2023年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司
2023年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司（以下简称“公司”）2023年度（2023年1月1日至2023年12月31日，以下简称“报告期”）财务核算工作已经完成，
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表进行了审计，并出具了大信审字[2024]第1-00519号标准无保留意见审计报告。现将2023年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据，单位为人民币万元）：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2023年12月31日公司资产总额259974.69万元，较期初增加8993.38万元，增幅3.58%。主要资产结构及变动情况如下：
2023年12月31
项目2023年1月1日变动额变动率日
货币资金46135.4258321.82-12186.40-20.90%
应收票据42.88-42.88-
应收账款90551.2578765.3211785.9314.96%
预付款项9360.014899.184460.8391.05%
其他应收款1873.352222.28-348.93-15.70%
存货75306.6375980.13-673.50-0.89%
合同资产7064.444085.162979.2872.93%
其他流动资产1558.24233.711324.53566.74%
流动资产合计231892.22224507.607384.623.29%
长期股权投资4820.017665.38-2845.37-37.12%
固定资产9618.629338.78279.843.00%
使用权资产577.251000.25-423.00-42.29%
无形资产3715.804896.65-1180.85-24.12%
开发支出4991.802182.702809.10128.70%
长期待摊费用423.49502.88-79.39-15.79%
递延所得税资产1511.04887.07623.9770.34%
-1-2023年度财务决算报告
其他非流动资产2424.47-2424.47-
非流动资产合计28082.4726473.711608.766.08%
资产总计259974.69250981.318993.383.58%
1.预付款项较期初增加4460.83万元，增幅91.05%，主要系报告期预付款项目
暂未验收确认存货所致；
2.合同资产较期初增加2979.28万元，增幅72.93%，主要系报告期确认合同收
入相应确认合同质保金为合同资产所致；
3.其他流动资产较期初增加1324.53万元，增幅566.74%，主要系报告期留抵增
值税进项税额增加所致；
4.长期股权投资较期初减少2845.37万元，降幅37.12%，主要系报告期收到共
青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙）减资款所致；
5.开发支出较期初增加2809.10万元，增幅128.70%，主要系报告期募投项目资
本化投入增加所致；
6.递延所得税资产较期初增加623.97万元，增幅70.34%，主要系报告期计提信
用减值损失增加所致；
7.其他非流动资产本期新增2424.47万元，主要系报告期预付购买办公场所合同款所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2023年12月31日公司负债总额95654.58万元，比期初减少29607.04万元，降幅23.64%。主要负债结构及变动情况如下：
2023年12月31
项目2023年1月1日变动额变动率日
短期借款35381.8545023.39-9641.54-21.41%
应付票据9990.3031649.98-21659.68-68.44%
应付账款18750.7221814.95-3064.23-14.05%
应付职工薪酬8600.377838.70761.679.72%
应交税费3504.824719.67-1214.85-25.74%
其他应付款2083.411210.17873.2472.16%
合同负债13908.5210198.843709.6836.37%
-2-2023年度财务决算报告一年内到期的非
424.17705.35-281.18-39.86%
流动负债
其他流动负债2675.7788.272587.502931.35%
流动负债合计95319.93123249.32-27929.39-22.66%
长期借款-1256.76-1256.76-100.00%
租赁负债31.71226.13-194.42-85.98%
递延所得税负债302.94529.41-226.47-42.78%
非流动负债合计334.652012.30-1677.65-83.37%
负债合计95654.58125261.62-29607.04-23.64%
1.应付票据较期初减少21659.68万元，降幅68.44%，主要系报告期内票据到期
承兑所致；
2.其他应付款较期初增加873.24万元，增幅72.16%，主要系报告期应付单位往
来款增加所致；
3.合同负债较期初增加3709.68万元，增幅36.37%，主要系报告期预收款合同
还在实施中未达到收入确认条件所致；
4.其他流动负债较期初增加2587.50万元，增幅2931.35%，主要系报告期末待
转销项税增加所致；
5.长期借款较期初减少1256.76万元，降幅100.00%，主要系报告期偿还长期借款所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2023年12月31日公司股东权益164320.11万元，比期初增加38600.42万元，增幅30.70%。股东权益结构及变动情况如下：
项目2023年12月31日2023年1月1日变动额变动率
股本33080.3530842.942237.417.25%
资本公积48501.8324996.9823504.8594.03%
减：库存股-152.07-152.07-100.00%
盈余公积8855.137276.871578.2621.69%
未分配利润73882.8062754.9611127.8417.73%归属于母公司
164320.11125719.6938600.4230.70%
股东权益合计
-3-2023年度财务决算报告
股东权益合计164320.11125719.6938600.4230.70%
1.股本较期初增加2237.41万元，增幅7.25%，主要系报告期以简易程序向特定
对象发行股票新增股本所致；
2.资本公积较期初增加23504.85万元，增幅94.03%，主要系报告期以简易程序
向特定对象发行股票形成的股本溢价所致；
3.库存股较期初减少152.07万元，降幅100%，主要系报告期股权激励计划执行完毕，相应冲减库存股所致。
二、利润表构成及变动原因分析
2023年度公司实现营业收入273761.03万元，比上年减少6771.70万元，降
幅2.41%；实现净利润15790.39万元，比上年增加5137.03万元，增幅48.22%。
主要经营情况如下：
项目2023年度2022年度变动额变动率
营业收入273761.03280532.73-6771.70-2.41%
营业成本224961.73237373.40-12411.67-5.23%
税金及附加1156.45924.12232.3325.14%
销售费用8816.436985.891830.5426.20%
管理费用10463.369554.33909.039.51%
研发费用8931.928400.55531.376.33%
财务费用645.742432.81-1787.07-73.46%
其他收益529.39277.18252.2190.99%
投资收益872.31-2634.023506.33133.12%
信用减值损失-2377.71-520.92-1856.79356.44%
资产减值损失-463.99-81.07-382.92472.33%
营业利润17345.3911902.805442.5945.73%
营业外收入41.91271.05-229.14-84.54%
营业外支出22.634.6218.01389.83%
利润总额17364.6712169.245195.4342.69%
所得税费用1574.281515.8758.413.85%
-4-2023年度财务决算报告
净利润15790.3910653.365137.0348.22%
1.财务费用较上年减少1787.07万元，降幅73.46%，主要系报告期融资需求减
少及收到融资补贴款所致；
2.投资收益较上年增加3506.33万元，增幅133.12%，主要系报告期共青城银汐
投资管理合伙企业（有限合伙）公允价值变动所致；
3.信用减值损失较上年增加1856.79万元，增幅356.44%，主要系报告期全额计
提成都加华科技股份有限公司应收账款信用减值损失所致；
4.净利润较上年增加5137.03万元，增幅48.22%，主要系报告期软件解决方案
业务增长及IT基础设施建设业务毛利率提高所致。
三、现金流量构成及变动原因
2023年度公司现金流量简表如下：
项目2023年度2022年度变动额变动率经营活动现金流
299440.12296351.593088.531.04%
入小计经营活动现金流
308105.50295567.3312538.174.24%
出小计经营活动产生的
-8665.38784.27-9449.65-1204.90%现金流量净额投资活动现金流
3724.5311778.25-8053.72-68.38%
入小计投资活动现金流
7548.722484.185064.54203.87%
出小计投资活动产生的
-3824.199294.07-13118.26-141.15%现金流量净额筹资活动现金流
51998.9683579.62-31580.66-37.79%
入小计筹资活动现金流
51615.3682598.77-30983.41-37.51%
出小计筹资活动产生的
383.60980.84-597.24-60.89%
现金流量净额现金及现金等价
-12105.3911090.24-23195.63-209.15%物净增加额期初现金及现金
57317.9346227.7011090.2323.99%
等价物余额期末现金及现金
45212.5557317.93-12105.38-21.12%
等价物余额
-5-2023年度财务决算报告
1.经营活动产生的现金流量净额较上年减少9449.65万元，降幅1204.90%，主
要系报告期部分合同在年末交付，已支付采购款但未到收款期所致；
2.投资活动产生的现金流量净额较上年减少13118.26万元，降幅141.15%，主
要系报告期共青城银汐投资管理合伙企业（有限合伙）分红及减资款减少所致；
3.筹资活动产生的现金流量净额较上年减少597.24万元，降幅60.89%，主要系
报告期融资需求下降所致。
四、主要财务指标项目主要指标2023年度2022年度变动
资产负债率36.79%49.91%-13.12%
流动比率2.431.820.61偿债能力
速动比率1.431.100.33
利息保障倍数28.916.0122.90
销售净利率5.77%3.80%1.97%
盈利能力权益净利率10.89%8.82%2.07%
基本每股收益0.500.350.15
应收账款周转率3.234.31-1.08
营运能力存货周转率3.623.380.24
总资产周转率1.071.15-0.08
1．公司偿债能力指标中资产负债率下降，流动比率、速动比例、利息保障倍
数均上升，整体偿债能力良好；
2．公司盈利能力各项指标均有所提高，主要系报告期软件解决方案业务增
长及IT基础设施建设业务毛利率提高；
3．公司营运能力指标中应收账款周转率下降，主要系部分合同在年末验收，
未到收款期，导致应收账款增加；存货周转率及总资产周转率比较稳定。
北京先进数通信息技术股份公司
2024年3月31日
