.97

额

（1）处置或

1472085.98654829.17242595.21271131.075999889.97

报废

4.期末余额328174742.3752856891.3311524345.6939531941.1930531649.71462619570.29

二、累计折旧

1.期初余额48098100.0721754527.179799932.2029320476.7321440698.52130413734.69

2.本期增加金

3344539.024138447.86409767.432498103.262389072.5312779930.10

额

（1）计提3344539.024138447.86409767.432498103.262389072.5312779930.10

3.本期减少金

1472085.98622087.71230465.45249607.562574246.70

额

（1）处置或

1472085.98622087.71230465.45249607.562574246.70

报废其他

4.期末余额51442639.0924420889.059587611.9231588114.5423580163.49140619418.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

276732103.2828436002.281936733.777943826.656951486.22322000152.20

值

2.期初账面价

279603126.8331202917.342379242.6610395786.219302860.11332883933.15

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

128北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

129北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房产合计

一、账面原值

1.期初余额81815206.9381815206.93

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额81815206.9381815206.93

二、累计折旧

1.期初余额2531420.392531420.39

2.本期增加金额13260842.6113260842.61

（1）计提13260842.6113260842.61

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额15792263.0015792263.00

130北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值66022943.9366022943.93

2.期初账面价值79283786.5479283786.54

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额16788441.7470536630.0219561305.51106886377.27

2.本期增加金额346895.58346895.58

（1）购置

（2）内部研发346895.58346895.58

（3）企业合并增加

3.本期减少金额2483413.242483413.24

（1）处置

报废2483413.242483413.24

4.期末余额16788441.7470536630.0217424787.85104749859.61

二、累计摊销

1.期初余额4221231.986891627.9011042747.6022155607.48

2.本期增加金额167562.803519699.521180598.164867860.48

（1）计提167562.803519699.521180598.164867860.48

3.本期减少金额1307971.551307971.55

（1）处置1307971.55

报废1307971.5527245.65

131北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

4.期末余额4388794.7810411327.4210915374.2125715496.41

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值12399646.9660125302.606509413.6479034363.20

2.期初账面价值12567209.7663645002.128518557.9184730769.79

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的北京越畅通科

5337069.775337069.77

技有限公司

合计5337069.775337069.77

132北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

苏州办公楼装修1024798.57161810.28862988.29

仿真分析系统557522.10185840.70371681.40

合计1582320.67347650.981234669.69其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

133北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备302855853.4944307353.27370204852.2554430988.46

可抵扣亏损997019654.25138596112.35253970638.7438095595.81

递延收益20248720.282970641.3722334327.233250149.08

租赁负债60749694.268780046.1372726425.6010583215.51

合计1380873922.28194654153.12719236243.82106359948.86

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公

292070000.0043810500.00292070000.0043810500.00

允价值变动

使用权资产66022943.939903441.5979283786.5411583172.15

合计358092943.9353713941.59371353786.5455393672.15

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产107089094.33106359948.86

递延所得税负债55393672.1555393672.15

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异42381.40

可抵扣亏损996869056.63849609082.92

股权激励费用2646097.292142429.18

合计999515153.92851793893.50

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2026年1596393.961596393.96

2027年8385962.448385962.44

2028年12447682.2412423692.40

2029年827847.261182450.72

2030年9540558.979540558.97

2031年83568333.3083568333.30

2032年132291603.09132291603.09

2033年600620088.04600620088.04

2034年147590587.33

134北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

合计996869056.63849609082.92其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

V2X 产品样机

21887043.3621887043.3621887043.3621887043.36

费

合计21887043.3621887043.3621887043.3621887043.36

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况主要系银主要系银行承兑汇行承兑汇银行承兑银行承兑票保证金票保证金

6248682.86248682.814777543.14777543.汇票保证汇票保证

货币资金及保函保及保函保

884949金及保函金及保函

证金、项证金、项保证金保证金目验收款目验收款待解冻待解冻

6248682.86248682.8

合计

14777543.14777543.

884949

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款50000000.00

保证借款20000000.0045000000.00

信用借款72500000.00

合计142500000.0045000000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

135北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票36699521.1820000000.00

银行承兑汇票50000000.0090150000.00

合计86699521.18110150000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程款32879609.6828707801.06

采购款358815455.36366711673.47

运费1354701.573300193.26

加工费1736832.30650604.74

合计394786598.91399370272.53

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元

136北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

应付股利10979.5510979.55

其他应付款33086379.6739831222.39

合计33097359.2239842201.94

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

合计10979.5510979.55

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款30998132.2337996473.89

其他2088247.441834748.50

合计33086379.6739831222.39

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

137北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款106167755.1172669894.97

合计106167755.1172669894.97账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬78326022.01194640900.02219156162.1253810759.91

二、离职后福利-设定

632824.9810604363.7910825325.65411863.12

提存计划

三、辞退福利12330824.5212330824.52

合计78958846.99217576088.33242312312.2954222623.03

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

47884783.00170811915.36194778442.0323918256.33

和补贴

2、职工福利费328264.19328264.19

3、社会保险费1034058.316439301.216556325.42917034.10

其中：医疗保险费936772.306236040.986349784.46823028.82

工伤保险费47296.85156951.13160080.2744167.71

生育保险费49989.1646309.1046460.6949837.57

4、住房公积金401575.5216971026.8217388762.22-16159.88

138北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

5、工会经费和职工教

29005605.1890392.44104368.2628991629.36

育经费

合计78326022.01194640900.02219156162.1253810759.91

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险617941.1510266556.6610481176.40403321.41

2、失业保险费14883.83337807.13344149.258541.71

合计632824.9810604363.7910825325.65411863.12

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税8562084.1827448686.23

企业所得税105238.691787076.74

个人所得税1251434.542129395.24

城市维护建设税153056.27530896.51

教育费附加65620.86230656.50

地方教育费附加43747.24153770.99

印花税3600.34106362.69

房产税0.0033505.94

土地使用税0.00295.80

环保税0.001413.45

合计10184782.1232422060.09其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债19271140.2118756365.83

合计19271140.2118756365.83

其他说明：

139北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额4384105.809524029.60

已背书未到期的应收票据52610730.867048091.39

合计56994836.6616572120.99

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

140北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额63941111.8277382883.92

融资费用-3191417.56-4656458.32

一年内到期的租赁负债-19271140.21-18756365.83

合计41478554.0553970059.77其他说明

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

141北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助6935885.371660024.002706915.465888993.91与收益相关

政府补助15398441.86655382.1114743059.75与资产相关

合计22334327.231660024.003362297.5720632053.66

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

213133112.213133112.

股份总数

0000

其他说明：

142北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

712604388.58712604388.58

价）

其他资本公积32020181.822646097.2934666279.11

合计744624570.402646097.29747270667.69

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能重分类进

2482595024825950

损益的其

0.000.00

他综合收益其他权益工具投资2482595024825950

公允价值0.000.00变动

二、将重41959.6913127.5613127.5655087.25

143北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

分类进损益的其他综合收益外币财务

报表折算41959.6913127.5613127.5655087.25差额其他综合2483014524831458

13127.5613127.56

收益合计9.697.25

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积121040266.97121040266.97

合计121040266.97121040266.97

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润978319621.621363850031.13

调整后期初未分配利润978319621.621363850031.13

加：本期归属于母公司所有者的净利

-149691342.08-385530409.51润

期末未分配利润828628279.54978319621.62

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

144北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

主营业务377052056.89271140209.45320118942.18193154455.02

其他业务746687.75548065.372019130.831825052.81

合计377798744.64271688274.82322138073.01194979507.83

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

145北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税927486.881093362.52

教育费附加397390.13478700.80

资源税92.39

房产税1184526.971079068.90

土地使用税25959.3225380.02

车船使用税17695.0015570.00

印花税133243.46185820.61

环保税2308.563953.77

地方教育费附加264926.76319133.89

合计2953537.083201082.90

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费4288728.304070826.91

差旅费277112.64687833.30

工资及福利费30424222.6622259619.96

交通运输费382354.28323583.02

折旧及摊销17326322.5713108425.32

股权激励2646097.298545817.00

服务费1998866.091863907.97

其他1334905.891202067.01

合计58678609.7252062080.49其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费1833280.601709729.95

差旅费6627959.086592029.09

服务费10413694.117229556.44

工资及福利费51911146.7447464068.79

检定费281768.5645518.87

交通运输费3261824.213795733.70

招待费5398900.184498429.11

折旧及摊销3028664.374872261.06

其他1433692.61738003.21

146北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

合计84190930.4676945330.22

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

人工费95971763.9096213876.67

材料费10792640.3220071767.06

测试费1520428.821844868.57

折旧分摊9008309.655896244.47

设计费15942.304022714.73

其他费用10756452.0615083921.29

合计128065537.05143133392.79其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出（贷款利息）1768175.01

减：利息收入（存款利息）910434.452615883.09

利息净支出857740.56-2615883.09

银行手续费701301.61127585.87

汇兑损益-1895.19-53376.75

未确认融资费用1465040.74541799.38

合计3022187.72-1999874.59其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助5466361.538151136.20

增值税即征即退11010977.4211351733.39

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

147北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2320357.042053921.38交易性金融资产在持有期间的投资收

5970473.924619286.98

益其他权益工具投资在持有期间取得的

2305202.46

股利收入

合计10596033.426673208.36其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-3491313.90811781.04

应收账款坏账损失1271782.47-8707870.26

其他应收款坏账损失87922.73-1785586.37

合计-2131608.70-9681675.59其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置损失297000.00413.08

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

其他491400.30694378.59491400.30

合计491400.30694378.59491400.30

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

148北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产处置损失1231427.271525.361231427.27

其中：固定资产处置损失1231427.271525.361231427.27

其他518475.40293010.95518475.40

合计1749902.67294536.311749902.67

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用185591.35457971.12

递延所得税费用-729145.46-416292.09

合计-543554.1141679.03

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-146820070.91

按法定/适用税率计算的所得税费用-22023010.64

子公司适用不同税率的影响853647.93

调整以前期间所得税的影响-136844.43

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响0.00

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

20762653.03

亏损的影响

所得税费用-543554.11

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回备用金30500.00426867.22

149北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

保证金及押金286507.55274148.52

利息收入903497.862583753.24

政府补助2617154.726584538.52

代收代付款13400980.0111279323.25

其他14431484.173545789.80

合计31670124.3124694420.55

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

备用金4477920.7413377838.92

服务费24185572.4421176738.87

交通运输费5232799.854128198.89

办公费8246459.577762378.39

差旅费13614366.7510521994.83

咨询费50061.0839623.84

租赁费1816410.451538983.09

保证金1527762.589878843.27

检定费710030.001235800.00

研发支出10568543.3222932276.63

招待费5234005.474458620.74

代收代付11185044.8410864632.44

其他9434778.6211428684.36

合计96283755.71119344614.27

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

150北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

房租14651531.4413170683.54

合计14651531.4413170683.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润-146276516.80-129330467.94

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

13289898.4412388754.80

性生物资产折旧

信用减值损失2131608.709699733.11

使用权资产折旧13260842.6110877501.48

无形资产摊销4895106.132878634.43

长期待摊费用摊销347650.98703225.84

处置固定资产、无形资产和其他长期

-297000.00-413.08

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

1231427.27-29294.64

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1465040.74541799.38

投资损失（收益以“－”号填列）-10596033.42-6673208.36递延所得税资产减少（增加以“－”号-729145.47-416292.09

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

151北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列）-13719401.70-24376040.37经营性应收项目的减少（增加以“－”-6002234.77-1069205.77号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-9534194.85-58130259.56号填列）

其他2143106.63-14458030.71

经营活动产生的现金流量净额-148389845.51-197393563.48

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额125750389.00230086787.49

减：现金的期初余额192518121.61793239352.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-66767732.61-563152564.81

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金125750389.00192518121.61

其中：库存现金13874.4730348.04

152北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

可随时用于支付的银行存款125736514.53192417773.53

可随时用于支付的其他货币资金70000.04

三、期末现金及现金等价物余额125750389.00192518121.61

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由主要系银行承兑汇票保证金

其他货币资金5048031.426795807.67及保函保证金

银行存款1200651.46主要系项目验收款待解冻

合计6248682.886795807.67

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金8440157.11

其中：美元1036900.237.12687389780.56

欧元137094.457.66171050376.55港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元

153北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用750744.47元。

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑746687.75

合计746687.75作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

154北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

车联网新产品研发47899073.5131143056.92

智能网联系统产品研发19258396.9539055324.09

激光新产品研发49968200.2071723996.79

动态称重新产品开发10201136.2611688702.89

ETC 新产品开发 14769214.33 16904914.53

其他494826.88873397.73

合计142590848.13171389392.95

其中：费用化研发支出128065537.05143133392.79

资本化研发支出14525311.0828256000.16

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

车联网新14023524.9681582.323705106.产品研发16046路侧智慧

4843728.74843728.7

基站产品

88

研发

激光新产15057235.15057235.品研发4444

29080759.14525311.43606070.

合计0.000.000.000.000.00

600868

重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据

车联网新产品研2024年12月312022年07月01测试通过、结项开发中出售生产发日日报告

路侧智慧基站产2024年12月312024年01月01测试通过、结项开发中出售生产品研发日日报告开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况市场环境发生变

激光新产品研发15057235.4415057235.44化，成本高于预期

合计15057235.4415057235.44

155北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

156北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

157北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司于2024年04月02日设立全资子公司万集（郑州）车联网技术有限公司，注册资本为1000万元，2024年将万集（郑州）车联网技术有限公司纳入财务报表合并范围。

158北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京万集智

能网联技术5000000.00北京北京生产型100.00%直接设立有限公司上海万集智

能交通科技1000000.00上海上海销售型100.00%直接设立有限公司武汉万集光

60000000.0

电技术有限武汉武汉技术开发型100.00%直接设立

0

公司北京万集信

20800000.0

息工程科技北京北京技术推广型60.00%直接设立

0

有限公司深圳市万集

10000000.0

科技有限公深圳深圳销售型100.00%直接设立

0

司北京慧集科

1000000.00北京北京技术开发型100.00%直接设立

技有限公司湖南万集网

10000000.0

联科技有限长沙长沙技术开发型60.00%直接设立

0

公司河北雄安万

10000000.0

集科技有限河北河北技术开发型100.00%直接设立

0

公司苏州万集车

10000000.0

联网技术有苏州苏州技术开发型100.00%直接设立

0

限公司北京越畅通非同一控制

科技有限公8160000.00北京北京技术开发型57.48%下企业合并司万集国际（香港）控1000000.00香港香港销售型100.00%直接设立股有限公司湖南万集数字信息技术

5000000.00长沙长沙销售型100.00%直接设立

有限责任公司三川在线（杭州）信25000000.0

杭州杭州销售型51.00%直接设立息技术有限0公司武汉万集智

能交通技术100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立有限公司

万集（天50000000.0天津天津技术开发型100.00%直接设立

159北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

津）车联网0有限公司武汉汇捷技

100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立

术有限公司武汉承泰智

能科技有限100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立公司武汉数慧智

能科技有限100000.00武汉武汉技术开发型100.00%直接设立公司北京集光智

研科技有限1000000.00北京北京技术开发型100.00%直接设立公司安徽万集寰

10000000.0

跃数字科技合肥合肥技术开发型65.00%共同设立

0

有限公司

万集（郑州）车联网10000000.0

郑州郑州技术开发型100.00%直接设立技术有限公0司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额北京万集信息工程科

40.00%-723452.72-1866233.47

技有限公司湖南万集网联科技有

40.00%-30228.46-342245.97

限公司北京越畅通科技有限

42.52%-370030.568584047.60

公司

三川在线（杭州）信

49.00%4538537.028830830.01

息技术有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债北京1231212882128571285714769153561352313523

5706058744

万集144.0753.5926.40.00926.4533.1975.2516.3516.3

9.532.18

信息36110822

160北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

工程科技有限公司湖南万集网联19571957133313332021202113321332

0.00

科技267.84267.84521.92521.92558.41558.41241.35241.35有限公司北京越畅

6820768808476574765770561711724915149151

通科6009661165

745.5714.4921.80.00921.8158.8817.8774.6774.6

技有8.929.02

68442400

限公司三川在线

（杭

6471465638397523975249234498073318333183

州）9241457304

469.3617.2139.80.00139.8771.4819.7662.7662.7

信息7.928.32

24552499

技术有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量北京万集

-----

信息工程-

23537.981808631.81808631.83336940.614442.482059851.62059851.6

科技有限511136.19

11455

公司湖南万集

---

网联科技0.00-75571.14-75571.14-17022.760.00

187687.68187687.68219209.16

有限公司

北京越畅----

1126479.0--4977091.7

通科技有1914955.51518226.31518226.31888968.1

8870250.60870250.600

限公司5440三川在线（杭州）85818011.9262320.49262320.45962837.745043111.--

391167.10

信息技术6644778418085.48418085.48有限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

161北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法重庆通慧网联

重庆重庆技术开发48.00%权益法科技有限公司广东车网科技

广州广州技术开发10.00%权益法股份有限公司山东易构软件

技术股份有限山东山东技术开发12.16%权益法公司北京车百智能

网联科技有限北京北京技术开发33.33%权益法公司湖南省交通科

学研究院有限长沙长沙建设设计5.05%权益法公司上海雪湖科技

上海上海技术开发4.93%权益法有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

162北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额山东北京湖南山东北京湖南重庆广东重庆广东易构车百省交上海易构车百省交上海通慧车网通慧车网软件智能通科雪湖软件智能通科雪湖网联科技网联科技技术网联学研科技技术网联学研科技科技股份科技股份股份科技究院有限股份科技究院有限有限有限有限有限有限有限有限公司有限有限有限公司公司公司公司公司公司公司公司公司公司公司

8283810048101391537180958545610784162917810

流动413285161829

304.14468.412.545329683.1044.66147.79483958.3

资产016.56427.18684.62

37042.2775330.032

非流433822104041885

89638183421676118162060338492521631716

动资7946.627.76556.

225.633.03134.73552.19828.10580.657.64908.86692.04

产86179

163北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

9180110130123061025019711971691489108691068022870204819527

资产

529.72811.547.2568.728123511.2625.35404.336.0312.365138650.3

合计

673759.137097436.826

2569071973267301060427909832761268793829

流动733157807766

120.8891.7489.8774.3038.2982.8762.98800.

负债174.91694.27131.82

376073550

非流8386886312

1830722965300183072266

动负0.00334.30.00712.1

3.38753.57000.003.38803.27

债79

25690721563203094468106042790983460126871024

负债962780477766

120.8965.1489.80184.774.3038.2056.2762.961151

合计928.48497.54131.82

3560007152.69

少数

883341195

股东.12056.47权益归属

-于母66111291451026635802521610182102211761

26722177991112632

公司408.9846.551272587.0950.2549.384481518.5

967.82921.1736.97838.50

股东381.013087.664权益按持股比

例计13990-518381210451667

80392672944920773126328339358032

算的006.37259892.4136.1573.9

147.336.788.63399.383.85843.719.37

净资6247.71108产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权20597165331479357352146602063914671153855722214677

21242123

益投688.3607.7635.2072.7793.3220.7407.8043.1698.3961.7

268.13703.03

资的9978385419账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

164北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

30006308761936157171750211313090215

营业61711981327750397070

084.8672.56736.833.6480.0407.83316.

收入960.30153.20160.81052.59830.35

517249830

--24715--12658-

净利38795650.92301670273491

341541774772.5310674495251.6333

润583.21975.09073.15.13

9.27401.062385.34543.0919475.16

终止经营的净利润其他

5650.2980

综合

97000.00

收益

综合--24715--12658-

387992301670273491

收益341541774772.5310674495251.6333

583.215.09073.15.13

总额9.27401.062385.34543.0919475.16本年度收到的来自11192114

联营108.17634.16企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

165北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

递延收益6935885.371660024.002706915.465888993.91与收益相关

15398441.814743059.7

递延收益655382.11与资产相关

65

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益4295999.233857446.69其他说明

166北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

风险管理目标和政策

（1）信用风险

本集团信用风险主要来自于银行存款和应收款项。其中银行存款主要存放于实力雄厚、信誉度高的大中型商业银行，不存在重大信用风险。对于应收款项，公司制定了相关政策以控制信用风险敞口，公司基于对债务人的财务状况、信用记录、从第三方获取担保的可能性等评估债务人的资信状况。另外，公司定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，确保整体信用风险在可控的范围之内。

（2）流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

167北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（2）权益工具投资330000000.00330000000.00

（二）其他债权投资1545200.001545200.00

（三）其他权益工具

362864621.47362864621.47

投资持续以公允价值计量

694409821.47694409821.47

的负债总额

二、非持续的公允价

--------值计量

168北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系重庆通慧网联科技有限公司本公司持股的联营单位广东车网科技股份有限公司本公司持股的联营单位山东易构软件技术股份有限公司本公司持股的联营单位北京车百智能网联科技有限公司本公司持股的联营单位湖南省交通科学研究院有限公司本公司持股的联营单位上海雪湖科技有限公司本公司持股的联营单位上海济达交通科技有限公司本公司持股的联营单位其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

翟军董事长兼总经理、控股股东、实际控制人

169北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

刘会喜董事、副总经理

邓永强董事、技术总监房颜明董事高鑫董事林浩董事刘文杰独立董事施丹丹独立董事曹鹤独立董事崔学军监事会主席高学民监事刘晓东监事

刘明财务总监、董事会秘书

张宁董事（任期届满离任）

练源董事（任期届满离任）

巨荣云独立董事（任期届满离任）

黄涛独立董事（任期届满离任）

田林岩监事（任期届满离任）范春阳公司董事长翟军之妻北京晖润咨询服务有限责任公司本公司控股股东控制的其他企业北京立腾行企业管理有限公司本公司控股股东控制的其他企业北京立腾阳光科技发展有限公司本公司控股股东控制的其他企业北京晖润教育科技有限责任公司本公司控股股东控制的其他企业

海南朝准投资合伙企业（有限合伙）本公司控股股东为执行事务合伙人海南朝晖投资有限公司本公司控股股东控制的其他企业联泓新材料科技股份有限公司公司独立董事施丹丹担任独立董事的公司杭州索元生物医药股份有限公司公司独立董事施丹丹担任独立董事的公司北京星辰天合科技股份有限公司公司独立董事施丹丹担任独立董事的公司北京汉仪创新科技股份有限公司公司离任董事练源担任高管的公司楚天龙股份有限公司公司离任独立董事黄涛担任独立董事的公司信华信技术股份有限公司公司离任独立董事黄涛担任独立董事的公司其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度山东易构软件技

采购软件产品282007.0210000000.00否30141.51术股份有限公司上海济达交通科

采购软件产品332075.475000000.00否0.00技有限公司重庆通慧网联科

采购商品15000000.00否153097.35技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

重庆通慧网联科技有限公司销售产品、提供服务12334251.069141238.28

广东车网科技股份有限公司销售产品3683049.56

山东易构软件技术股份有限销售软件及硬件产品1683300.003120929.20

170北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额北京立腾行企

173881179514650433738

业管理房屋

039.39944.9840.74.28

有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元

171北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备重庆通慧网联科

应收账款35096338.062294850.1535847573.552493417.33技有限公司山东易构软件技

应收账款1373120.8568656.043157357.85157867.89术股份有限公司广东车网科技股

应收账款1896136.9795755.296322.971264.59份有限公司湖南省交通科学

应收账款4538499.601067108.823517023.51299616.76研究院有限公司上海济达交通科

应收账款1753.2287.66技有限公司重庆通慧网联科

其他应收227615.0027613.75108220.005411.00技有限公司北京立腾行企业

其他应收9049475.30452473.7711378064.01568903.20管理有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

172北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

应付账款重庆通慧网联科技有限公司7057558.177057558.17山东易构软件技术股份有限

应付账款412366.042166630.07公司

应付账款上海济达交通科技有限公司335754.71

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型授予日权益工具公允价值的重要参数公司层面业绩考核及个人层面绩效考核可行权权益工具数量的确定依据无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额9922678.21

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额2646097.29其他说明

根据《企业会计准则第11号——股份支付》、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》以及《股份支付准则应用案例——授予限制性股票》关于公允价值确定的相关规定，公司选择 Black-Scholes 模型来计算第二类限制性股票的公允价值，并于2022年9月19日用该模型对授予的656.70万股第二类限制性股票进行测算。

本次股权激励计划中将股票期权授予日当天公司股票的收盘价格计算股票期权授予日的公允价值。

采用国际通行的 Black-Scholes 模型计算公司股票期权的价值，具体计算公式如下：

173北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

为期权的理论价值；为标的股票目前的价格；为期权的行权价格；

为无风险收益率的连续复利率；为期权的有效期；为期权标的股票价格的波动率；

是累计正态分布函数；是自然对数函数。

具体参数说明如下：

授予日：2022年9月19日；

标的股价：21.13元/股（2022年9月19日收盘价）；

期权的行权价：29.40元/股；

有效期分别为：1年、2年、3年（授予登记完成之日至每个行权期首个行权日的期限）

历史波动率分别为：25.8808%、25.1311%、26.7996%（分别采用创业板综最近一年、两年、三年的年化波动率）；

无风险利率：1.8298%、2.1123%、2.2496%（分别采用中国国债1年期、2年期、3年期收益率）

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

174北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

175北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）753513950.38600479772.95

1至2年331193197.21489282984.19

2至3年101742319.15133294286.48

176北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3年以上215611527.97209537182.09

3至4年89805246.8590717969.93

4至5年69969249.4570943706.78

5年以上55837031.6747875505.38

合计1402060994.711432594225.71

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

140206235843116621143259236438119615

账准备100.00%16.82%100.00%16.50%

0994.71603.477391.244225.71817.695408.02

的应收账款

其中：

以账龄特征为基础的140206235843116621143259236438119615

100.00%16.82%100.00%16.50%

预期信0994.71603.477391.244225.71817.695408.02用损失组合

140206235843116621143259236438119615

合计100.00%16.82%100.00%16.50%

0994.71603.477391.244225.71817.695408.02

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他以账龄特征为

基础的预期信236438817.69595214.22235843603.47用损失组合

合计236438817.69595214.22235843603.47

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

177北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名35096338.0635096338.062.70%2294850.15

第二名33953033.7433953033.742.61%2664232.58

第三名27889179.5827889179.582.15%2490571.46

第四名20163244.6520163244.651.55%1008162.23

第五名19057884.6319057884.631.47%952894.23

合计136159680.66136159680.6610.48%9410710.65

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款117635440.9779264944.84

合计117635440.9779264944.84

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

178北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

179北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金23293948.9819805672.82

备用金14879621.528809141.06

往来款17242510.7921780194.70

合并范围内关联方往来款73406082.5040397045.91

合计128822163.7990792054.49

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）107706543.9158084556.76

1至2年6705337.9917482776.47

2至3年4139351.964356285.24

3年以上10270929.9310868436.02

3至4年1743577.682644422.78

4至5年5213602.504961619.79

5年以上3313749.753262393.45

合计128822163.7990792054.49

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

180北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额11527109.65

2024年1月1日余额

在本期

本期转回340386.83

2024年6月30日余

11186722.82

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

账龄组合11527109.65340386.8311128380.31

合计11527109.65340386.8311128380.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

181北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例合并范围内关联

第一名31959490.961年以内27.17%方往来款合并范围内关联

第二名25024191.821-2年21.27%方往来款

第三名往来款9049475.301年以内7.69%452473.77合并范围内关联

第四名7662500.661-2年6.51%方往来款合并范围内关联

第五名6550126.461-2年5.57%方往来款

合计80245785.2068.21%452473.77

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资371781891.18371781891.18371281891.18371281891.18

对联营、合营

166814315.7440752250.05126062065.69165613066.8740752250.05124860816.82

企业投资

合计538596206.9240752250.05497843956.87536894958.0540752250.05496142708.00

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）北京万集

智能网联5393427.45393427.4技术有限44公司上海万集

智能交通1120586.11120586.1科技有限33公司武汉万集3013118330131183

182北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

信息技术0.890.89有限公司北京万集

信息工程12504360.12504360.科技有限8383公司深圳市万

9348721.69348721.6

集科技有

77

限公司北京慧集

1000000.01000000.0

科技有限

00

公司北京越畅

10571252.10571252.

通科技有

5656

限公司苏州万集

车联网技10127894.10127894.术有限公3737司湖南万集

6024360.86024360.8

网联科技

33

有限公司湖南万集数字信息

50000.0050000.00

技术有限责任公司万集国际（香港）

865081.13865081.13

控股有限公司三川在线（杭州）12964375.12964375.信息技术3333有限公司

万集（天津）车联

500000.00500000.00

网有限公司

3712818937178189

合计500000.00

1.181.18

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值余额投资准备法下其他发放余额其他计提准备（账单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

山东20639-20597

易构220.741532688.3

183北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

软件8.399技术股份有限公司重庆通慧

1467116533

网联1862

407.8607.7

科技199.94

59

有限公司广东车网

4075240752

科技21232124

250.0565.10250.0

股份703.03268.13

55

有限公司北京车百

智能15385-14793

网联043.159140635.2

科技47.877有限公司湖南省交通科5722257352

12481119

学研698.3072.7

482.64108.17

究院18有限公司上海

雪湖14818-14660

科技743.715795793.3

有限10.383公司

12486407521260640752

23201119

小计0816.250.02065.250.0

357.04108.17

825695

12486407521260640752

23201119

合计0816.250.02065.250.0

357.04108.17

825695

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

184北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务314053956.55260386549.45375226594.14280759374.62

其他业务738421.311493194.752202460.071767000.06

合计314792377.86261879744.20377429054.21282526374.68

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确

185北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2320357.042053921.38交易性金融资产在持有期间的投资收

5970473.924619286.98

益其他权益工具投资在持有期间取得的

2305202.46

股利收入

合计10596033.426673208.36

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益297000.00出售固定资产计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

4295999.23政府补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益5970473.92理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和

-1258502.37支出

减：所得税影响额1364438.38

少数股东权益影响额（税后）-54168.25

合计7994700.65--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

186北京万集科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-6.71%-0.7023-0.7023利润扣除非经常性损益后归属于

-7.07%-0.7399-0.7399公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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