北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文北京恒泰实达科技股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

1北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人钱苏晋、主管会计工作负责人钱苏晋及会计机构负责人(会计

主管人员)齐英瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................30

第五节环境和社会责任...........................................31

第六节重要事项..............................................33

第七节股份变动及股东情况.........................................40

第八节优先股相关情况...........................................44

第九节债券相关情况............................................45

第十节财务报告..............................................46

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备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的2024年半年度报告文本。

四、其他相关资料。

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释义释义项指释义内容

本公司、公司、股份公司、恒实科技指北京恒泰实达科技股份有限公司

辽宁邮电指辽宁邮电规划设计院有限公司，本公司控股子公司北京恒泰能联科技发展有限公司，本公司控股子公北京恒泰能联指司深圳恒实盛景指深圳恒实盛景科技有限责任公司本公司控股子公司

山西恒泰能联科技发展有限公司，北京恒泰能联科山西恒泰能联指技发展有限公司之控股子公司

辽宁牧龙科技有限公司，辽宁邮电规划设计院有限辽宁牧龙指公司之控股子公司

辽宁旭能科技有限公司，辽宁邮电规划设计院有限辽宁旭能指公司之控股子公司

辽宁育能科技有限公司，辽宁邮电规划设计院有限辽宁育能指公司之控股子公司中国移动指中国移动通信集团公司中国联通指中国联合网络通信集团有限公司中国电信指中国电信集团公司

虚拟电厂（Virtual Power Plant 简称 VPP）是一

虚拟电厂指种将分布式发电、需求侧响应和储能资源统一协调控制，响应电网调度指令的物联网技术。

5G 指 第五代移动通信技术

物联网（The Internet of Things，简称 IOT），通过各类可能的网络接入，实现物与物、物与人的泛物联网指在连接，实现对物品和过程的智能化感知、识别和管理。

拥有自组织、自检查、自平衡、自优化等人类大脑

智慧能源指功能，满足系统、安全、清洁和经济要求的能源形式。

运用物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成

智慧城市指等新一代信息技术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新模式。

将物联网技术运用到传统农业中去，运用传感器和智慧农业指软件通过移动平台或者电脑平台对农业生产进行控制，使传统农业更具有“智慧”。

中国证监会指中国证券监督管理委员会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指北京恒泰实达科技股份有限公司章程报告期指2024年1月1日至2024年6月30日上年同期指2023年1月1日至2023年6月30日

元、万元指人民币元、万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称恒实科技股票代码300513股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京恒泰实达科技股份有限公司

公司的中文简称（如有）恒实科技

公司的外文名称（如有） Beijing E-techstar Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如E-Techstar

有）公司的法定代表人钱苏晋

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名黄子健司晓薇北京市海淀区林风二路39号院1号楼北京市海淀区林风二路39号院1号楼联系地址

11层11层

电话010-62670506010-62670506

传真010-62670508010-62670508

电子信箱 huangzijian@techstar.com.cn sixiaowei@techstar.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）564835295.46598086737.15-5.56%归属于上市公司股东的净利

-50957790.0232882815.04-254.97%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-51331678.1031609970.49-262.39%

（元）经营活动产生的现金流量净

-238749087.72-327710351.1527.15%额（元）

基本每股收益（元/股）-0.16240.1048-254.96%

稀释每股收益（元/股）-0.16240.1048-254.96%

加权平均净资产收益率-2.14%1.38%-3.52%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）4353720608.934607319655.01-5.50%归属于上市公司股东的净资

2357443759.032408408957.25-2.12%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-85127.07资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

765828.24

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

207349.14

期保值业务外，非金融企业持有金融

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资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-294644.03支出

减：所得税影响额98426.71

少数股东权益影响额（税后）121091.49

合计373888.08

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务

公司是国内领先的数字能源、通信技术服务及智能物联应用解决方案提供商及运营商，致力于用先进的物联网大数据技术为电力、通信、城市管理和农业等基础行业实现数字化转型升级提供全方位的服务支撑。

（1）数字能源

公司紧跟新型电力系统建设步伐，将传统电力技术与物联网、大数据、5G、移动互联等信息技术及先进通信技术深度结合，积极开展数字能源业务，面向能源产业链企业提供数字化、智能化的解决方案，助力能源企业持续创新业务价值，构建数字化、智能化的新型电力系统。公司积极参与虚拟电厂建设、制定辅助服务市场相关规则以及监管规范，推动国家碳中和、碳达峰目标落地，服务绿色、环保的国家产业发展大局。

报告期内，公司承接了国网湖南电力新型电力负荷管理系统节约用电及负荷监测功能优化应用开发实施项目，国网上海电力供指系统配网抢修数字化改造开发及实施项目，国网甘肃电力2024年负荷资源排查能力提升服务项目，国网重庆电力2024年负荷管理服务项目，国网河北电力2024年柔性负荷调控推广技术服务项目，国网冀北电力2024年大电网安全运行监视能力提升服务项目，深圳能源东部电厂智能电厂建设（三维数字化移交系统建设）等项目。

（2）通信技术服务

公司以专业的通信技术服务能力，为运营商、政企网络建设提供建设前、建设中及建设后的各类技术服务，主要包括通信网络规划设计和通信工程施工及维护等。

公司通信（含移动网、数据网、传输网、接入网等）技术服务板块具有完备的业务资

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质、雄厚的技术服务能力、专业优质的服务及区域优势，同时在国内通信企业中率先取得送、变电、新能源发电咨询设计资质。主要客户是中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔等通信运营商，并在电力领域通信设计市场和公司原有的电力业务形成明显的协同效应，另外还在政企信息化咨询市场快速扩展。

报告期内，公司持续加强市场拓展力度，精准切入，中标辽宁电信2024-2026年度一体化设计，山东移动传送网（宽带集客）设计补采，重庆联通2024-2026年一体化设计等省级运营商新区域市场。

（3）智能物联应用业务

随着数字经济的建设和行业数字化转型持续深入，公司在智能物联网领域持续研发新型产品，以 1+N+M 的技术服务体系为基础，充分发挥统一研发平台的优势效应，面向智慧城市、智慧农业、智慧气象、智慧工厂和智慧园区等领域为客户提供解决方案，助力行业数字化转型。

报告期内，公司承接了南网数字电网集团海南公司计量系统实用化应用技术服务项目，国网湖南电力虚拟电厂需求响应和辅助服务数据接入技术开发项目，南网数字电网集团海南公司2024年新型电力系统可视化大屏展示应用建设项目，国网上海电力公司线缆集中监视系统功能提升改造项目，国网蒙东电力2024年新型电力负荷管理业务提升等多个智能物联应用项目。

（二）经营业绩情况

报告期内，公司实现营业收入5.65亿元，比上年同期下降5.56%；归属于上市公司股东的净利润-5095.78万元，比上年同期下降254.97%。

（三）研发情况

公司一直坚持技术领先发展战略，充分发挥统一研发平台效用，积极研发新产品和新技术，深化研发项目管理和岗位激励，激发研发人员创新动能。

公司的研发产品理念由 1 套自主研发基础开发平台+N 套平台产品+M 套解决方案构成，即 1+N+M 产品体系。其中 1 套基础开发平台指恒实信息技术中台（H-iTMG），N 套平台产品主要包括 H-ARIoT、H-VBI 等能源与通信两大领域的物联大数据应用平台产品，M 套解决方案是指面向智慧能源、智慧城市、智慧农业、智慧气象、智慧工程及智慧园区等方向的产品解决方案。

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报告期内，公司基于 1+N+M 体系重点建设电力能源领域的具有自有产权的能源物联网大数据应用产品平台，不断提升公司的技术水平和核心竞争力。公司紧跟新型电力系统建设步伐，依托能源物联大数据平台优势，自主研发了源荷聚合互动响应平台产品、能源聚合商运营管控平台产品、虚拟电厂交易运营平台产品、碳排放大数据管理运营平台等新产品，并在电网企业、发电企业和政府实现了产品应用和推广。新产品的研发和应用提升了公司在数字能源业务领域的核心竞争力，持续巩固和增强公司的竞争优势。

公司子公司辽宁邮电在产品研发方面，专注于人工智能、数字孪生技术，在智慧城市、数字政务等行业中创新研发。重点研究智慧城市 IOC、智慧园区和智慧军营等多个关键领域，致力于提供多应用场景的智能化解决方案。通过自主研发的先进技术和系统，如数据中台、智慧党建以及通信规划与模拟仿真等系统，在党政机关和军队等领域取得了广泛应用和推广，已成为行业中备受认可、具有行业影响力的应用型产品。

截至报告期末，公司共有发明专利68项、实用新型专利130项、软件著作权535项。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

公司所处行业为软件和信息技术服务业。软件产业是国民经济和社会发展的基础性、先导性、战略性和支柱性产业对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》指出：“十四五”时期是我国开启全面建设社会主义现

代化国家新征程的第一个五年，全球新一轮科技革命和产业变革深入发展，软件和信息技术服务业迎来新的发展机遇。

从行业整体来看，根据国家工业和信息化部发布的《2024年上半年软件业经济运行情况》2024年上半年我国软件和信息技术服务业（下称“软件业”）运行态势良好，软件业务收入和利润均保持两位数增长，软件业务出口收入增速由负转正。2024年上半年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业累计完成软件业务收入62350亿元，同比增长

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11.5%，软件业利润总额7347亿元，同比增长15.7%，软件业务出口254.6亿美元，同比增长0.6%。分领域来看，2024年上半年软件产品收入13969亿元，同比增长9%；信息技术服务收入42224亿元，同比增长12.6%。

2023年10月，国家数据局正式成立，负责协调推进数据基础制度建设，统筹数据资

源整合共享和开发利用，统筹推进数字中国、数字经济、数字社会规划和建设等。2023年

12月，国家数据局公布了《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》，“数据要素×”这项新行动以推动数据要素高水平应用为主线，促进多场景应用，先行聚焦工业制造、城市治理、应急管理、气象服务、交通运输、科技创新、医疗健康等12个领域，推动在行业中发挥数据要素的乘数效应，释放数据要素价值，实现经济规模和效率的倍增。

现在社会各行业已全面进入数字化建设新时代，智能化和数字化将继续赋能并推动各行业的高质量可持续发展。

随着 AI 时代的蓬勃发展，预计软件和信息技术服务行业将会爆发出更多的新兴技术及创新应用模式，为企业在技术革新的发展中赋能。因此，公司所处的软件和信息技术服务业处于持续稳定的增长期，作为数字经济基础的信息技术行业面临战略机遇，数字产业化、产业数字化、数字化治理、数据价值化为信息技术行业带来了巨大的发展空间，为公司业务的持续发展提供了良好的市场空间。

二、核心竞争力分析

（一）数字能源业务的核心技术储备：基本涵盖了数字能源所需的全部技术需求

公司在虚拟电厂全业务链中具有聚合商、投资商、运营商和技术提供商等多重身份，能够提供虚拟电厂资源摸底排查服务；综合能源、双碳等能效平台及电网侧虚拟电厂平台开发服务；提供聚合商资源平台租赁及定制开发服务；以及提供分布式资源参与虚拟电厂获取收益的运营服务等。

公司在物联网大数据领域拥有近20年的积累，凭借对电力能源发、输、变、配、用和电力交易的全维度深刻理解，研发出一批应用于发电企业、电网企业和用电企业的核心产品和关键技术，其中具有典型代表意义的有：

（1）应用于售电公司的电力市场售电平台；

（2）应用于新能源发电企业和智慧园区的微网控制器和微网 SCADA 系统；

（3）应用于物联网建设运行的 IoT 智能网关和 IoT 智能终端；

（4）应用于物联网通信宽带载波芯片和数据加密芯片；

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（5）应用于边缘计算的工业 CPU 技术。

公司的产品技术积累基本涵盖了数字能源业务所需的全部技术需求，作为上市公司拥有强大的融资能力，为开展数字能源业务奠定了坚实的资金基础。

（二）全国领先的通信技术服务能力：企业资质行业领先、优质客户资源细分领域及市场优势明显

公司控股子公司辽宁邮电拥有全国领先的通信技术服务能力，在技术、人才、管理等方面具有独特的优势。公司是国家通信行业首批甲级勘察设计单位，曾完成各类技术服务项目万余项、工程可行性研究和网络规划咨询项目近千项，国家和省重点工程设计、规划、可行性研究项目700余项。

报告期内，辽宁邮电获“沈阳市全面振兴新突破三年行动首战之年突出贡献”荣誉；

获评“沈阳市软件产业 TOP20 企业”、“沈阳市软件产业细分领域领军企业”；入选“辽宁省优质中小企业服务机构”。辽宁邮电的“5G 智慧工厂铁路货运敞车门板质量自动检测

13北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文技术及应用”入选工业和信息化部信息通信管理局“2023年工业互联网+边缘计算试点示范项目”。

辽宁邮电规划设计业务资质卓越，主要资质如下图：

目前我国通信规划设计行业参与者主要分为两部分，分别是运营商下属的通信网络技术服务商，以及含民营设计院、电信国有企业所设立研究院、各大邮电高校所控股设计院在内的非运营商下属的通信网络技术服务商，辽宁邮电相关资质在非运营商下属设计院中处于领先地位。辽宁邮电是行业内拥有高等级、资质全的少数优势企业之一，在工程咨询、勘察、设计等均具备甲级资质，同时是国内少有的同时具备新能源咨询设计资质、通信设计资质，以及建筑、电子、信息安全等资质的优质企业。辽宁邮电在既有的电力市场和政企市场中，已形成由点到面的战略布局，有利于未来创新业务快速推广。

辽宁邮电总部位于沈阳，在辽宁省其他13个地市均设有办事处；业务覆盖北京、山东、广州、上海等20多个省，项目驻点国内160多个城市。除传统运营商市场外，电力市场和政企市场正在成为新业务发展的主要着力点。在电力新能源方面，开始逐步抢占区域内细分市场，并向周边省份扩张，农网改造、城网改造、接入电源和业扩工程等配电工程设计市场稳步增强，与各大发电集团深入合作的项目逐步增多。在政企服务方面，确保既有业务格局稳定的基础上，以创新型业务为突破点，积极拓展省级政企市场，大幅提升政府、企业数字化转型业务量和有影响力的案例，提升了辽宁邮电在北方乃至全国的影响力。

（三）深厚的智能物联应用产品技术储备：有丰富的互联协议、复用组件和模型积累的物

14北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

联网大数据平台

恒实科技通过20余年在电力行业的深耕细作，伴随着信息化技术的不断升级换代，由原有的面向设备数据采集的实时监控平台、面向业务流程化管理的管理信息基础平台及面向大数据分析展现的可视化商业智能平台逐步积累形成了以丰富的持续积累的互联协议和应用模型为基础的物联网大数据分析应用平台。

技术及产品创新是公司可持续发展的根本。公司在确立以物联网大数据为战略发展方向的前提下，取公司已有技术研发成果之精华，通过创新、升级形成公司的面向物联网大数据核心技术平台是公司未来五年的主要研发战略目标。

技术及产品战略图

（1）物联网大数据技术中台（H-iTMG）

物联网大数据的核心技术平台即物联网大数据技术中台，其采用微服务架构、遵循可持续积累和复用的组件化设计思路，实现功能组件可插拔、可灵活组装、支持高可用、升级互不影响、向后兼容的设计目标，坚持一次设计开发到处复用、成果永不丢失的设计原则。其设计理念是：持续改善架构设计、持续积累复用组件、持续积累技术标准、持续积累业务模型、持续覆盖物联网大数据应用全领域。

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物联网大数据技术产品规划图

公司信息技术中台（H-iTMG）的整体建设周期规划为 5 年，技术中台（H-iTMG）建成后，将形成基础技术库、公共组件库、产品架构库，通过技术整合，逐渐统一技术标准，让各研发部门根据标准开发，实现研发协同。

（2）面向大数据分析的可视化商业智能分析平台（H-VBI）

该平台依靠丰富炫酷的可视化展现技术、同时支持在大屏幕、桌面终端、移动终端的

应用发布能力、持续积累的富含业务模型及逻辑的专业控件、零代码开发的高效便捷实施

工具、灵活多样并持续积累的数据互联接口为公司在电力调度、电力设备、电力营销等领域的业务拓展提供了强有力的核心竞争力及服务响应能力。同时通过在电力行业的成功经验，实现了向智慧城市、智慧交通领域的快速拓展。

（3）面向业务流程的管理信息基础平台（H-COP）

该平台采用了最新的大数据微服务架构，并成功完成了与多家大型互联网公司微服务基础平台的互联对接。该平台天然带有公司的可视化展现能力，具备灵活多样的业务流程配置能力，支持个性化定制的统一信息门户和安全管理，使得该平台在用户视觉感受、交互操作方面有着明显的竞争优势。公司已在国家电网、南方电网多个项目中成功应用，获得用户的一致好评。

（4）面向物联网应用的实时监控平台（H-ARIOT）

该平台由原有的自主知识产权的时序数据库系统及图模一体化平台升级而来，在原有持续积累的电力通信规约的基础上，增加了对于实时大数据技术的支持，增补了电网及节点管线类拓扑模型的算法支持，由此形成了面向大、中、小型采集系统的灵活支持，图形化和可视化的监控画面风格以及多层化的三维技术支持，以及对于 BIM 模型的无缝引入，使其在工业互联网转型过程中将发挥越来越强的技术竞争优势。公司在垃圾焚烧电厂、石

16北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

化工厂以及虚拟电厂及用户电费采集等领域都取得了良好的成绩。

公司坚持技术领先发展战略，充分发挥统一研发平台效用，在新产品前瞻性研究和新技术开发上持续投入，深化研发项目管理和岗位激励，激发研发人员创新动能，科技创新能力显著提升。

（四）良好的客户口碑与品牌信誉：领先的行业应用结合能力带来客户黏性

过去的二十年来，在电力行业公司从北京走到了全国，在通信行业辽宁邮电也从辽宁走出来，业务覆盖了全国20多个省份。公司所依靠的是扎实的技术功底，对用户需求的深度理解和不断创新和积累的技术能力及产品，特别是“想用户所想，急用户所急”的态度。

公司的核心技术产品通过在用户现场的持续改进和完善已经具备了应对国家工业互联

网+战略转型的能力，公司的服务内涵也覆盖了从前期规划设计、应用技术研发、大型系统集成到运营支持服务的全链条，公司建设的控制中心覆盖了电网企业大部分主要专业，公司的应用系统已经覆盖了发电、输电、变电、配电、用户所有环节。

报告期内，公司中标了国家电网、南方电网多个数字能源及物联应用建设项目，凭借行业领先的技术实力，积极发挥主营业务优势，在物联接入、边缘计算、数据服务、数据分析、数据应用、数据展示等方面，为国家电网、南方电网实现数字化转型提供了强有力的技术支撑。

过去三年公司电力行业业绩分布

17北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入564835295.46598086737.15-5.56%

营业成本465301781.93480094079.38-3.08%

销售费用35322388.1033613893.565.08%

管理费用47385191.0744628113.446.18%

财务费用18366914.1917061218.817.65%

所得税费用-7209301.362814599.03-356.14%主要为报告期亏损所致

研发投入47798539.4960784529.80-21.36%经营活动产生的现金

-238749087.72-327710351.1527.15%流量净额投资活动产生的现金主要为报告期赎回交易性金

390814.40-1364636.49128.64%

流量净额融资产所致筹资活动产生的现金主要为报告期偿还到期债务

-50412541.1885202045.88-159.17%流量净额所致现金及现金等价物净

-288770814.50-243872941.76-18.41%增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

系统集成304594527.14277406138.408.93%6.27%7.34%-0.91%

设计105667192.1670107706.1733.65%-19.13%-20.09%0.80%

技术服务69762490.5951855367.1825.67%6.06%0.82%3.86%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露

要求：

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分客户所处行业

通信行业311140806.20248810734.3220.03%16.16%13.22%2.08%

18北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

电力行业70578229.8745719354.2135.22%-26.92%-26.88%-0.03%

其他行业183116259.39170771693.406.74%-21.63%-13.67%-8.60%分产品

系统集成304594527.14277406138.408.93%6.27%7.34%-0.91%

设计105667192.1670107706.1733.65%-19.13%-20.09%0.80%

技术服务69762490.5951855367.1825.67%6.06%0.82%3.86%分地区

东北区326028856.00273096636.5716.24%-6.33%-7.34%0.91%

华北区128981908.94104150148.7219.25%23.91%28.05%-2.61%主营业务成本构成

单位：元本报告期上年同期成本构成同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

系统集成277406138.4059.62%258444133.0153.83%7.34%

设计成本70107706.1715.07%87734897.3018.27%-20.09%

软件销售1348660.440.29%1616713.550.34%-16.58%

软件开发17470376.393.75%25281334.245.27%-30.90%

物业管理5991447.531.29%5289233.031.10%13.28%

销售商品2261014.660.49%1149873.980.24%96.63%

工程施工及维护36871412.957.92%47045504.049.80%-21.63%

技术服务51855367.1811.14%51434399.5810.71%0.82%

合计463312123.7299.57%477996088.7399.56%-3.07%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

四、非主营业务分析

□适用□不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金150159670.493.45%454805170.449.87%-6.42%

应收账款494742320.2311.36%469578682.9010.19%1.17%

合同资产927147659.9121.30%929902694.7020.18%1.12%

存货848782388.7819.50%832686076.5118.07%1.43%

投资性房地产90505475.472.08%91964406.282.00%0.08%

长期股权投资121901241.982.80%119397788.842.59%0.21%

固定资产220705387.055.07%224711211.634.88%0.19%

在建工程8432754.970.19%0.19%

短期借款602251818.1513.83%658319990.4614.29%-0.46%

合同负债221997951.725.10%259448365.425.63%-0.53%

长期借款54000000.001.24%60000000.001.30%-0.06%

19北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益的累本期计本期公允价值变本期购本期出其他项目期初数计公允价值变提的减期末数动损益买金额售金额变动动值金融资产

1.交易性

金融资产

（不含衍2750892.70-2750892.700.00生金融资

产）

4.其他权

益工具投5000000.000.00资金融资产

7750892.70-2750892.700.00

小计

上述合计7750892.70-2750892.700.00

金融负债0.000.000.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

期末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金15134498.1615134498.16冻结保证金、用途受限资金

固定资产143542873.67124926077.36抵押房产抵押用于银行借款

投资性房地产93718074.5481563306.70抵押房产抵押用于银行借款

合计252395446.37221623882.22——

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

20北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允初始投资的累计公报告期内报告期内累计投资资产类别价值变动其他变动期末金额资金来源成本允价值变购入金额售出金额收益损益动

-

275089295824295824

基金2750890.000.000.000.00自有资金

2.701.841.84

2.70

-

275089295824295824

合计2750890.000.000.000.00--

2.701.841.84

2.70

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

21北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型辽宁邮电

通信网络规划设--规划设计子公1050000245134995722484972283

计、通信工程施29029872553144

院有限公司00089.0159.4514.18

工及维护等2.301.22司电力线载波通信北京前景

技术、配用电技无忧电子参股108000070660164085539245714041994623623867术的研究及相关

科技股份公司0006.4581.0565.286.556.20

产品的研发、应有限公司用与服务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

上海宙佐能源科技有限公司新设立报告期内，对公司净利润无重大影响宜宾恒泰能联科技发展有限公司新设立报告期内，对公司净利润无重大影响沈阳千境旅行社有限公司新设立报告期内，对公司净利润无重大影响沈阳千肴餐饮管理有限公司新设立报告期内，对公司净利润无重大影响E-TECH STAR LIMITED 新设立 报告期内，对公司净利润无重大影响主要控股参股公司情况说明

1、辽宁邮电规划设计院有限公司

统一社会信用代码：912100006036053832

注册资本：10500万元

成立日期：1993年4月10日

主营业务：通信网络规划设计、通信工程施工及维护等。

本公司持股99.854%。

2、北京恒泰能联科技发展有限公司

统一社会信用代码：91110108MA008W630P

注册资本：5000万元

成立日期：2016年10月19日

主营业务：综合能源服务等。

本公司持股52%。

22北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3、深圳恒实盛景科技有限责任公司

统一社会信用代码：91440300MA5HNUT11H

注册资本：10000万元

成立日期：2023年2月21日

主营业务：数字能源服务等。

本公司持股100%。

4、E-TECH STAR LIMITED

注册资本：15万英镑

成立日期：2024年2月22日

主营业务：软硬件产品销售、咨询、服务等业务。

本公司持股100%。

5、辽宁牧龙科技有限公司

统一社会信用代码：91210103662503715D

注册资本：1500万元

成立日期：2007年05月25日

主营业务：信息安全产品及解决方案提供等。

辽宁邮电持股54%。

6、辽宁龙目工程监理有限公司

统一社会信用代码：91210103095856564W

注册资本：1000万元

成立日期：2014年3月21日

主营业务：通信工程、电力工程、建筑工程监理、技术咨询服务等。

辽宁邮电持股100%。

7、辽宁灏龙信息产业有限公司

统一社会信用代码：9121011267953303XP

注册资本：7500万元

成立日期：2008年11月17日

主营业务：自有房屋租赁、物业管理服务等。

辽宁邮电持股100%。

8、辽宁旭能科技有限公司

23北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

统一社会信用代码：91210112MA115MLR1F

注册资本：1000万元

成立日期：2021年6月17日

主营业务：提供综合能源解决方案、新能源发电（光伏、风电）、冷热电联供、余热回收、余热发电等节能改造业务。

辽宁邮电持股80%。

9、辽宁数能科技发展有限公司

统一社会信用代码：91210106MA7D3YP50Q

注册资本：1000万元

成立日期：2021年11月23日

主营业务：软件开发，工业互联网数据服务等。

辽宁邮电持股70%。

10、辽宁育能科技有限公司

统一社会信用代码：91210112MA7K1KPW9J

注册资本：800万元

成立日期：2022年3月15日

主营业务：企业管理，企业管理咨询，软件开发等。

辽宁邮电持股60%。

11、辽宁育能职业技术培训学校有限公司

统一社会信用代码：91210112MABT7LFH3P

注册资本：300万元

成立日期：2022年7月27日

主营业务：职业技能培训；特种作业人员安全技术培训，人力资源服务等。

辽宁育能持股100%。

12、辽宁千域文旅发展有限公司

统一社会信用代码：91210103MAD7CNHH2F

注册资本：500万元

成立日期：2023年12月27日

主营业务：智慧景区提升、文旅大数据服务、数字文化运营、景区运营等。

辽宁牧龙持股80%。

24北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

13、沈阳千境旅行社有限公司

统一社会信用代码：91210112MAD9FW9N33

注册资本：50万元

成立日期：2024年1月15日

主营业务：依托于文旅业务与全国各个景区、景点、酒店等资源合作。

千域文旅持股100%。

14、沈阳千肴餐饮管理有限公司

统一社会信用代码：91210103MADGB9616E

注册资本：50万元

成立日期：2024年4月18日

主营业务：餐饮服务等。

千域文旅持股100%。

15、山西恒泰能联科技发展有限公司

统一社会信用代码：91140100MA0H9NQ85K

注册资本：1400万元

成立日期：2017年1月24日

主营业务：合同能源管理等。

北京恒泰能联持股100%。

16、山西立鑫再生能源开发有限公司

统一社会信用代码：911401005587117767

注册资本：1000万元

成立日期：2010年7月16日

主营业务：可再生能源技术的开发、应用；节能设备的技术服务等。

山西恒泰能联持股51%。

17、宜宾恒泰能联科技发展有限公司

统一社会信用代码：91511521MADDYC174A

注册资本：1000万元

成立日期：2024年3月27日

主营业务：合同能源管理等。

北京恒泰能联持股70%。

25北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

18、山西泰鑫天成科技有限公司

统一社会信用代码：91140100MA0LYJ5L7P

注册资本：5000万元

成立日期：2023年5月5日

主营业务：数字能源服务等。

深圳恒实盛景持股100%。

19、上海宙佐能源科技有限公司

统一社会信用代码：91310000MAD9L1Q95R

注册资本：8000万元

成立日期：2024年1月2日

主营业务：数字能源服务等。

深圳恒实盛景持股100%。

20、新基信息技术集团股份有限公司

统一社会信用代码：91210100MABM69KU7L

注册资本：26000万元

成立日期：2022年4月25日

主营业务：电子政务电子认证服务；技术服务、技术开发等。

辽宁邮电持股5.8%。

21、沈阳瑞旭低碳新能源科技有限公司

统一社会信用代码：91210106MAD0CC0M9R

注册资本：1000万元

成立日期：2023年10月24日

主营业务：充电科技研发、运营等。

辽宁旭能持股25%。

22、北京前景无忧电子科技股份有限公司

统一社会信用代码：91110106687612176F

注册资本：10800万元

成立日期：2009年04月09日

主营业务：电力线载波通信技术、配用电技术的研究及相关产品的研发、应用与服务。

本公司持股26.53%。

26北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

23、北京新能和再生能源科技发展有限公司

统一社会信用代码：911101083396935553

注册资本：750万元

成立日期：2015年4月15日

主营业务：垃圾处理设施监管服务、新能源和可再生能源项目专业咨询、信息化和定制化培训等。

本公司持股30%。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、产品技术创新的风险

公司所处软件与信息技术服务业，各项业务竞争日趋激烈且技术更新换代快，同时受到宏观经济环境变化的影响。面对复杂多变的市场，如果公司在产品研发与技术开发等方面的成果不能满足用户新的需要，将面临产品及技术开发的风险，对公司的盈利水平产生不利影响。

公司时刻关注行业竞争格局的变化，不断完善技术开发、技术创新体系，逐步提高自主创新能力，一方面紧跟行业发展趋势、持续进行技术创新，保持公司领先的技术优势；另一方面对外积极寻求战略合作，整合多方资源让技术开发面向市场并及时根据市场变化和客户需求推出新的产品和解决方案，持续提高用户满意度。

2、营业收入季节性波动的风险

公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业、政企等大型行业客户。主营业务收入的分布受到客户内部投资审批决策、管理流程及惯例的影响，具有较强的季节性，因此公司经营业绩受客户季节性因素的影响呈现一定的季节性波动。

公司将加大行业拓展力度，通过行业间及产品间的补齐、投资运营项目等措施，不断增强公司的抗风险能力。同时，还将继续关注客户项目时间计划等，通过加强公司预算管理来弱化相应风险。

3、市场竞争的风险

随着互联网技术不断发展，用户对软件与信息技术服务的需求不断增长，市场竞争愈发激烈，可能导致公司的市场份额和竞争地位下滑，使公司业务成本增加。同时，由于信息化业务相关技术研发及设计人才的薪酬水平不断提高，公司技术人力成本也不断增加。

27北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

公司紧跟国家政策、行业趋势发展方向，紧跟客户需求对自身服务做出调整，及时进行技术升级，努力开拓新的业务领域和市场，公司还将进一步完善薪酬福利制度，对员工进行多种方式的激励，以降低市场竞争风险。

4、应收账款较大的风险

公司应收账款余额较大，若无法及时收回，将面临流动资金短缺和坏账损失风险。

鉴于公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业及大型行业客户，具有良好的信用和较强的实力，应收账款无法收回的可能性较小。同时，公司将会加强合同的事前风险预防、事中的合同过程管理、事后防范程序的完善，持续加强应收账款的内部管理工作，强化应收账款的情况反馈和分析工作，以把控应收账款风险。

5、税收政策变动的风险

公司享有所得税和增值税优惠等税收优惠政策，如果未来国家相关政策发生变化或者公司不能获得相关税收优惠，将对公司的业绩产生不利影响。

公司将积极关注税收政策的变动情况，做好各项相关资格及资质的年审和复审工作。

6、商誉减值的风险

公司于2018年收购辽宁邮电属于非同一控制下的企业合并，收购完成后，在公司的合并资产负债表中形成大额商誉。根据《企业会计准则》规定，商誉不作摊销处理，但须每年末进行减值测试。若公司未来经营状况不佳，将有可能出现商誉减值，从而造成公司合并报表利润不确定风险，对公司的经营管理产生不利影响。

针对收购后形成的潜在商誉减值风险，公司将持续加强并购后的业务、管理等方面的融合，通过不断完善管理决策机制，引进管理人才，实施有效激励等方式降低商誉减值风险，提升公司的整体盈利能力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料网络方式举行通过业绩说明

2024 年 05月 网络平台线上 2023 年度经营 http://irm.c

网上业绩说明其他会网络平台提

17 日 交流 情况等 ninfo.com.cn

会问的投资者

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

28北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

□是□否

29北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议

2024年第一次临时股

2024年第一次临2024年04月152024年04月15临时股东大会10.74%东大会决议公告（公时股东大会日日告编号2024-009）

2023年年度股东大会

2023年年度股东2024年05月242024年05月24年度股东大会10.91%决议公告（公告编号大会日日

2024-028）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

30北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响

------参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司已经建立了符合 ISO14001：2015 标准的环境管理体系，并通过了 BCC 认证机构 ISO14001：

2015环境管理体系认证。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况，不存在其他应当公开的环境信息。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

公司重视环境保护、节能减排方面知识的宣传和教育，努力提高全体员工的环境保护意识和法制观念。报告期内，公司不断加强节水管理，避免浪费水资源的现象发生；节电管理方面，公司积极淘汰高耗电设备，采用节电新技术和设备，并倡导全员减少电子办公设备电耗和待机能耗；同时，为了维护员工健康权益，创造良好的环境，公司规定办公楼全楼禁烟，并不定期巡查禁烟工作开展情况。公司一直努力在污染防治、资源节约、生态保护方面贡献出自己的一份力量。

子公司辽宁邮电办公园区内融合了清洁采暖技术与太阳能发电等先进新能源手段，实现了能源利用的高效耦合与绿色转型，彰显了对可持续发展理念的践行。

未披露其他环境信息的原因不适用。

二、社会责任情况

2024年，公司坚持依法经营，规范运作，为社会提供优质服务，创造经济效益。同时，公司积

极履行企业应尽的义务，承担社会责任，不断为股东创造价值，积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。

（1）公司治理

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号

31北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文——创业板上市公司规范运作》等法律、法规的要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作。

（2）投资者保护

公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流。报告期内，在兼顾公司可持续发展的情况下，公司制定并实施了合理的利润分配方案，与股东共享公司经营成果。报告期内，公司开展了“5.15全国投资者保护宣传日活动”、“股东来了”等活动，积极进行线上线下联动宣传，进行投资者保护知识分享，同时运用长图海报、宣传视频推广等多元化方式宣传引导投资者保护自主权益。

（3）职工权益保护和社会公益事业

公司用工制度合法合规，保护员工合法权益，关爱员工身心健康。在关注公司经营和员工成长的同时，始终致力于实现企业与社会的和谐发展，一直通过多种方式履行社会责任。公司成立的关爱互助基金会宗旨为：对内帮助公司员工解决困难、传递温暖，对外向社会公益事业贡献一份责任，基金会成立以来，坚持对福利院和残障人士康养中心等进行帮助，鼓励员工近距离参与社会公益活动，把爱心带给社会，为建设和谐社会贡献自身力量。

32北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

33北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)基涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

本情况（万元）计负债进展影响况截至报告期末，尚未结案对公司生产且未达到重大

1144.64否未决诉讼经营无重大不适用不适用

诉讼披露标准影响的其他诉讼汇总

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

34北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

35北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）辽宁邮电规划2024年2023年连带责

设计院04月27880010月087992.8无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮电规划2024年2024年

4686.5连带责

设计院04月27800006月19无无3年否是

8任担保

有限公日日司

辽宁邮2024年192002023年5930.4连带责无无3年否是

36北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

电规划04月2707月218任担保设计院日日有限公司辽宁邮电规划2024年2024年

2998.8连带责

设计院04月271000001月23无无3年否是

6任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2024年2022年

2915.5连带责

设计院04月27300002月24无无3年否是

2任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2024年2023年连带责设计院04月271000010月163000无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮电规划2024年2024年

3942.4连带责

设计院04月27500005月28无无3年否是

4任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2024年2023年

7457.2连带责

设计院04月27750012月26无无3年否是

9任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2024年2024年

4711.7连带责

设计院04月27500002月28无无3年否是

9任担保

有限公日日司辽宁邮电规划2024年2024年连带责设计院04月27550003月293950无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮电规划2024年2023年连带责

设计院04月275281.904月21921.11无无3年否是任担保有限公日日司辽宁邮电规划2024年2024年连带责设计院04月27435006月284089无无3年否是任担保有限公日日司北京恒泰能联2024年2023年连带责

科技发04月2750007月20370.48无无3年否是任担保展有限日日公司北京恒2024年2023年连带责泰能联04月2750009月27500无无3年否是任担保科技发日日

37北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

展有限公司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计105000担保实际发生额合92361.9

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度105000实际担保余额合计53466.35

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）辽宁旭

2023年2023年

能科技连带责

10月2050010月27363.57无无3年否是

有限公任担保日日司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合500

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度500实际担保余额合计363.57

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计105000发生额合计92861.9

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计105500余额合计53829.92

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

22.83%

产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

38北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

39北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

322543322543

售条件股10.28%0000010.28%

5151

份

1、国

00.00%0000000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000000.00%股

3、其

322543322543

他内资持10.28%0000010.28%

5151

股其

中：境内00.00%0000000.00%法人持股境内

322543322543

自然人持10.28%0000010.28%

5151

股

4、外

00.00%0000000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000000.00%股

二、无限

281436281436

售条件股89.72%0000089.72%

804804

份

1、人

281436281436

民币普通89.72%0000089.72%

804804

股

2、境

内上市的00.00%0000000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000000.00%外资股

4、其00.00%0000000.00%

40北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

他

三、股份313691313691

100.00%00000100.00%

总数155155股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股决权股份的

25438股股东总数（如有）（参见00

东总数股东总数

注8）（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售持有无限质押、标记或冻结情况股东名股东性持股比报告期末持报告期内增减条件的股份售条件的称质例股数量变动情况数量股份数量股份状态数量境内自

钱苏晋6.95%21810220-726950021809790430质押12000000然人境内自

张小红3.57%11205780-158400095923351613445不适用0然人深圳市智慧城市科技国有法

3.09%9690000009690000不适用0

发展集人团有限公司

#邱为碧境内自2.52%7919174007919174不适用0

41北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

然人境内自

陈志生2.05%6441798006441798不适用0然人境内自

景治军1.41%4438543004438543不适用0然人境内自

李晓晖1.32%4131500334364304131500不适用0然人境内自

钱军1.04%3271520003271520质押3269025然人境内自

刘洲0.85%2658700265870002658700不适用0然人境内自

邓丽娟0.80%2500000250000002500000不适用0然人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情无况（如有）（参见注3）

上述股东关联关系股东钱苏晋和股东张小红为夫妻关系，是一致行动人；股东钱军是股东钱苏晋之弟，二人存在关或一致行动的说明联关系。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃无表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说无明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市智慧城市科人民币普通技发展集团有限公96900009690000股司人民币普通

#邱为碧79191747919174股人民币普通陈志生64417986441798股人民币普通景治军44385434438543股人民币普通李晓晖41315004131500股人民币普通钱军32715203271520股人民币普通刘洲26587002658700股人民币普通邓丽娟25000002500000股人民币普通

#谈翼鹏24883002488300股人民币普通朱堆正19376001937600股前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名无限售流通股东钱军是股东钱苏晋之弟，二人存在关联关系。

股股东和前10名股东之间关联关系或

42北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

一致行动的说明前10名普通股股东

参与融资融券业务股东邱为碧除通过普通证券账户持有0股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证股东情况说明（如券账户持有公司股份数量7919174股，实际合计持有7919174股。有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用本期增期初被授本期被授期末被授本期减持股任职期初持股数持股份期末持股数予的限制予的限制予的限制姓名职务份数量状态（股）数量（股）性股票数性股票数性股票数

（股）

（股）量（股）量（股）量（股）

董事长、钱苏晋现任290797200726950021810220000总经理张小红董事现任127897800158400011205780000

董事、副姜日敏现任7108720177718533154000总经理周巍董事现任360610090153270457000

合计----429409820912137133819611000

六、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

43北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

44北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

45北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京恒泰实达科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金150159670.49454805170.44结算备付金拆出资金

交易性金融资产7750892.70衍生金融资产

应收票据1173385.532212141.00

应收账款494742320.23469578682.90

应收款项融资2536214.23

预付款项20985574.4816924209.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36861731.6125702062.56

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货848782388.78832686076.51

其中：数据资源

合同资产927147659.91929902694.70持有待售资产

一年内到期的非流动资产32323522.1231661478.62

其他流动资产78368310.7475916140.48

流动资产合计2590544563.892849675763.79

非流动资产：

46北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资121901241.98119397788.84其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产90505475.4791964406.28

固定资产220705387.05224711211.63

在建工程8432754.97生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产150519145.57168576598.48

其中：数据资源

开发支出75987408.1560967308.80

其中：数据资源

商誉989137536.79989137536.79

长期待摊费用15856751.4320759597.27

递延所得税资产90130343.6382129443.13其他非流动资产

非流动资产合计1763176045.041757643891.22

资产总计4353720608.934607319655.01

流动负债：

短期借款602251818.15658319990.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据154801641.02201549557.62

应付账款718133910.96729094243.95预收款项

合同负债221997951.72259448365.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8503531.464355566.28

应交税费21835008.6938602394.69

其他应付款12231109.9520976882.88

其中：应付利息

应付股利956000.001176000.00

47北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债73221598.82104673223.92

其他流动负债2186650.541159528.63

流动负债合计1815163221.312018179753.85

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款54000000.0060000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款50101060.7341893662.94长期应付职工薪酬预计负债

递延收益8378655.338874288.87

递延所得税负债6987662.916957193.38其他非流动负债

非流动负债合计119467378.97117725145.19

负债合计1934630600.282135904899.04

所有者权益：

股本313691155.00313691155.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1682120430.241682120430.24

减：库存股

其他综合收益-7408.20专项储备

盈余公积31201124.7731201124.77一般风险准备

未分配利润330438457.22381396247.24

归属于母公司所有者权益合计2357443759.032408408957.25

少数股东权益61646249.6263005798.72

所有者权益合计2419090008.652471414755.97

负债和所有者权益总计4353720608.934607319655.01

法定代表人：钱苏晋主管会计工作负责人：钱苏晋会计机构负责人：齐英瑞

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金45408052.4881648682.37

交易性金融资产2750892.70

48北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据405000.00

应收账款82326999.86122940145.87

应收款项融资1865791.45

预付款项11144555.676015288.10

其他应收款10318308.6814209606.21

其中：应收利息应收股利

存货221220587.70203039783.10

其中：数据资源

合同资产101685184.1286585802.25持有待售资产

一年内到期的非流动资产566395.55644995.55

其他流动资产1266924.44791333.92

流动资产合计474342008.50520492321.52

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1760796662.211737068339.25其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产90505475.4791964406.28

固定资产133337369.23135377060.43

在建工程7932728.41生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产53028000.5159763552.26

其中：数据资源

开发支出63820393.9952160780.02

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1101305.282457981.09

递延所得税资产26698494.3823056532.60其他非流动资产

非流动资产合计2137220429.482101848651.93

资产总计2611562437.982622340973.45

流动负债：

短期借款264079518.97261939979.91交易性金融负债衍生金融负债

49北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

应付票据5883393.055461107.00

应付账款40136630.5939424513.52预收款项

合同负债14379735.1322241715.65

应付职工薪酬513765.94530078.94

应交税费309955.351271481.11

其他应付款164945830.60129668495.92

其中：应付利息5404625.093957868.35应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债45336117.9652800000.00

其他流动负债936809.711132470.06

流动负债合计536521757.30514469842.11

非流动负债：

长期借款54000000.0060000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款7262317.37长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债453515.48217445.38其他非流动负债

非流动负债合计54453515.4867479762.75

负债合计590975272.78581949604.86

所有者权益：

股本313691155.00313691155.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1683177426.981683177426.98

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积31201124.7731201124.77

未分配利润-7482541.5512321661.84

所有者权益合计2020587165.202040391368.59

负债和所有者权益总计2611562437.982622340973.45

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入564835295.46598086737.15

50北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其中：营业收入564835295.46598086737.15利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本601605462.61607973864.15

其中：营业成本465301781.93480094079.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2450747.182692473.52

销售费用35322388.1033613893.56

管理费用47385191.0744628113.44

研发费用32778440.1429884085.44

财务费用18366914.1917061218.81

其中：利息费用18482217.7114438842.88

利息收入1059578.89684882.29

加：其他收益1782149.512409707.24投资收益（损失以“—”号填

5719087.025999062.87

列）

其中：对联营企业和合营

2760845.185999062.87

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-2750892.70381935.09“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-12797475.3411118686.71号填列）资产减值损失（损失以“—”-14288178.4025653359.70号填列）资产处置收益（损失以“—”-81558.57-496.09号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-59187035.6335675128.52

列）

加：营业外收入25512.531314606.34

减：营业外支出322825.0617314.45四、利润总额（亏损总额以“—”号-59484348.1636972420.41

填列）

51北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

减：所得税费用-7209301.362814599.03五、净利润（净亏损以“—”号填-52275046.8034157821.38

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-52275046.8034157821.38“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-50957790.0232882815.04（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-1317256.781275006.34”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-7408.20归属母公司所有者的其他综合收益

-7408.20的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-7408.20合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-7408.20

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-52282455.0034157821.38归属于母公司所有者的综合收益总

-50965198.2232882815.04额

归属于少数股东的综合收益总额-1317256.781275006.34

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.16240.1048

（二）稀释每股收益-0.16240.1048

法定代表人：钱苏晋主管会计工作负责人：钱苏晋会计机构负责人：齐英瑞

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入81042866.2493848929.62

52北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

减：营业成本59913175.0360927130.50

税金及附加1139789.451148901.15

销售费用19045124.2817593524.88

管理费用17232464.8619897373.31

研发费用2286945.422286945.42

财务费用13123837.0912059230.77

其中：利息费用12542673.829067743.93

利息收入162979.53133556.62

加：其他收益214784.71512700.87投资收益（损失以“—”号填

6484398.625598710.55

列）

其中：对联营企业和合营企

3526156.785598710.55

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-2750892.70381935.09“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

4975617.458134220.10号填列）资产减值损失（损失以“—”-364776.699496525.20号填列）资产处置收益（损失以“—”-68843.13号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填-23208181.634059915.40

列）

加：营业外收入1422.50381840.84

减：营业外支出183.903302.25三、利润总额（亏损总额以“—”号-23206943.034438453.99

填列）

减：所得税费用-3402739.64-195673.52四、净利润（净亏损以“—”号填-19804203.394634127.51

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-19804203.394634127.51“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

53北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-19804203.394634127.51

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金566320502.07574492343.34客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1171745.74867915.32

收到其他与经营活动有关的现金36156357.2231992999.07

经营活动现金流入小计603648605.03607353257.73

购买商品、接受劳务支付的现金542327382.75625041862.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金192539996.51217546640.94

支付的各项税费32410388.7417543464.18

支付其他与经营活动有关的现金75119924.7574931641.14

经营活动现金流出小计842397692.75935063608.88

经营活动产生的现金流量净额-238749087.72-327710351.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金7958241.84

取得投资收益收到的现金257392.024789546.64

处置固定资产、无形资产和其他长

389034.918000.00

期资产收回的现金净额

54北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金15000000.00

投资活动现金流入小计23604668.774797546.64

购建固定资产、无形资产和其他长

8213854.376162183.13

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金15000000.00

投资活动现金流出小计23213854.376162183.13

投资活动产生的现金流量净额390814.40-1364636.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金552591.808250000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

8250000.00

到的现金

取得借款收到的现金349193881.56381936916.31

收到其他与筹资活动有关的现金66614219.0269929365.82

筹资活动现金流入小计416360692.38460116282.13

偿还债务支付的现金420465001.37329779138.60

分配股利、利润或偿付利息支付的

17983365.3815593238.88

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

294469.19

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金28324866.8129541858.77

筹资活动现金流出小计466773233.56374914236.25

筹资活动产生的现金流量净额-50412541.1885202045.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-288770814.50-243872941.76

加：期初现金及现金等价物余额423795986.83351997771.40

六、期末现金及现金等价物余额135025172.33108124829.64

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金102754136.77137088950.48

收到的税费返还175740.65511604.63

收到其他与经营活动有关的现金12865121.597209272.02

经营活动现金流入小计115794999.01144809827.13

购买商品、接受劳务支付的现金64636763.38101776591.88

支付给职工以及为职工支付的现金58963982.4271965374.30

支付的各项税费2492974.121651824.92

支付其他与经营活动有关的现金17179526.2725684090.37

经营活动现金流出小计143273246.19201077881.47

经营活动产生的现金流量净额-27478247.18-56268054.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2958241.84

取得投资收益收到的现金257392.024789546.64

处置固定资产、无形资产和其他长

7367.26

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

55北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3223001.124789546.64

购建固定资产、无形资产和其他长

2629672.00612418.82

期资产支付的现金

投资支付的现金20459558.2030000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计23089230.2030612418.82

投资活动产生的现金流量净额-19866229.08-25822872.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金117038509.69118273585.56

收到其他与筹资活动有关的现金138563528.0090503386.81

筹资活动现金流入小计255602037.69208776972.37

偿还债务支付的现金130546535.91119555407.40

分配股利、利润或偿付利息支付的

10333609.257255085.62

现金

支付其他与筹资活动有关的现金103234425.7249951946.00

筹资活动现金流出小计244114570.88176762439.02

筹资活动产生的现金流量净额11487466.8132014533.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-35857009.45-50076393.17

加：期初现金及现金等价物余额79139800.0379442898.63

六、期末现金及现金等价物余额43282790.5829366505.46

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

162424

3133138163

820871

6920139005

一、上年年120408414

11126279

末余额439575

55.4.747.8.7

0.27.25.9

007242

457

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期3131631381246324

56北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

初余额6982201390800571

11120126240879414

55.434.747.958.775

000.27247.225.9

457

---

三、本期增-

-505052减变动金额13

74957965324

（减少以59

08.791974

“－”号填549

200.08.27.3

列）.10

222

---

-

-505052

13

（一）综合74957965282

17

收益总额08.791945

256

200.08.25.0.78

220

560560

（二）所有

0000

者投入和减

0.00.0

少资本

00

560560

1．所有者

0000

投入的普通

0.00.0

股

00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

--

602602

（三）利润

2929

分配

2.32.3

22

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

--

3．对所有602602

者（或股2929东）的分配2.32.3

22

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

57北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

162324

3133133061

6920143646

四、本期期12074443090

11128424

末余额4308.7500

55.4.757.9.6

0.2209.08.6

007222

435

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

162324

3132934147

806513

6983228484

一、上年年953763247

11056331

末余额853768

55.1.217.2.2

2.46.58.7

003891

467

加：会计政策变更前期差错更正其他

3131629341234724

二、本年期

6980832286548413

初余额

11953056376331247

58北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

55.851.217.372.268

002.43896.518.7

467

三、本期增323240

80

减变动金额882882887

04

（减少以818112

310

“－”号填5.05.05.3.35

列）449

323234

12

882882157

（一）综合75

818182

收益总额006

5.05.01.3.34

448

8282

（二）所有

5050

者投入和减

000000

少资本.00.00

8282

1．所有者

5050

投入的普通

000000

股.00.00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

--

1515

（三）利润

2020

分配

695695.99.99

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

--

3．对所有1515

者（或股2020东）的分配695695.99.99

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

59北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

162324

3132937455

809854

6983216488

四、本期期953646134

11059162

末余额851981

55.1.232.2.5

2.41.64.1

003936

406

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

16832040

313631201232

一、上年年177391

911511241661

末余额426.9368.5

5.00.77.84

89

加：会计政策变更前期差错更正其他

16832040

313631201232

二、本年期177391

911511241661

初余额426.9368.5

5.00.77.84

89

三、本期增

--减变动金额

19801980

（减少以

42034203

“－”号填.39.39

列）

60北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

--

（一）综合19801980收益总额42034203.39.39

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

61北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（六）其他

31363120

四、本期期1777482587

91151124

末余额426.9541.165.2

5.00.77

8550

上期金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

31362983

一、上年年6051824303

91152051

末余额159.7756.609.0

5.00.23

1895

加：会计政策变更前期差错更正其他

31362983

二、本年期6051824303

91152051

初余额159.7756.609.0

5.00.23

1895

三、本期增减变动金额46344634

（减少以127.127.“－”号填5151

列）

46344634

（一）综合

127.127.

收益总额

5151

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

62北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

16802026

313629832809

四、本期期605937

91152051370.

末余额159.7736.5

5.00.2362

16

三、公司基本情况

北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称公司、本公司）成立于2000年6月27日。2012年5月，本公司由有限责任公司整体改制变更为股份公司，2016年5月30日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1016 号）核准，获准向社会公众发行人民币普通股（A 股）1906 万股，在深圳证券交易所创业板挂牌上市。

63北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

截至2024年6月30日，公司股本总额为313691155.00元。公司法定代表人为钱苏晋，公司注册地为北京市海淀区林风二路39号院1号楼11层1101，总部办公地址为：北京市海淀区林

风二路39号院1号楼9-11层。

公司所处行业为软件与信息技术服务业。公司是国内领先的数字能源、通信技术服务及智能物联应用解决方案提供商及运营商。

公司经营范围主要为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、机械设备、电子产品、通讯设备、企业管理咨询；专业承包；机械设备租赁；会议服务；技术进出口、代理进出口、货物进出口。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》

（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债

能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

64北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

公司将应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要的账龄超过1年的应收账款重要应收账款

公司将合同资产金额超过资产总额0.5%的合同资产认定为重要的账龄超过1年的合同资产重要合同资产

重要的资本化研发项目单个项目期末余额大于人民500.00万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

65北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

66北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

10、外币业务和外币报表折算

外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。（2）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

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本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：

货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

68北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止

确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

5）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

6）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*

69北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表

日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、

应收款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

〈1〉应收账款与合同资产的组合类别及确定依据

本公司根据应收账款与合同资产的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款与合同资产，本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合作为信用风险特征评估其预期信用损失。

本公司根据收入确认日期确定账龄。

本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款与合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款/合同资产减值损失，借记“信用减值损失”、“资产减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

70北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”、“资产减值损失”。

本公司对所有应收账款与合同资产根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。

本公司将应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款或合同资产准备的计提进行估计如下：

账龄预期信用损失率

6个月以内（含6个月）1.00%

6个月-1年（含1年）5.00%

1-2年10.00%

2-3年30.00%

3-4年50.00%

4-5年80.00%

5年以上100.00%

〈2〉应收票据的组合类别及确定依据

本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合分类确定组合的依据计提方法本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重银行承兑汇票组

承兑人为银行类金融机构大的信用风险，不会因银行违约而产生重大合损失，银行承兑汇票预期信用损失率为0。

商业承兑汇票组承兑人为财务公司等非银本公司按照整个存续期预期信用损失计量应合行类金融机构或企业单位收商业承兑汇票的坏账准备。

2）其他应收款的减值测试方法

本公司将其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的其他应收款减值有不同的会计处理方法：

〈1〉信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段）。

对于处该阶段的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

本公司以账龄作为信用风险特征对其他应收款进行分组并以组合为基础计量，相当于未来12个月的预期信用损失。

71北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

〈2〉信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生减值（第二阶段）。

对于处该阶段的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

〈3〉初始确认后发生信用减值（第三阶段）。

对于处该阶段的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量

为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现

金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用

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于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

本公司根据所发行的可转换公司债券的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（6）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

13、应收账款

14、应收款项融资

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

73北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

16、合同资产

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注11、金融资产减值相关内容。

17、存货

本公司存货主要包括原材料、工程施工、科技开发成本、设计成本等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。

生产项目成本的归集和结转方法：公司系统集成项目区别直接材料成本和间接费用进行成本

归集和分配，其中：系统集成项目发生的直接材料成本通过工程施工明细归集，在项目完工验收时结转至营业成本；项目间接费用所占比重较小，根据重要性原则直接计入当期营业成本。公司软件开发与销售成本按照实际发生的成本计入科技开发成本，待开发完成后转入营业成本。技术服务项目按实际发生的成本计入当期营业成本。公司设计咨询业务按部门进行管理和归集，按具体项目进行成本分配，其中：设计咨询业务发生的直接人工按各部门明细的人工费率分摊至各项目；其他间接费用按部门归集，分配比率以各项目直接人工占部门总工资薪酬比重分至各项目，在项目完工验收时结转至营业成本。

期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低

原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

存货可变现净值确定方法：工程施工、科技开发成本、设计成本和用于出售的材料等直接用

于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于集成等业务而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

74北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本公司持有被投资单位20%以下表决权的，如本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/或

与被投资单位之间发生重要交易的/或向被投资单位派出管理人员的/或向被投资单位提供关键技术资料等本公司认为对被投资单位具有重大影响。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。

75北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权

益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；以资产清偿债务方式进行债务重组取得的长期股权投资，按照放弃债权的公允价值及可直接归属于该投资的税金等其他成本作为初始投资成本；以非货币性资产交换取的长期股权投资，以换出资产的公允价值/账面价值及相关税费作为初始投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的建筑物等。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

76北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物4032.43

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产包括房屋建筑物、运输设备、办公设备、专用设备，按其取得时的实际成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括购买价款和相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-4052.38-4.75

运输设备年限平均法5519.00

办公设备年限平均法3-5531.67-19.00

专用设备年限平均法1556.33

77北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

26、借款费用

本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地

产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、车位使用权、软件使用权、专利及软件著作权、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或

78北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

土地使用权等使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计

费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

30、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司

79北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注七、27。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用为装修费用。本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

80北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

32、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金以及医疗保险费、

工伤保险费、生育保险费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存

金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付辞退福利的重

组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

81北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认原则

本公司收入确认和计量分为如下五步：

第一步，识别与客户订立的合同；

第二步，识别合同中的单项履约义务；

第三步，确定交易价格；

第四步，将交易价格分摊至各单项履约义务；

第五步，履行各单项履约义务时确认收入。

合同是指双方或多方之间订立有法律约束力的权利义务的协议。合同包括书面形式、口头形式以及其他形式（如隐含于商业惯例或企业以往的习惯做法等）。本公司在与客户之间的合同同时满足下列五项条件时，应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入：一是合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；二是该合同明确了合同各方与所转让商品相关的权利和义务；三是该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；四是该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；五是企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1.）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2.）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

82北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3.）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累

计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关商品控制权的某一时点确认收入。

对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已发生的成本预计能够得到补偿的，按照已发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品的控制权时点按合同价格确认收入。

在判断客户是否已取得控制权时，本公司会考虑以下迹象：

1.）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

2.）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3.）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4.）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上

的主要风险和报酬。

5.）客户已接受该商品。

6.）其他表明客户已取得商品控制权的迹象，且能够表明公司享有确定金额的收款权利。

（2）具体收入确认方法

本公司的营业收入主要包括系统集成收入、软件产品销售收入、软件开发收入、技术服务收

入、商品销售收入等。根据公司的业务特点，本公司各项收入确认原则如下：

1.）系统集成收入

完成系统集成项目合同中约定的履约义务，向客户交付系统集成项目并由客户验收后确认收入。

2.）软件产品销售收入

在客户取得相关软件产品的控制权，已将该软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户并经委托方验收后，确认软件产品销售收入的实现。

3.）软件开发收入

该类别收入交付客户的产品通常为定制化开发的软件。通常需交付产品或工作成果并经客户验收后确认收入。

4.）技术服务收入

83北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

对于持续性运行维护服务，客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，在合同约定的服务期限内平均确认收入；对于非持续性技术服务，在相关履约义务完成时，由客户验收后确认服务收入。

1.）商品销售收入

通常包含转让商品及运输的履约义务。本公司将商品按照合同规定运输至交货地点，经客户验收后确认收入。

2.）提供设计咨询服务收入

本公司于取得委托方的书面委托（取得中标通知书或合作框架协议已经签署）、设计咨询成

果已经提交并通过委托方的会审流程、单项订单或合同已经签署完成后确认设计咨询收入的实现。

3.）工程总承包收入

公司的工程承包业务，项目周期较长，待产品整体完工后交付客户，客户能够控制本公司履约过程中在建的资产，建造期间根据合同约定的特定履约进度分期进行结算，符合在某一时段内履行履约义务的条件，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

4.）物业管理收入

在公司已经提供物业管理服务，客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，在合同约定的服务期限内平均确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

38、合同成本

1.与合同成本有关的资产

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

84北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。

增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括资产相关的政府补助、收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

85北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差

额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面

价值之间的差额产生的（暂时性差异）计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生

于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交

易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：

（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并

的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣

暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

在同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：

本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。

86北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资租赁：*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；*资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归

属于承租人；*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1）融资租赁会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：*承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；*承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

87北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

2）经营租赁的会计处理

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法/其他合理的方法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

本公司的租赁业务包括房屋建筑物出租。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

88北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%

城市维护建设税应交流转税7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加和地方教育费附加应交流转税3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

（1）增值税税收优惠政策

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后（2019年4月1日后按13%税率征收增值税），对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

根据《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71号）和《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的有关规定，本公司自2012年9月1日起实施营业税改征增值税试点，公司研发和技术服务业务收入按照6%计征增值税，对于符合条件的软件开发和技术服务业务收入免征增值税。

根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）的有关规定，本公司自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税加计抵减政策按照以下规定执行，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。

（2）所得税税收优惠政策

本公司于2023年10月26日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务

局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书有效期3年，证书编号：

GR202311001713。本公司在报告期内适用 15%的企业所得税优惠税率。

本公司之子公司辽宁邮电规划设计院有限公司（以下简称“辽宁邮电”）于2021年9月24日，获得由辽宁科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发得高新技术企业证书，有限期 3 年，证书编号：GR202121000097，适用 15%税率征收企业所得税。

89北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司之子公司北京恒泰能联科技发展有限公司（以下简称“北京恒泰能联”）于2021年12月17日，获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书，有限期 3 年，证书编号：GR202111004126，适用 15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司山西立鑫再生能源开发有限公司（以下简称“山西立鑫”）、辽宁龙目工程

监理有限公司（以下简称“辽宁龙目”）、辽宁旭能科技有限公司（以下简称“辽宁旭能”）、

辽宁育能科技有限公司（以下简称“辽宁育能”）和辽宁育能职业技术培训学校有限公司（以下简称“育能学校”）为小型微利企业。根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金16642.20180826.74

银行存款135008530.13423615160.09

其他货币资金15134498.1631009183.61

合计150159670.49454805170.44其他说明

货币资金年末余额中除其他货币资金为票据保证金、保函保证金和使用受限的资金外，无其他抵押、冻结等对变现有限制、或有潜在回收风险等情况的款项。

项目期末余额年初余额

银行承兑汇票保证金8561514.8323387327.77

保函保证金5864828.636282137.13

保证金利息177745.70131192.81

农民工保证金530409.001155706.00

其他保证金52819.90

合计15134498.1631009183.61

90北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

7750892.70

益的金融资产

其中：

权益工具投资2750892.70

债务工具投资5000000.00

其中：

合计7750892.70

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据1173385.532212141.00

合计1173385.532212141.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

11733117332212122121

账准备100.00%0.00100.00%0.00

85.5385.5341.0041.00

的应收票据其

中：

银行承

11733117332212122121

兑汇票100.00%0.00100.00%0.00

85.5385.5341.0041.00

组合

合计11733100.00%0.001173322121100.00%0.0022121

91北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

85.5385.5341.0041.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据7035855.76

合计7035855.76

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）284082021.85304375167.64

其中：1-6个月90544453.56213044815.81

92北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

7-12个月193537568.2991330351.83

1至2年172353022.14133661697.75

2至3年63969531.2444995573.49

3年以上75162926.4972183115.01

3至4年38728697.9534825981.51

4至5年9909802.8213475304.14

5年以上26524425.7223881829.36

合计595567501.72555215553.89

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

59556710082549474255521585636469578

账准备100.00%16.93%100.00%15.42%

501.72181.49320.23553.89870.99682.90

的应收账款其

中：

账龄组59556710082549474255521585636469578

100.00%16.93%100.00%15.42%

合501.72181.49320.23553.89870.99682.90

59556710082549474255521585636469578

合计100.00%100.00%

501.72181.49320.23553.89870.99682.90

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1-6个月90544453.56905444.521.00%

7-12个月193537568.299676958.415.00%

1-2年172353022.1417235302.2210.00%

2-3年63969531.2419190859.3730.00%

3-4年38728697.9519364348.9850.00%

4-5年9909802.827927842.2680.00%

5年以上26524425.7226524425.72100.00%

合计595567501.72100825181.49

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

93北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提信85636870.915188310.5100825181.用损失准备9049

85636870.915188310.5100825181.

合计

9049

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一65022544.0394482693.12159505237.159.55%20549249.51

单位二3319574.9873401134.2476720709.224.59%3820401.76

单位三37673493.4020603931.6958277425.093.49%1868339.97

单位四46783666.9646783666.962.80%516038.56

单位五31878880.6112157743.5844036624.192.64%2998674.52

合计137894493.02247429169.59385323662.6123.07%29752704.32

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

已完工未结算107502909147881430.927147659.106625285136350157.929902694.项目0.1726911.952570

合计107502909147881430.927147659.106625285136350157.929902694.

94北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

0.1726911.952570

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合1075010662

147881927147136350929902

计提坏29090.100.00%13.76%52851.100.00%12.79%

430.26659.91157.25694.70

账准备1795其

中：

其中：1075010662

147881927147136350929902

账龄组29090.100.00%13.76%52851.100.00%12.79%

430.26659.91157.25694.70

合1795

1075010662

147881927147136350929902

合计29090.100.00%13.76%52851.100.00%12.79%

430.26659.91157.25694.70

1795

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1-6个月296060055.622960600.591.00%

7-12个月285832916.5914291645.835.00%

1-2年321434152.3532143415.2410.00%

2-3年64137960.6019241388.1830.00%

3-4年49074782.5824537391.2950.00%

4-5年18911166.4615128933.1680.00%

5年以上39578055.9739578055.97100.00%

合计1075029090.17147881430.26

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

95北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

票据融资2536214.23

合计2536214.23

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

96北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款36861731.6125702062.56

合计36861731.6125702062.56

97北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

98北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金28849502.0629229750.65

借款2474219.8995700.00

备用金10441494.891207748.75

其他459495.84279947.25

合计42224712.6830813146.65

99北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）31243485.5522083556.63

其中：1-6个月26515272.4114541878.49

7-12个月4728213.147541678.14

1至2年5449565.013083133.49

2至3年481985.25460325.21

3年以上5049676.875186131.32

3至4年255700.00473361.40

4至5年3749806.174036398.85

5年以上1044170.70676371.07

合计42224712.6830813146.65

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

422245362936861308135111025702

计提坏100.00%12.70%100.00%16.59%

712.6881.07731.61146.6584.09062.56

账准备

其中：

其中：

422245362936861308135111025702

账龄组100.00%12.70%100.00%16.59%

712.6881.07731.61146.6584.09062.56

合

422245362936861308135111025702

合计100.00%12.70%100.00%16.59%

712.6881.07731.61146.6584.09062.56

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1-6个月26515272.41265152.701.00%

7-12个月4728213.14236410.655.00%

1-2年5449565.01544956.5010.00%

2-3年481985.25144595.5830.00%

3-4年255700.00127850.0050.00%

4-5年3749806.172999844.9480.00%

5年以上1044170.701044170.70100.00%

合计42224712.685362981.07

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

100北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额5111084.095111084.09

2024年1月1日余额

在本期

本期计提251896.98251896.98

2024年6月30日余

5362981.07251896.98

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备5111084.09251896.985362981.07

合计5111084.09251896.985362981.07

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一保证金3220000.003-4年200000元，4-5年7.63%2520000.00

101北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3000000元，5年以上

20000元

6个月以内939584元，1-2年47500元，2-3年单位二保证金1167252.002.76%93196.24

130168元，4-5年50000

元

6个月-1年以内522000元，1-2年26300元，3-4单位三保证金929792.002.20%285602.18年161071.4元，4-5年

220420.6元

单位四保证金800000.006个月以内1.89%8000.00

6个月以内171110元，6

单位五保证金756600.001.79%30985.60

个月-1年以内585490元

合计6873644.0016.28%2937784.02

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内20478174.4897.58%13041543.0077.06%

1至2年480400.002.29%419122.392.48%

2至3年0.000.00%3111155.8918.38%

3年以上27000.000.13%352388.372.08%

合计20985574.4816924209.65

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)

单位一2735600.006个月以内12.98%

单位二2580000.002-3年12.24%

单位三2537840.006个月以内12.04%

单位四1600000.006个月以内7.59%

单位五655000.006个月-1年3.11%

合计10108440.0047.98%

其他说明：

102北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

11749966.213464323.0

原材料7446286.314303679.917446286.316018036.70

21

83706755.683706755.664897978.264897978.2

科技开发成本

9988

534090427.15775840.8518314586.578393549.17480264.6560913285.

工程施工

8179499831

268564509.26107143.4242457366.226963919.26107143.4200856776.

设计成本

6622464222

898111659.49329270.6848782388.883719770.51033694.4832686076.

合计

3807892151

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料7446286.317446286.31

26107143.426107143.4

设计成本

22

17480264.615775840.8

工程施工1704423.81

87

51033694.449329270.6

合计1704423.81

10

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

103北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款32323522.1231661478.62

合计32323522.1231661478.62

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税76938946.4570053742.38

预付筹资手续费3202333.22

预缴所得税700146.561467395.18

预缴增值税928831.70

待抵扣进项税729217.73263838.00

合计78368310.7475916140.48

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

104北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元

105北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

106北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

107北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京前景

无忧-

100487101040

电子5191

8696656.0635

科技266.

2.08401.68

股份80有限公司北京新能和再生能27112461

67672573

源科722.097..1892.02技发0824展有限公司辽宁新基

信息1569-1494技术910475226879

股份.6825.60.08有限公司沈阳瑞旭低碳

-新能50004869

1308

源科00.0014.00

6.00

技有限公司

-

119379521219

51912573

小计9778111.0124

266.92.02

8.84982.00

80

合计11937952-25731219

108北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

9778111.519192.020124

8.8498266.2.00

80

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额110985042.96110985042.96

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额110985042.96110985042.96

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额19020636.6819020636.68

2.本期增加金额1458930.811458930.81

（1）计提或

1458930.811458930.81

摊销

109北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额20479567.4920479567.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值90505475.4790505475.47

2.期初账面价值91964406.2891964406.28

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

110北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产220705387.05224711211.63

合计220705387.05224711211.63

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输工具办公设备专用设备合计

一、账面原值：

1.期初余额244242606.6823104296.7247190018.9623720333.23338257255.59

2.本期增加

617055.15950579.981041151.783274.342612061.25

金额

（1）购

617055.15950579.981041151.783274.342612061.25

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

572090.511854630.231556890.333983611.07

金额

（1）处

572090.511854630.231556890.333983611.07

置或报废

4.期末余额244287571.3222200246.4746674280.4123723607.57336885705.77

二、累计折旧

1.期初余额52519556.5820811812.8334208782.636005891.92113546043.96

2.本期增加

3322264.13611974.921610235.73546709.226091184.00

金额

（1）计

3322264.13611974.921610235.73546709.226091184.00

提

3.本期减少

220883.521761898.721474127.003456909.24

金额

（1）处

220883.521761898.721474127.003456909.24

置或报废

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

111北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额55620937.1919661889.0334344891.366552601.14116180318.72

四、账面价值

1.期末账面

188666634.132538357.4412329389.0517171006.43220705387.05

价值

2.期初账面

191723050.102292483.8912981236.3317714441.31224711211.63

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

抚顺县海浪乡的培训中心房产4910693.12相关产权证书尚在办理中其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程8432754.97

合计8432754.97

112北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

青岛地铁改造7932728.417932728.41省级职业技能

375026.56375026.56

示范基地大连办公室的

125000.00125000.00

装修

合计8432754.978432754.97

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

113北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

114北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术车位使用权软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余24106038.8173964475.86022826.0293585578.

6300000.003192238.15

额503003

2.本期增

635546.50635546.50

加金额

（1

635546.50635546.50

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余24106038.8173964475.86658372.5294221124.

6300000.003192238.15

额503053

二、累计摊销

1.期初余54575733.057511952.4125008979.

5843594.456300000.00777699.62

额6255

2.本期增11563017.518692999.4

318875.9856470.326754635.58

加金额31

（111563017.518692999.4

318875.9856470.326754635.58

）计提31

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

115北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余66138750.564266588.0143701978.

6162470.436300000.00834169.94

额9096

四、账面价值

1.期末账17943568.4107825724.22391784.5150519145.

2358068.21

面价值244057

2.期初账18262444.4119388741.28510873.5168576598.

2414538.53

面价值097848本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

119234762119234762

辽宁邮电

4.144.14

119234762119234762

合计

4.144.14

116北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

119234762203210087.203210087.

4.143535

203210087.203210087.

合计

3535

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据并购辽宁邮电产生的相关商并购辽宁邮电产生的相关商辽宁邮电是誉资产组誉资产组资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期预测期的关键参稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确的年限数键参数定依据稳定期营业与收购时预测期营业收入收入增长

点、以前年

989130001390000增长率：8.93%；率：

辽宁邮电0.005.00度商誉减值

0.75000.00预测期利润率：0.00%；稳

测试保持口

11.12%；折现率定期利润

径一致

率：12.09%

989130001390000

合计0.00

0.75000.00

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

117北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费20759597.271132215.676035061.5115856751.43

合计20759597.271132215.676035061.5115856751.43其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

内部交易未实现利润940632.06141094.81940632.07141094.81

可抵扣亏损135102579.7720265386.97108942886.5316341432.98

坏账准备253504151.7538057804.77226679226.4334040916.07

存货跌价准备49329270.607399390.5951033694.417655054.16

暂估成本135656151.3120348422.68135656151.3120348422.70

未实现融资收益184665.1927699.78830748.59124612.29

递延收益5258119.65788717.955258119.65788717.95

无形资产摊销11607909.791741186.4711607909.791741186.47

公允价值变动损益9070930.701360639.616241288.00948005.70

合计600654410.8290130343.63547190656.7882129443.13

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

28257623.956534147.4344191009.826628651.47

资产评估增值

未确认融资费用3023436.47453515.482190279.38328541.91

合计31281060.426987662.9146381289.206957193.38

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产90130343.6382129443.13

递延所得税负债6987662.916957193.38

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

118北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、保证金、

1513449151344931009183100918

货币资金冻结用途受限冻结用途受限

8.168.163.613.61

资金资金房产抵押房产抵押

1435428124926014354281266203

固定资产抵押用于银行抵押用于银行

73.6777.3673.6706.61

借款借款房产抵押房产抵押投资性房9371807815633010154868389787抵押用于银行抵押用于银行

地产4.546.7060.709.62借款借款

2523954221623827610072415273

合计

46.3782.2217.9869.84

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款30000000.00

保证借款599251818.15625319990.46

信用借款3000000.003000000.00

合计602251818.15658319990.46

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

119北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票154801641.02201549557.62

合计154801641.02201549557.62

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

材料、设备采购款657220745.21683331446.91

外协服务费60433443.1444658682.72

装修费479722.611104114.32

合计718133910.96729094243.95

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元

120北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

应付股利956000.001176000.00

其他应付款11275109.9519800882.88

合计12231109.9520976882.88

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利956000.001176000.00

合计956000.001176000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付报销款1126616.7812190368.44

押金、保证金6188725.244626944.78

应付中介机构费1273584.90

往来款1699795.04750413.98

代收代缴社会保险费377738.77519590.30

其他1882234.12439980.48

合计11275109.9519800882.88

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

121北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

系统集成项目款148676557.29196041194.25

设计总承包预收款60171020.4445767014.51

软件产品开发及销售款7777710.439664601.97

技术服务项目款4866663.567213489.59

销售商品款506000.00762065.10

合计221997951.72259448365.42账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬3617673.65166854895.61162500866.037976098.33

二、离职后福利-设定

168871.6316399832.2016041270.70527433.13

提存计划

三、辞退福利569021.00736467.751305488.750.00

合计4355566.28183991195.56179847625.488503531.46

（2）短期薪酬列示

单位：元

122北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

2904760.55143605327.35138872709.587637378.32

和补贴

2、职工福利费3150701.633150701.63

3、社会保险费328277.8310111573.3710118739.10323379.20

其中：医疗保险

319176.728689340.948696497.39314675.63

费工伤保险

9071.10754288.73754414.328621.57

费生育保险

30.0170586.1270599.8116.32

费

其他社保费597357.58597227.5865.68

4、住房公积金12438.319014923.099014148.5915340.81

5、工会经费和职工教

372196.96972370.171344567.13

育经费

合计3617673.65166854895.61162500866.037976098.33

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险153223.5315875262.6115516446.07512040.07

2、失业保险费15648.10524569.59524824.6315393.06

合计168871.6316399832.2016041270.70527433.13

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税19783070.4722067446.31

企业所得税1419737.5315176841.34

个人所得税404924.11652961.30

城市维护建设税66925.82274002.11

印花税111101.92224066.83

教育费附加49248.84207076.80

合计21835008.6938602394.69其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

123北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款12000000.0012000000.00

一年内到期的长期应付款61221598.8292673223.92

合计73221598.82104673223.92

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额2186650.541159528.63

合计2186650.541159528.63

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款54000000.0060000000.00

合计54000000.0060000000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

124北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款50101060.7341893662.94

合计50101060.7341893662.94

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁50101060.7313204619.52

分期付款的采购商品28689043.42

合计50101060.7341893662.94

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

125北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助8874288.87495633.548378655.33

合计8874288.87495633.548378655.33

其他说明：

本期计入其他收益金与资产/收政府补助项目期初余额本期增加额其他变动期末余额益相关数字辽宁智造强省专项资

金1824786.32312820.521511965.80资产相关

可再生能源示范项目补助3616169.2282813.023533356.20资产相关制造强省农机服务平台软

件 V1.0 补助款 433333.33 100000.00 333333.33 资产相关

2022年省职业技能培训示

范基地建设项目资金3000000.003000000.00资产相关

合计8874288.870.00495633.540.008378655.33

126北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

3136911531369115

股份总数

5.005.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1683667902.971683667902.97

价）

其他资本公积-1547472.73-1547472.73

合计1682120430.241682120430.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

127北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重分类进损

-7408.20-7408.20益的其他综合收益外币

财务报表-7408.20-7408.20折算差额其他综合

-7408.20-7408.20收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积31201124.7731201124.77

合计31201124.7731201124.77

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整后期初未分配利润381396247.24341286317.89

加：本期归属于母公司所有者的净利

-50957790.0241479002.89润

提取任意盈余公积1369073.54

期末未分配利润330438457.22381396247.24

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

128北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务562464157.36463312123.72595349313.93477996088.73

其他业务2371138.101989658.212737423.222097990.65

合计564835295.46465301781.93598086737.15480094079.38

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

5648352465301756483524653017

业务类型

95.4681.9395.4681.93

其中：

3045945277406130459452774061

系统集成

27.1438.4027.1438.40

1056671701077010566717010770

设计

92.166.1792.166.17

2577282134866025772821348660

软件销售.69.44.69.44

2763646174703727636461747037

软件开发

6.146.396.146.39

6588513599144765885135991447

物业管理.87.53.87.53

2490713226101424907132261014

销售商品.50.66.50.66工程施工4314697368714143146973687141

及维护1.272.951.272.95

6976249518553669762495185536

技术服务

0.597.180.597.18

2371138198965823711381989658

房屋租赁.10.21.10.21按经营地5648352465301756483524653017

区分类95.4681.9395.4681.93

其中：

3260288273096632602882730966

东北区

56.0036.5756.0036.57

1289819104150112898191041501

华北区

08.9448.7208.9448.72

4437372353258144373723532581

华东区

0.797.980.797.98

3057879269953730578792699537

华南区

9.084.479.084.47

8960295685006689602956850066

华中区.38.85.38.85

1777585129953017775851299530

西北区

7.222.357.222.35

西南区8135858588843481358585888434

129北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文.05.99.05.99市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

5648352465301756483524653017

合计

95.4681.9395.4681.93

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1118482282.14元，其中，

759134898.60元预计将于2024年度确认收入，359347383.54元预计将于2025年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税508328.33586450.57

教育费附加372670.97426780.38

房产税1079864.131249217.21

130北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

土地使用税142787.748307.34

车船使用税47070.0046910.00

印花税300026.01374808.02

合计2450747.182692473.52

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15002337.0113863431.96

折旧1835982.292314869.34

房租物业水电费3552755.954227710.55

办公费3399030.843956595.26

通讯费134470.6983762.44

交通费409931.89352272.56

误餐费42243.9748980.92

业务招待费1009156.951513249.82

差旅费854650.97648978.25

福利费2548091.58685119.77

残疾人就业保障金32850.0025675.00

无形资产摊销7112602.395266176.40

会议费156869.43479495.16

劳务费1252650.11686802.64

修理费、维修费268774.80414390.33

工会经费、职工教育经费280778.3481778.15

中介机构服务费3292200.483451007.38

装修费摊销4004431.594068541.15

咨询、培训费47618.1119949.74

其他1411295.931482085.62

离职补偿金736467.75957241.00

合计47385191.0744628113.44其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬17599496.8413922720.22

折旧487383.17540970.47

无形资产摊销0.0037162.97

办公费568588.13623323.94

通讯费80939.6893633.40

交通费285592.35194940.97

误餐费15145.1454436.66

业务招待费6021441.433931298.54

差旅费770017.23824622.28

招标交易服务费1949736.473538363.47

装修费摊销154259.58258666.12

咨询服务费203471.26220871.96

工程辅料13792.62

会议费25991.8018008.99

131北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

工会经费、职工教育经费34745.5931349.52

劳务费188735.056000.00

售后服务费5733861.028003625.59

房租物业费785229.32971884.77

福利费273253.71297910.26

其他144500.3320757.94

培训费9552.87

合计35322388.1033613893.56

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23630105.1219020028.65

折旧费670125.98465866.57

办公费27847.9222828.97

差旅费1574172.241180833.69

无形资产摊销2740278.572630533.00

服务费3470186.636145007.85

劳务费631502.25320384.51

其他34221.4398602.20

合计32778440.1429884085.44其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出18482217.7114438842.88

减：利息收入1059568.89684882.29

加：手续费支出944265.373307258.22

合计18366914.1917061218.81其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税进项减免额388.351366353.99

软件增值税退税918871.80641471.83

个税返还84033.14112568.40

稳岗补贴26272.685500.00

再生能源项目补助82813.0282813.02

沈阳市发改委补助669770.52200000.00

一次性用工补贴1000.00

合计1782149.512409707.24

68、净敞口套期收益

单位：元

132北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-2750892.70381935.09

合计-2750892.70381935.09

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2760845.185999062.87

处置交易性金融资产取得的投资收益2958241.84

合计5719087.025999062.87其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-12450028.6113532762.54

其他应收款坏账损失-347446.73-2414075.83

合计-12797475.3411118686.71其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失-14288178.4025653359.70

合计-14288178.4025653359.70

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益-81558.57-496.09

其中:固定资产处置收益-81558.57-496.09

133北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助900.001041484.97900.00

无法支付的应付款项40288.40

赔偿所得209767.47

其他24612.5323065.5024612.53

合计25512.531314606.3425512.53

其他说明：

与资产

发放原补贴是否影响是否特殊本期发生金相关/补助项目发放主体性质类型上期发生金额因当年盈亏补贴额与收益相关政府补助2022年沈阳沈阳市发展和与收益

市促进数字经济产业补助否否919700.00改革委员会相关发展专项资金中关村科学城与收益

2022年房租减免补贴补助否否116387.67

管理委员会相关国网北京市电与收益

光伏市级补助资金补助否否5397.30力公司相关北京市知识产权资助北京市知识产与收益

补助否否900.00金权局相关

合计900.001041484.97

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失3568.503568.50

违约赔偿支出39463.4239463.42

其他279793.1417314.45251000.00

合计322825.0617314.45322825.06

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用761129.59-448901.28

递延所得税费用-7970430.953263500.31

合计-7209301.362814599.03

134北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-59484348.16

按法定/适用税率计算的所得税费用-7570911.19

子公司适用不同税率的影响379035.75

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-17425.92

所得税费用-7209301.36

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款5306349.451024436.54

押金、保证金28311274.5726247268.42

备用金961967.581342022.59

利息收入976530.561134716.84

政府补助282330.401043484.97

个税返还12392.4413990.62

其他305512.221187079.09

合计36156357.2231992999.07

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

押金、保证金29571255.2825880954.51

用现金支付的期间费用37037108.3137611499.23

往来款4339862.311761196.55

备用金、个人借款3558973.238896030.31

其他612725.62781960.54

合计75119924.7574931641.14

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

135北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

结构性存款15000000.00

合计15000000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买结构性存款支付的现金15000000.00

合计15000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回受限的货币资金25724219.0222991115.82

收到的融资租赁款40890000.0046938250.00

合计66614219.0269929365.82

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

存出受限制的货币资金9576210.7522860871.18

归还的融资租赁款18682474.266680987.59

其他66181.80

合计28324866.8129541858.77

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

136北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润-52275046.8034157821.38

加：资产减值准备27085653.74-36772046.41

固定资产折旧、油气资产折

6091184.007776893.94

耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧

无形资产摊销18692999.4116071133.53

长期待摊费用摊销6035061.515994424.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号81558.57496.09填列）固定资产报废损失（收益以

3568.50“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

2750892.70-381935.09“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

18482217.7114438842.88

列）投资损失（收益以“－”号填-5719087.02-5999062.87

列）递延所得税资产减少（增加以-8000900.504604265.04“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

30469.53-287995.24“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-14391888.46-141253824.06

填列）经营性应收项目的减少（增加

118416183.85-222163230.77以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-356031954.46-3896134.13以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-238749087.72-327710351.15

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

137北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

现金的期末余额135025172.33108124829.64

减：现金的期初余额423795986.83351997771.40

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-288770814.50-243872941.76

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金135025172.33423795986.83

其中：库存现金16642.20180826.74

可随时用于支付的银行存款135008529.88423615160.09

三、期末现金及现金等价物余额135025172.33423795986.83

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

138北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金344086.15

其中：美元欧元港币

英镑38050.009.043344086.15应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本期发生额合计

短期租赁费用5864273.57

合计5864273.57

139北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入2371138.10

合计2371138.10作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬37840191.7247520155.73

外协服务费3932292.307281054.74

折旧及摊销3697607.033443568.15

差旅费1604077.412059254.24

房租及办公费27847.9250435.38

其他696523.11430061.56

合计47798539.4960784529.80

其中：费用化研发支出32778440.1429884085.44

资本化研发支出15020099.3530900444.36

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益能源聚合

211275663871202751468

商运营管

0.40.430.83

控技术支

140北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

撑平台虚拟电厂交易运营231745550530912822764

技术支撑5.59.827.41平台碳排放大数据管理115086628523921436105

运营技术7.17.279.44支撑平台智慧城市

场景下的1908641222367.82131009

数字融合.622.44技术研究工业互联

3247884505127.03753011

网平台开.021.03发项目

609673015020097598740

合计

8.809.358.15

重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据虚拟电厂交易运2025年12月312022年09月17在研销售立项报告营技术支撑平台日日能源聚合商运营

2025年12月312022年09月17

管控技术支撑平在研销售立项报告日日台碳排放大数据管

2025年12月312022年09月17

理运营技术支撑在研销售立项报告日日平台开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

141北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

142北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

143北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2024年1月2日，本公司之子公司深圳恒实盛景在上海市设立上海宙佐能源科技有限公司，

注册资本8000万元，深圳恒实盛景持股100%，本报告期内纳入合并范围。

2024年1月15日，本公司之子公司千域文旅在沈阳市设立沈阳千境旅行社有限公司，注册资

本50万元，千域文旅持股100%，本报告期内纳入合并范围。

2024 年 2 月 22 日，本公司在英国设立 E-TECH STAR LIMITED，注册资本 15 万英镑，本公司

持股100%，本报告期内纳入合并范围。

2024年3月27日，本公司之子公司北京恒泰能联与宜宾艾弗智捷软件科技有限公司在宜宾市

设立宜宾恒泰能联科技发展有限公司，注册资本1000万元，北京恒泰能联持股70%，本报告期内纳入合并范围。

2024年4月18日，本公司之子公司千域文旅在沈阳市设立沈阳沈阳千肴餐饮管理有限公司，

注册资本50万元，千域文旅持股100%，本报告期内纳入合并范围。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

144北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接辽宁邮电规

10500000通信工程设非同一控制

划设计院有辽宁沈阳辽宁沈阳99.85%0.00%

0.00计下企业合并

限公司辽宁龙目工

10000000非同一控制

程监理有限辽宁沈阳辽宁沈阳工程监理0.00%100.00%.00下企业合并公司辽宁灏龙信

75000000通信设备制非同一控制

息产业有限辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%100.00%.00造及销售下企业合并公司辽宁牧龙科15000000非同一控制

辽宁沈阳辽宁沈阳信息服务0.00%54.00%

技有限公司.00下企业合并

电力、热力辽宁旭能科10000000

辽宁沈阳辽宁沈阳生产和供应0.00%80.00%设立

技有限公司.00业辽宁数能科

10000000软件和信息

技发展有限辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%70.00%设立.00技术服务业公司

辽宁育能科8000000.科技推广和

辽宁沈阳辽宁沈阳0.00%60.00%设立技有限公司00应用服务业辽宁育能职

业技术培训3000000.辽宁沈阳辽宁沈阳教育0.00%100.00%设立学校有限公00司辽宁千域文

5000000.

旅发展有限辽宁沈阳辽宁沈阳文旅0.00%100.00%设立

00

公司沈阳千境旅

行社有限公500000.00辽宁沈阳辽宁沈阳文旅0.00%100.00%设立司沈阳千肴餐

饮管理有限500000.00辽宁沈阳辽宁沈阳餐饮服务0.00%0.00%设立公司北京恒泰能

50000000综合能源服

联科技发展北京海淀北京海淀52.00%0.00%设立.00务有限公司山西恒泰能

14000000合同能源管

联科技发展山西太原山西太原0.00%100.00%设立.00理有限公司山西立鑫再可再生能源

10000000非同一控制

生能源开发山西太原山西太原技术开发和0.00%51.00%.00下企业合并有限公司应用宜宾恒泰能

10000000合同能源管

联科技发展四川宜宾四川宜宾0.00%70.00%设立.00理有限公司深圳恒实盛

10000000数字能源服

景科技有限深圳深圳100.00%0.00%设立

0.00务

责任公司山西泰鑫天

50000000数字能源服

成科技有限山西太原山西太原0.00%100.00%设立.00务公司上海宙佐能

80000000数字能源服

源科技有限上海上海0.00%100.00%设立.00务公司

E-TECH 1280268. 软硬件产品

英国伦敦英国伦敦100.00%0.00%设立

STAR 00 销售、咨

145北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

LIMITED 询、服务等业务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额辽宁邮电规划设计院

0.15%-38090.920.001358567.39

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债辽宁邮电

21822451143214942365264516161662

规划2689614828094662

381349643124050992264893

设计6708050742049213

999.4089.0722.2229.5261.6306.5500.3713.5

院有9.55.294.86.22

61768435

限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量辽宁邮电

---规划设计49722831064352298341629834168784287

255314425531442079985

院有限公14.18415.844.154.15.82

1.221.2236.02

司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

146北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额

147北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京前景无忧电子科技股份有限公司北京前景无忧电子科技股份有限公司

流动资产685017873.66639705020.55

非流动资产21583732.7924346915.64

资产合计706601606.45664051936.19

流动负债292622718.33288811451.44

非流动负债5424907.075962884.33

负债合计298047625.40294774335.77

少数股东权益16520993.1713505231.72

归属于母公司股东权益392032987.88355772368.70按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入245714065.28186416361.33

净利润36238676.2021596995.29终止经营的净利润其他综合收益

148北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

综合收益总额36238676.2021596995.29本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

149北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

8874288.8378655.

递延收益495633.54与资产相关

8733

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益1782149.512409707.24

营业外收入900.001041484.97

合计1783049.513451192.21其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

150北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

市场风险

1）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2024年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为69039.86.00万元，人民币计价的浮动利率合同，金额为14299.31万元。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

2）业务承接风险

本公司通常通过公开竞标的方式承揽业务，因此受到市场竞争的影响，存在一定的业务承接风险。

信用风险

2024年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能

履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本公司采取了必要的政策，确保所有的客户均具有良好信用记录。本公司指定专人对客户信用进行监督管理，以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

2024年6月17日，钱苏晋、张小红与南京银行股份有限公司北京分行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与南京银行股份有限公司北京分行的贷款、承兑、贴现、保

151北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

函等最高融资额度3000.00万提供保证元。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为

354.77万元，已使用保函额度为64.92万元。

2024年5月27日，钱苏晋、张小红与北京银行股份有限公司中关村分行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与北京银行股份有限公司中关村分行的10000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为7030.00万元，已使用保函额度为

320.45万元。

2023年7月28日，钱苏晋、张小红与厦门国际银行股份有限公司北京分行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与厦门国际银行股份有限公司北京分行签订的《综合授信合同》额度10000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额4997.54万元。

2023年9月15日，钱苏晋、张小红与中国银行股份有限公司北京中关村支行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与中国银行股份有限公司北京中关村支行签订的《综合授信合同》额度3000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用贸易融资额度为

88.50万元。

2023年10月11日，钱苏晋、张小红与平安银行股份有限公司深圳分行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订的《综合授信合同》

额度13000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为926.84万元。

2023年10月12日，钱苏晋、张小红与江苏银行股份有限公司北京分行签订的《最高额连带责任保证书》中约定钱苏晋、张小红为本公司与江苏银行股份有限公司北京分行的贷款、票据承

兑、票据贴现、贸易融资、保函等最高融资额度5000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为1055.68万元，已使用保函额度为19.25万元。

2023年10月12日，钱苏晋、张小红与华夏银行股份有限公司北京方庄支行签订的《个人最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与华夏银行股份有限公司北京方庄支行的贷款、

票据承兑、票据贴现、贸易融资、保函等最高融资额度10000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为313.77万元。

2022年11月14日，钱苏晋、张小红与兴业银行股份有限公司北京安立路支行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与兴业银行股份有限公司北京安立路支行的人民币

短期流动资金贷款、开立银行承兑汇票、人民币非融资性保函等最高融资额度12000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为5216.05万元。

152北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年4月9日，北京恒泰实达科技股份有限公司与华夏银行股份有限公司门头沟支行签订

的《个人最高额保证合同》中约钱苏晋、张小红及北京中关村科技融资担保有限公司为本公司与

华夏银行股份有限公司北京方庄支行的贷款最高融资额度3000.00万万元提供保证。截至2024年6月30日债务余额为3000.00万元。

2023年9月21日，钱苏晋、张小红与中国建设银行股份有限公司大兴支行签订的《个人最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与中国建设银行股份有限公司大兴支行的流动资金

贷款、票据贴现、贸易融资等最高融资额度3500.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为999.22万元。

2024年4月23日，钱苏晋、张小红与上海银行股份有限公司北京分行签订的《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与上海银行股份有限公司北京分行的人民币短期流动资金贷

款、开立银行承兑汇票等最高融资额度2000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为273.56万元，已使用银行承兑额度为138.00万元。

2024年1月30日，钱苏晋、张小红与中信银行股份有限公司北京分行签订的《个人最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与中信银行股份有限公司北京分行的贷款、票据承兑、

票据贴现、贸易融资、保函等最高融资额度2000.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为572.54万元。

2023年10月11日，钱苏晋、张小红与上海浦东发展银行股份有限公司北京宣武支行签订的

《个人最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红为本公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京

宣武支行的银行承兑汇票、人民币非融资性保函等最高融资额度10000.00万元提供保证。截至

2024年6月30日公司已使用银行承兑额度为408.19万元

2023年9月20日，北京恒泰实达科技股份有限公司、丁涌与中国银行股份有限公司北京中关

村支行签订的《最高额保证合同》为子公司北京恒泰能联科技发展有限公司提供保证担保，担保额度500.00万元，截至2024年6月30日已使用短期借款额度为500.00万元。

2023年7月18日，北京恒泰实达科技股份有限公司、丁涌与南京银行股份有限公司北京分行

签订的《最高额保证合同》为子公司北京恒泰能联科技发展有限公司提供保证担保，担保额度

500.00万元，截至2024年6月30日已使用短期借款额度为370.48万元。

2023年02月21日，北京恒泰实达科技股份有限公司与中国农业银行股份有限公司沈阳浑南

支行签订的《最高额保证合同》为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保总额

19200.00万元提供保证。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为5800.00万元，已

使用云链平台票据融资业务额度为130.48万元。

153北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2023年3月22日，北京恒泰实达科技股份有限公司与中国民生银行股份有限公司沈阳分行签

订的《最高额保证合同》中约定辽宁邮电规划设计院有限公司与中国民生银行股份有限公司沈阳

分行签订的《综合授信合同》额度8000万元，提供保证担保。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为2100.82万元，已使用保函额度为389.76万元，已使用云链平台票据融资业务额度为2196.00万元。

2023年4月6日，北京恒泰实达科技股份有限公司与广发银行股份有限公司沈阳分行签订

《最高额保证合同》，为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保总额5000.00万元。截至2024年6月30日已使用短期借款额度为4711.79万元。

2024年5月24日，北京恒泰实达科技股份有限公司与浙商银行股份有限公司沈阳分行签订

《最高额保证合同》，为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保总额8800.00万元。截至2024年6月30日已使用云链平台票据融资业务额度为7992.80万元。

2023年8月11日，北京恒泰实达科技股份有限公司与招商银行股份有限公司沈阳分行签订的

《最高额不可撤销担保书》为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保总额

3000.00万元提供保证。截至2024年6月30日已使用短期借款额度为950.00万元，已使用保函

额度为769.59万元，已使用国内信用证额度为1195.93万元。

2023年9月5日，北京恒泰实达科技股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分

行签订《最高额保证合同》，为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保总额

7500.00万元。截至2024年6月30日已使用短期借款额度为5869.02万元，已使用银行承兑额

度为1588.27万元。

2023年9月15日，北京恒泰实达科技股份有限公司与渤海银行股份有限公司沈阳分行签订的

《最高额保证合同》为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度5000.00万元。截至2024年6月30日公司已使用短期借款额度为3942.44万元。

2023年10月12日，北京恒泰实达科技股份有限公司与中国银行股份有限公司沈阳中山支行

签订的《最高额保证合同》为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度

10000.00万元提供保证，截至2024年6月30日已使用短期借款额度为2000.00万元，已使用

云链平台票据融资业务额度为998.86万元。

2022年12月29日，北京恒泰实达科技股份有限公司与兴业银行股份有限公司沈阳分行签订

的《最高额保证合同》为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度10000.00万元提供保证，截至2024年6月30日已使用短期借款额度为3000.00万元。

154北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年1月30日，北京恒泰实达科技股份有限公司与中国工商银行股份有限公司沈阳大东支

行签订的《最高额保证合同》为子公司辽宁邮电规划设计院有限公司提供保证担保，担保额度

5500.00万元提供保证，截至2024年6月30日已使用短期借款额度为3950万元。

2023年10月26日，辽宁邮电规划设计院有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分

行签订《最高额保证合同》，为子公司辽宁旭能科技有限公司提供保证担保，担保总额500.00万元。截至2024年6月30日已使用短期借款额度为322.68万元，已使用银行承兑额度为40.89万元。

2023年2月17日，钱苏晋、北京恒泰实达科技股份有限公司与海通恒信国际融资租赁股份有

限公司签订的《保证合同》中约定钱苏晋、北京恒泰实达科技股份有限公司为子公司辽宁邮电规

划设计院有限公司与海通恒信国际融资租赁股份有限公司签订的《融资回租合同》租金5281.90万元提供保证。租赁期限为2023年3月21日至2025年1月21日。截至2024年6月30日租金余额921.11万元。

2023年2月17日，钱苏晋、北京恒泰实达科技股份有限公司与海通恒信国际融资租赁股份有

限公司签订的《保证合同》中约定钱苏晋、北京恒泰实达科技股份有限公司为子公司辽宁邮电规

划设计院有限公司与海通恒信国际融资租赁股份有限公司签订的《融资回租合同》租金5281.90万元提供保证。租赁期限为2023年3月21日至2025年1月21日。截至2024年6月30日租金余额4089.00万元。

2023年9月25日，钱苏晋、张小红、辽宁邮电规划设计院有限公司与远东国际融资租赁有限

公司签订的《保证合同》中约定钱苏晋、张小红、辽宁邮电规划设计院有限公司为北京恒泰实达

科技股份有限公司与远东国际融资租赁有限公司签订的《售后回租赁合同》租金859.66万元提供保证。租赁期限为2023年10月9日至2025年4月9日。截至2024年6月30日租金余额759.66万元。

2023年9月25日，钱苏晋、张小红、辽宁邮电规划设计院有限公司与远东宏信（天津）融资

租赁有限公司签订的《保证合同》中约定钱苏晋、张小红、辽宁邮电规划设计院有限公司为北京

恒泰实达科技股份有限公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签订的《售后回租赁合同》租

金4561.26万元提供保证。租赁期限为2023年10月8日至2025年4月8日。截至2024年6月

30日租金余额2970.34万元。

（二）敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变

155北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2024年6月30日2023年6月30日

利率项目变动对净利润对所有者权益的对净利润对所有者权益的的影响影响的影响影响

浮动利率借款增加1%-1215441.51-1215441.51-979747.17-979747.17

浮动利率借款减少1%1215441.511215441.51979747.17979747.17

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

156北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

二、非持续的公允价

--------值计量

157北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是钱苏晋及配偶张小红。

其他说明：

控股股东及最终控制方

（1）控股股东及最终控制方控股股东及最终控制

对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)方名称

钱苏晋及配偶张小红10.5310.53

合计10.5310.53

（2）控股股东的所持股份或权益及其变化

持股股数持股比例（%）控股股东期末余额期初余额期末比例期初比例钱苏晋及配偶张小

33016000.0041869500.0010.5313.35

红

合计33016000.0041869500.0010.5313.35

158北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系北京前景无忧电子科技股份有限公司联营企业北京新能和再生能源科技发展有限公司联营企业新基信息技术集团股份有限公司联营企业沈阳瑞旭低碳新能源科技有限公司联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳市智慧城市通信有限公司其他关联方其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额深圳市智慧城市通信有限公

技术服务131969.82司北京前景无忧电子科技股份

技术服务650000.00有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

159北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入北京前景无忧电子科技股份

房屋0.00188760.81有限公司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕辽宁邮电规划设计院

79928009.032024年05月24日2025年06月13日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

46865787.602023年03月22日2027年02月28日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

59304756.602023年02月20日2024年10月09日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

29988611.442024年05月11日2025年06月23日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

29155214.682023年08月11日2026年06月01日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

30000000.002022年12月29日2024年10月26日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

39424384.012023年09月15日2025年01月05日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

74572855.152023年09月05日2025年01月23日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

47117889.812023年04月06日2024年09月25日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

39500000.002024年01月31日2025年05月23日否

有限公司

160北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

辽宁邮电规划设计院

9211060.742023年03月21日2025年01月21日否

有限公司辽宁邮电规划设计院

40890000.002024年06月28日2026年06月28日否

有限公司辽宁旭能科技有限公

3635712.762023年10月26日2024年12月12日否

司北京恒泰能联科技发

3704779.802023年07月20日2024年07月20日否

展有限公司北京恒泰能联科技发

5000000.002023年09月27日2024年09月26日否

展有限公司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

钱苏晋/张小红73504507.002023年08月25日2025年07月24日否

钱苏晋/张小红3137681.652023年10月24日2024年10月23日否

钱苏晋/张小红9268430.902023年11月17日2024年11月29日否

钱苏晋/张小红49975388.282023年08月09日2025年01月21日否

钱苏晋/张小红9992154.542024年03月22日2025年03月21日否

钱苏晋/张小红885000.002024年06月19日2024年12月31日否

钱苏晋/张小红10749255.462024年01月03日2025年03月18日否

钱苏晋/张小红5725405.002024年05月24日2025年07月18日否

钱苏晋/张小红4115580.002024年04月25日2025年04月25日否

钱苏晋/张小红30000000.002024年04月09日2024年10月09日否

钱苏晋/张小红4196915.502023年12月13日2026年12月12日否

钱苏晋/张小红52160508.452023年07月07日2024年09月15日否

钱苏晋/张小红4081859.052024年04月02日2024年12月28日否

钱苏晋/张小红/辽宁

邮电规划设计院有限29703423.262023年10月08日2025年10月07日否公司

钱苏晋/张小红/辽宁

邮电规划设计院有限7596576.742023年10月09日2025年10月08日否公司关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

161北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

薪酬合计1870315.612102825.38

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳市智慧城市

合同资产178867.9217886.795182641.5067924.53通信有限公司深圳市智慧城市

应收账款496000.0024800.00496000.004960.00通信有限公司北京前景无忧电

应收账款子科技股份有限66066.283303.3166066.28660.66公司新基信息技术集

应收账款1110000.00111000.001110000.0097000.00团股份有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额新基信息技术集团股份有限

应付账款1666377.782808488.35公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

162北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

163北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司依据自身核算特点，考虑重要性原则，兼顾不同会计期间分部信息的可比性和一致性，按照地区分部将报告分部划分为“华北地区”、“东北地区”、“华南地区”；依据各公司业务模式间的协同效应和不同类客户群体间风险报酬的区别，按照业务分部将报告分部划分为“规划设计及物联应用”和“节能环保科技”。

本公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制合并财务报表时所采用的会计政策一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目华北地区东北地区华南地区分部间抵销合计

2709748426.32451349089.04353720608.9

资产总额44820201.82-852197108.29

913

1494124229.51934630600.2

负债总额626261634.90794264.36-186549528.54

68

主营业务收入80278038.81497217745.37103962.96-15135589.78562464157.36

主营业务成本59679639.94418768073.56-15135589.78463312123.72

利润总额-26384116.07-29328423.43-3663292.66-108516.00-59484348.16

164北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明按行业分部的财务信息

单位：元项目规划设计及物联应用节能环保科技分部间抵销合计

资产总额4330173169.4833447439.45-9900000.004353720608.93

负债总额1938476774.726053825.56-9900000.001934630600.28

主营业务收入562464157.360.000.00562464157.36

主营业务成本461977982.401334141.320.00463312123.72

利润总额-55516445.67-1563019.63-2404882.86-59484348.16

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）47056602.1583188628.95

其中：1-6月10414454.5262395089.60

7-12月36642147.6320793539.35

1至2年30786791.9731095896.88

2至3年8991496.8312250192.44

3年以上18812804.0324513927.16

3至4年6131700.317139854.81

4至5年650281.376268877.42

5年以上12030822.3511105194.93

合计105647694.98151048645.43

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合105647233208232615104828108122940

100.00%22.07%100.00%18.61%

计提坏694.98695.12999.86645.43499.56145.87

165北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

账准备的应收账款其

中：

账龄组104789233208146815094828108122840

99.19%22.25%99.93%18.62%

合428.98695.12733.86645.43499.56145.87关联方858266858266100000100000

0.81%0.000.00%0.07%0.000.00%

组合.00.00.00.00

105647233208232615104828108122940

合计100.00%100.00%

694.98695.12999.86645.43499.56145.87

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）46198336.151927669.26

其中：1-6月9556188.5295561.881.00%

7-12月36642147.631832107.385.00%

1-2年30786791.973078679.2010.00%

2-3年8991496.832697449.0530.00%

3-4年6131700.313065850.1650.00%

4-5年650281.37520225.1080.00%

5年以上12030822.3512030822.35100.00%

合计104789428.9823320695.12

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

28108499.5-23320695.1

坏账准备

64787804.442

28108499.5-23320695.1

合计

64787804.442

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

166北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一5390801.1517121698.1122512499.2610.42%2844010.16

单位二16225480.000.0016225480.007.51%1758448.00

单位三13963827.190.0013963827.196.46%700304.63

单位四0.0011164817.7011164817.705.17%0.00

单位五6041695.504575849.0610617544.564.91%504662.15

合计41621803.8432862364.8774484168.7134.47%5807424.94

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款10318308.6814209606.21

合计10318308.6814209606.21

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

167北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

168北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金3213712.147520180.63

关联方往来款7000000.006960000.00

备用金429046.57245491.95

其他22776.8238973.51

合计10665535.5314764646.09

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3109251.288043478.60

其中：1-6月2457832.425086336.60

7-12月651418.862957142.00

1至2年7045166.336088780.93

2至3年225351.05321466.14

3年以上285766.87310920.42

3至4年55700.00112290.00

4至5年217806.17181369.72

5年以上12260.7017260.70

合计10665535.5314764646.09

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

169北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

例例

其中：

按组合

10665347226103181476455503914209

计提坏3.26%99.97%3.76%

535.53.85308.68646.09.88606.21

账准备

其中：

账龄组36655347226331837804655503972496

34.37%9.47%52.86%7.11%

合35.53.8508.6846.09.8806.21关联方70000700006960069600

65.63%0.000.00%47.14%0.000.00%

组合00.0000.0000.0000.00

10665347226103181476455503914209

合计

535.53.85308.68646.09.88606.21

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）3069251.2856749.26

其中：1-6月2417832.4224178.321.00%

7-12月651418.8632570.945.00%

1-2年85166.338516.6310.00%

2-3年225351.0567605.3230.00%

3-4年55700.0027850.0050.00%

4-5年217806.17174244.9480.00%

5年以上12260.7012260.70100.00%

合计3665535.53347226.85

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额555039.88555039.88

2024年1月1日余额

在本期

本期计提-207813.03-207813.03

2024年6月30日余

347226.85347226.85

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

170北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备555039.88-207813.03347226.85

合计555039.88-207813.03347226.85

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一关联方往来款6960000.001-2年65.26%0.00

单位二押金296000.006个月-1年2.78%14800.00

单位三保证金200000.006个月以内1.88%2000.00

单位四保证金200000.006个月以内1.88%2000.00

单位五保证金150000.006个月以内1.41%1500.00

合计7806000.0073.21%20300.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

185753930203210087.165432921183707974203210087.163386965

对子公司投资

0.64353.292.44355.09

171北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

对联营、合营106467448.106467448.103198684.103198684.

0.00

企业投资92921616

196400674203210087.176079666194027842203210087.173706833

合计

9.56352.216.60359.25

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价计提减值（账面价位期初余额值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）辽宁邮电规划设计1577869203210015778692032100

院有限公655.0987.35655.0987.35司北京恒泰能联科技26000002600000

发展有限0.000.00公司深圳恒实盛景科技300000020000005000000

有限责任0.000.000.00公司

E-TECH

459558.2459558.2

STAR

00

LIMITED

16338692032100204595516543292032100

合计

655.0987.358.20213.2987.35

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额余额投资准备法下其他发放

（账其他计提准备单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京前景

无忧-

100487101040

电子5191

8696656.0635

科技266.

2.08401.68

股份80有限公司北京

27112461

新能67672573

722.097.

和再.1892.02

0824

生能

172北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

源科技发展有限公司

-

103187171064

51912573

小计9868423.6744

266.92.02

4.16588.92

80

-

103187171064

51912573

合计98680.00423.6744

266.92.02

4.16588.92

80

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务78682296.9557923516.8291118770.5658829139.85

其他业务2360569.291989658.212730159.062097990.65

合计81042866.2459913175.0393848929.6260927130.50

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

8104286599131781042865991317

业务类型

6.245.036.245.03

其中：

2330708221673623307082216736

系统集成

5.779.275.779.27

2516283144866025162831448660

软件销售.20.44.20.44

2763646174703727636461747037

软件开发

6.146.396.146.39

2477462226101424774622261014

销售商品.39.66.39.66

2274499145760922744991457609

技术服务

9.456.069.456.06

2360569198965823605691989658

房屋租赁.29.21.29.21按经营地8104286599131781042865991317

173北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

区分类6.245.036.245.03

其中：

1800079191069618000791910696

东北区

8.292.108.292.10

3153241197153231532411971532

华北区

0.358.810.358.81

1247174858605412471748586054

华东区

9.58.009.58.00

6228944494332662289444943326

华南区.78.71.78.71

4635695347729446356953477294

华中区.81.37.81.37

5530298272728855302982727288

西北区.12.54.12.54

2642969135692026429691356920

西南区.31.50.31.50市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

8104286599131781042865991317

合计

6.245.036.245.03

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为348590847.13元，其中，

209154508.28元预计将于2024年度确认收入，139436338.85元预计将于2025年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

174北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3526156.785598710.55

处置交易性金融资产取得的投资收益2958241.84

合计6484398.625598710.55

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-85127.07计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

765828.24

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动207349.14损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-294644.03支出

减：所得税影响额98426.71

少数股东权益影响额（税后）121091.49

合计373888.08--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

175北京恒泰实达科技股份有限公司2024年半年度报告全文

归属于公司普通股股东的净

-2.14%-0.1624-0.1624利润扣除非经常性损益后归属于

-2.15%-0.1636-0.1636公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

176