濮阳惠成电子材料股份有限公司

证券代码：300481证券简称：濮阳惠成公告编号：2025-021

濮阳惠成电子材料股份有限公司董事会

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意濮阳惠成电子材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕818号）同意，濮阳惠成向特定对象发行人民币普通股（A股）37243947股，发行价格为 21.48元/股，募集资金总额799999981.56元，扣除各项发行费用后，募集资金净额788898808.02元。以上募集资金到账情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年5月27日

出具的《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZB11170号）验证确认。

2024年度实际使用募集资金14330万元，累计使用募集资金65666.12万元（含收益），其中顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目累计使用募集资金

43502.04万元，补充流动资金项目累计使用募集资金22164.08万元（含收益）。截

至2024年12月31日，公司募集资金余额17514.02万元（含收益）。

二、募集资金存放和管理情况

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金进行专户存储，并履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。公司能够按照募集资金监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

为规范公司募集资金管理和使用，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，濮阳惠成电子材料股份有限公司根据相关法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定，公司及实施募投项目的全资子公司福建惠成新材料有限公司（以下简称“福建惠成”）已分别在招商

银行股份有限公司郑州农业路支行、中原银行股份有限公司濮阳分行、中国建设银行股份有限公司古雷港支行开设募集资金专用账户。公司及实施募投项目的全资子公司福建惠成与中原银行股份有限公司濮阳分行、招商银行股份有限公司郑州分行、中国建设银行股份有限公司古雷港支行、华金证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。

截至2024年12月31日，募集资金账户存储情况如下：

开户行账户名称账号余额（元）截止日状态招商银行股份有限公濮阳惠成电子材料

371903257610203--销户

司郑州农业路支行股份有限公司中原银行股份有限公司福建惠成新材料有

4109050101200296011357813.52正常

濮阳分行限公司中国建设银行股份有福建惠成新材料有

35050166950100001178173782394.99正常

限公司古雷港支行限公司

合计175140208.51----

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况报告期内，募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年3月28日，公司召开第五届董事会第八次会议、公司第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理濮阳惠成电子材料股份有限公司的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及公司正常经营，并有效控制风险的前提下，结合公司实际经营情况，同意公司及子公司使用暂时闲置募集资金不超过人民币3亿元、暂时闲置自有资金不超过人民币9亿元进行现金管理，在额度范围内，资金可以滚动使用。闲置募集资金和自有资金用于购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见，并经公司2023年度股东大会审议通过。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司募集资金余额175140208.51元，存放在募集资金专户。

（九）募集资金使用的其他情况公司于2025年1月24日召开了第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票募集资金投资项目结项、终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“顺酐酸酐衍生物及研发中心项目”进行结项并将节余募集资金3558.98万元（含现金管理取得的理财收益及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准，下同）用于永久补充流动资金；同意公司终止募集资金投资项目“功能材料中间体项目”并将剩余募集资金13697.89万元用于永久补充流动资金。2025年2月11日，公司召开2025年第一次临时股东会并审议通过了上述议案。

公司于2024年3月22日、2025年2月27日披露了《关于向特定对象发行股票部分募集资金专户销户完成的公告》。截至目前，公司募集资金专用账户内的节余募集资金及剩余募集资金均已划入自有资金银行账户，相关募集资金专户已全部注销。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况濮阳惠成电子材料股份有限公司

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1.截至2024年12月31日，公司募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

2.公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

濮阳惠成电子材料股份有限公司董事会

2025年3月27日濮阳惠成电子材料股份有限公司

附表向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元本年度投入募集资金

募集资金总额78889.8814330.00总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金

累计变更用途的募集资金总额065502.04总额累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变更项项目可行性是

承诺投资项目和超募资募集资金承诺调整后投资总额本年度投入截至期末累计截至期末投入进度（%）项目达到预定可使本年度实是否达到预

目（含部分变否发生重大变金投向投资总额(1)金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)用状态日期现的效益计效益

更）化承诺投资项目

1顺酐酸酐衍生物、功能

材料中间体及研发中心否56889.8856889.8814330.0043502.0476.472024年12月31日不适用不适用否项目

2.补充流动资金否22000.0022000.00-22000.00100不适用不适用不适用否

----

合计---78889.8878889.8814330.0065502.0483.03-------------

未达到计划进度或预计公司于2023年8月8日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于暂缓实施部分募集资金投资项目的议案》，公司募集资金濮阳惠成电子材料股份有限公司收益的情况和原因投资项目“顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目”分为“顺酐酸酐衍生物项目”“功能材料中间体项目”和“研发中心项目”。鉴于当前市场环境、竞争格局、供需情况等已发生较大变化，公司“功能材料中间体项目”在投资收益等方面可能与预期存在差异，是否符合公司整体战略规划以及发展需要目前存在不确定性。基于对行业现状的调研及出于对募集资金投资使用的谨慎性考虑，为了更好地保护公司及投资者利益，公司决定暂缓实施“功能材料中间体项目”的建设。后续公司将根据市场情况以及自身实际状况决定是否继续实施该项目，同时公司也将密切关注行业政策及市场环境变化对该募集资金投资进行适时安排。

公司于2023年10月25日召开了第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司募投项目“顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目”已在前期经过充分的可行性论证，但在实际执行过程中，受外部宏观环境、行业内部环境变化以及极端天气等因素的影响，实施进度有所延缓，建设进度较原计划有所延长。为严格把控项目整体质量，提升募集资金使用效率，维护全体股东和公司利益，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况、投资进度及市场环境，经审慎研究，公司拟将项目达到预定可使用状态的日期由2023年9月30日延期至2024年6月30日。

公司于2024年7月26日召开了第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在不改变募投项目投资总额、实施主体及内容的情况下，将募集资金投项目“顺酐酸酐衍生物及研发中心项目”达到预定可使用状态日期进行调整。延期后达到预定可使用状态时间为2024年12月。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了信会师报字[2021]第 ZB11322号《濮阳惠成电子材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项募集资金投资项目先期目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》，截至2021年6月30日止，自本次发行董事会决议日起公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为投入及置换情况1791310.31元；2021年7月28日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1791310.31元置换前述预先投入募投项目的自筹资金。濮阳惠成电子材料股份有限公司用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金公司于2025年1月24日召开了第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票募集资金投资项目结项、终节余的金额及原因止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“顺酐酸酐衍生物及研发中心项目”进行结项并将节余募集资金3558.98万元（含现金管理取得的理财收益及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准，下同）用于永久补充流动资金；同意公司终止募集资金投资项目“功能材料中间体项目”并将剩余募集资金13697.89万元用于永久补充流动资金。

节余原因：（1）公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，在保证项目质量的前提下，本着节约、合理、有效的原则，加强对项目的费用监督和管控，通过控制预算及成本，有效利用多方资源，降低项目建设成本和费用，节约了部分募集资金。（2）公司为了提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。同时，募集资金存放期间也产生了一定的利息收益。

尚未使用的募集资金用截至2024年12月31日止，公司募集资金余额175140208.51元，存放在募集资金专户。截止目前，公司募集资金专用账户内的节余募集资金及剩余募集资金途及去向均已划入自有资金银行账户，相关募集资金专户已全部注销。

募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况

注:以上数据差异系四舍五入所致。