神思电子技术股份有限公司

2024年财务报告

2025年03月一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2025年03月27日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2025〕4-53号

注册会计师姓名向晓三、王立丽、张盼盼审计报告正文

神思电子技术股份有限公司全体股东：

（一）审计意见

我们审计了神思电子技术股份有限公司（以下简称神思电子公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神思电子公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于神思电子公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（三）关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.收入确认

（1）事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）1、五（二）1。

神思电子公司2024年营业收入为91152.16万元，较上年同期增加49692.97万元增幅119.86%。

由于营业收入是神思电子公司关键业绩指标之一，可能存在神思电子公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且收入确认涉及复杂信息系统和重大管理层判断，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

（2）审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

1）了解销售和收款循环相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行

有效性；

2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

3）实施分析程序，按客户对营业收入和毛利率实施分析程序，并与同行业可比公司、行业整体发展情况进行对比，分析

公司报告期内收入变动的合理性；

4）对主要客户及新增客户，通过查阅公开信息、工商网站和登录官网，了解其背景信息，判断客户与公司产生业务合作

的商业理由及合理性，核查公司主要客户的基本信息，确认公司主要客户的真实性；

5）对主要客户进行检查，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、运

输单及客户验收报告、设备或者软件的运行记录等情况；对于数字济南城市综合感知预警网络工程信息化平台建设项目，借助 IT 审计检查该项目各个模块的实际运行有效性；

6）对主要客户实施函证程序，核实销售金额、应收账款余额及销售业务是否真实准确；7）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；

8）对重要客户进行访谈，了解主要客户基本情况、主要合作内容、付款条款、合同签署情况等；实地查看公司交付的产

品或者设备，从软件后台检查其用户使用记录。

9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

2.存货可变现净值

（1）事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十二）、五（一）7。

截至2024年12月31日，神思电子公司存货账面余额28527.58万元，存货跌价准备4973.26万元，账面价值23554.33万元，占2024年12月31日资产总额的18.70%，存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

（2）审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运

行有效性；

2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；

3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；

4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；

5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

6)获取存货盘点资料并结合监盘程序，检查期末存货中是否存在库龄较长、产量下降、生产成本或售价波动、市场需求

变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；

7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（四）其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

（五）管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估神思电子公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

神思电子公司治理层（以下简称治理层）负责监督神思电子公司的财务报告过程。

（六）注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对神思电子公司持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神思电子公司不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就神思电子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：神思电子技术股份有限公司

2024年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金469201862.99525770461.27结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4588241.203406664.60

应收账款193556316.66202428252.97

应收款项融资826650.004168371.47

预付款项9230817.6731422862.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款140872441.25139488941.11其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货235543256.60252255734.23

其中：数据资源

合同资产4414913.183960013.02持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产377633.32588139.14

流动资产合计1058612132.871163489440.12

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1186953.88

其他权益工具投资2885187.1410824000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产100409208.1972628409.42在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产5973994.468149515.38

无形资产29017251.3334399852.12

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5577250.416511311.32

递延所得税资产23987790.9319527159.19

其他非流动资产33457536.9615621220.89

非流动资产合计201308219.42168848422.20

资产总计1259920352.291332337862.32

流动负债：

短期借款59839047.4868040317.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7873655.54

应付账款390426404.15213511518.37预收款项655424.151047421.27

合同负债33011903.85318039307.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬21738089.8519560042.82

应交税费13365406.116821992.07

其他应付款140673584.4899635863.23

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2322717.133306237.61

其他流动负债4925765.1915096458.84

流动负债合计666958342.39752932814.52

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2669765.423633769.76长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债18344574.795201649.44

递延收益14438693.7816205501.29

递延所得税负债1316721.341995634.59其他非流动负债

非流动负债合计36769755.3327036555.08

负债合计703728097.72779969369.60

所有者权益：

股本197040865.00197040865.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积529605330.63529605330.63

减：库存股

其他综合收益-37114812.86-29176000.00

专项储备2004778.55386472.66

盈余公积24509235.5024509235.50一般风险准备

未分配利润-171347879.87-187648728.38

归属于母公司所有者权益合计544697516.95534717175.41少数股东权益11494737.6217651317.31

所有者权益合计556192254.57552368492.72

负债和所有者权益总计1259920352.291332337862.32

法定代表人：闫龙主管会计工作负责人：臧雪丽会计机构负责人：李冰

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金436306348.75498448934.31交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4588241.203406664.60

应收账款144273646.04134671337.13

应收款项融资196650.004168371.47

预付款项12061918.9232813330.43

其他应收款174520851.76151389737.14

其中：应收利息

应收股利10000000.0010000000.00

存货184895098.78198256570.15

其中：数据资源

合同资产3172458.483356750.70持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产287.40518598.19

流动资产合计960015501.331027030294.12

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资89832714.9995353494.86

其他权益工具投资2885187.1410824000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产99181749.4971359629.90在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1061964.942521216.66

无形资产19974344.0922151883.98

其中：数据资源

开发支出其中：数据资源商誉

长期待摊费用5508240.906447688.16

递延所得税资产12907486.649847234.78

其他非流动资产29670559.609434645.83

非流动资产合计261022247.79227939794.17

资产总计1221037749.121254970088.29

流动负债：

短期借款40818712.8539002484.11交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7873655.54

应付账款366168027.46189594749.15

预收款项655424.151047421.27

合同负债25236020.65314211608.31

应付职工薪酬13994986.9112090476.03

应交税费10033802.283558230.75

其他应付款139170153.0998350848.92

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债677818.981499373.52

其他流动负债4068258.0014724280.94

流动负债合计600823204.37681953128.54

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债172400.76854062.86长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债15410045.981250723.36

递延收益14194240.4915612951.96

递延所得税负债159294.74378182.50其他非流动负债

非流动负债合计29935981.9718095920.68

负债合计630759186.34700049049.22

所有者权益：

股本197040865.00197040865.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积539565956.36539565956.36

减：库存股

其他综合收益-37114812.86-29176000.00

专项储备2004778.55386472.66

盈余公积24586616.1524586616.15

未分配利润-135804840.42-177482871.10

所有者权益合计590278562.78554921039.07

负债和所有者权益总计1221037749.121254970088.29

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入911521635.69414591951.33

其中：营业收入911521635.69414591951.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本876185910.09475682833.47

其中：营业成本657345850.65266320326.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4446533.453924063.46

销售费用70116357.2669413239.31

管理费用59485209.0451246100.67

研发费用83260367.1085153100.32

财务费用1531592.59-373997.19

其中：利息费用2907391.842879867.51

利息收入1500391.993338624.91

加：其他收益12258826.6616090235.87

投资收益（损失以“－”号填列）890046.12-634221.04

其中：对联营企业和合营企

-1041535.42-634221.04业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11013680.14-16205110.64

填列）资产减值损失（损失以“-”号-33054636.03-14453200.93

填列）资产处置收益（损失以“-”号-61978.8555670.02

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）4354303.36-76237508.86

加：营业外收入688370.99230273.12

减：营业外支出37950.53183393.99四、利润总额（亏损总额以“－”号填

5004723.82-76190629.73

列）

减：所得税费用-5139545.00-1801369.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）10144268.82-74389260.50

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

10144268.82-74389260.50号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润16300848.51-69327447.43

2.少数股东损益-6156579.69-5061813.07

六、其他综合收益的税后净额-7938812.86-25676000.00归属母公司所有者的其他综合收益

-7938812.86-25676000.00的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

-7938812.86-25676000.00合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-7938812.86-25676000.00变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额2205455.96-100065260.50归属于母公司所有者的综合收益总

8362035.65-95003447.43

额

归属于少数股东的综合收益总额-6156579.69-5061813.07八、每股收益

（一）基本每股收益0.08-0.35

（二）稀释每股收益0.08-0.35

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：闫龙主管会计工作负责人：臧雪丽会计机构负责人：李冰

4、母公司利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业收入856801918.47334029082.23

减：营业成本633239147.49228479287.70

税金及附加3791016.533353255.64

销售费用35185213.8736756148.52

管理费用41448122.7433637535.68

研发费用60678281.4460340247.64

财务费用451291.07-1939370.61

其中：利息费用1738303.901027571.76

利息收入1384562.113021512.41

加：其他收益7792618.2710771880.93

投资收益（损失以“－”号填列）-187469.60-634221.04

其中：对联营企业和合营企业

-1041535.42-634221.04的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7192359.89-11765930.77

填列）资产减值损失（损失以“-”号-44216364.74-20835020.61

填列）资产处置收益（损失以“-”号-30211.585669.11

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）38175057.79-49055644.72

加：营业外收入261783.80119906.50

减：营业外支出37950.53176848.61三、利润总额（亏损总额以“－”号填

38398891.06-49112586.83

列）

减：所得税费用-3279139.62-2218231.03

四、净利润（净亏损以“－”号填列）41678030.68-46894355.80

（一）持续经营净利润（净亏损以

41678030.68-46894355.80“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额-7938812.86-25676000.00

（一）不能重分类进损益的其他综

-7938812.86-25676000.00合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-7938812.86-25676000.00变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额33739217.82-72570355.80

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金663732780.11715793718.33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4586898.845304409.61

收到其他与经营活动有关的现金203199343.74109810048.48

经营活动现金流入小计871519022.69830908176.42

购买商品、接受劳务支付的现金489463792.61283231493.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金177285912.53145209473.27

支付的各项税费26463216.9521174618.53

支付其他与经营活动有关的现金184097249.98181066088.08

经营活动现金流出小计877310172.07630681673.61

经营活动产生的现金流量净额-5791149.38200226502.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2065000.003000000.00

取得投资收益收到的现金100000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

11384.30102330.59

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2076384.303202330.59

购建固定资产、无形资产和其他长期

37556910.2912501516.61

资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计37556910.2912501516.61

投资活动产生的现金流量净额-35480525.99-9299186.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金64954766.8367961898.80收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计64954766.8367961898.80

偿还债务支付的现金73139628.3055775000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

2586999.492529457.60

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3671207.183035351.63

筹资活动现金流出小计79397834.9761339809.23

筹资活动产生的现金流量净额-14443068.146622089.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-55714743.51197549406.36

加：期初现金及现金等价物余额522621106.50325071700.14

六、期末现金及现金等价物余额466906362.99522621106.50

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金578854683.26615017271.56收到的税费返还1938818.642279080.65

收到其他与经营活动有关的现金199208566.62105311486.14

经营活动现金流入小计780002068.52722607838.35

购买商品、接受劳务支付的现金465182035.18242392381.83

支付给职工以及为职工支付的现金122259553.6794115149.11

支付的各项税费20907931.9415956535.80

支付其他与经营活动有关的现金162496777.94164740293.53

经营活动现金流出小计770846298.73517204360.27

经营活动产生的现金流量净额9155769.79205403478.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2065000.003000000.00

取得投资收益收到的现金4406179.70

处置固定资产、无形资产和其他长期

11000.0013555.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2076000.007419734.70

购建固定资产、无形资产和其他长期

37083923.2112225071.99

资产支付的现金

投资支付的现金11593700.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金21000000.00

投资活动现金流出小计69677623.2112225071.99

投资活动产生的现金流量净额-67601623.21-4805337.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金45954766.8338961898.80收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计45954766.8338961898.80

偿还债务支付的现金44139628.3016775000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

1658995.49938278.27

金

支付其他与筹资活动有关的现金1732520.411088450.49

筹资活动现金流出小计47531144.2018801728.76

筹资活动产生的现金流量净额-1576377.3720160170.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-60022230.79220758310.83

加：期初现金及现金等价物余额495413579.54274655268.71

六、期末现金及现金等价物余额435391348.75495413579.54

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益

股债股收益准备润计一、197529-29245-187534176552

386

上年040605176092648717513368

472.

期末865.330.000.35.5728175.17.3492.

66

余额0063000.3841172加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、197529-29245-187534176552

386

本年040605176092648717513368

472.

期初865.330.000.35.5728175.17.3492.

66

余额0063000.3841172

三、本期增减变动

-79163-61金额161998382

388008565

（减830034376

12.848.579.6

少以5.891.541.85

619“－”号填

列）

（一-79163-61

）综836220

388008565

合收203545

12.848.579.6

益总5.655.96

619

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入

资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五

161161161

）专

830830830

项储

5.895.895.89

备

1．本179179179

期提356356356

取9.999.999.99

2．本-175-175-175

期使264264264

用.10.10.10

（六）其他

四、197529-37245-171544114556

200

本期040605114092347697947192

477

期末865.330.812.35.5879516.37.6254.

8.55

余额0063860.8795257上期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、197529-35245-118629227652上年040605000092320335647100期末865.330.00.035.5167263.52.8016.余额006300.8528311加

：会-101-101-51-152

计政113113622.735

策变.10.1045.55更前期差错更正其他

二、197529-35245-118629227651本年040605000092421234131947期初865.330.00.035.5280150.30.3280.余额006300.9518856

三、本期增减变动

-25-69-94-50-99金额386

676227516618578

（减472.

000.447.974.13.0787.

少以66

004377784“－”号填

列）

（一-25-69-95-50-100

）综

676327003618065

合收

000.447.447.13.0260

益总

0043437.50

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所

100100100

有者

000.000.000.

权益

000000

内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收100100100

益结000.000.000.转留000000存收益

6．其

他

（五

386386386

）专

472.472.472.

项储

666666

备

1．本561561561

期提323.323.323.取161616

2．本-174-174-174

期使850850850

用.50.50.50

（六）其他

四、197529-29245-187534176552

386

本期040605176092648717513368

472.

期末865.330.000.35.5728175.17.3492.

66

余额0063000.3841172

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具所有

项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上

19705395-2912458-1775549年期3864

408665957600661648282103

末余72.66

5.006.360.00.1571.109.07

额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

19705395-2912458-1775549年期3864

408665957600661648282103

初余72.66

5.006.360.00.1571.109.07

额

三、本期增减变

动金-793161841673535

额（减8812305.80307523少以.8689.68.71

“－”号填

列）

（一）

-79341673373综合

881280309217

收益.86.68.82总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有

者（或股东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他（五）16181618

专项305.305.储备8989

1．本17931793

期提569.569.取9999

2．本-175-175

期使264.1264.1用00

（六）其他

四、本

19705395-37120042458-1355902

期期

408665951481778.661680487856

末余

5.006.362.8655.1540.422.78

额上期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

一、上

19705395-3502458-1306270年期

408665950000661668850492

末余

5.006.36.00.1515.302.21

额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

19705395-3502458-1306270年期

408665950000661668850492

初余

5.006.36.00.1515.302.21

额

三、本期增减变

动金-256-467-720

3864

额（减760094358388

72.66

少以0.005.803.14

“－”号填

列）

（一）-256-468-725综合760094357035

收益0.005.805.80总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有

者（或股东）的分配

3．其

他

（四）所有者权10001000

益内00.0000.00部结转

1．资

本公积转增资本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收

10001000

益结

00.0000.00

转留存收益

6．其

他

（五）

38643864

专项

72.6672.66

储备

1．本

56135613

期提

23.1623.16

取

2．本-174-174

期使850.5850.5用00

（六）其他

四、本

19705395-2912458-1775549

期期3864

408665957600661648282103

末余72.66

5.006.360.00.1571.109.07

额

三、公司基本情况

神思电子技术股份有限公司（以下简称本公司或公司）原名山东神思电子技术股份有限公司，是由山东神思电子技术有限公司整体变更设立的股份有限公司，总部位于山东省济南市。公司现持有统一社会信用代码为913701007697202184的营业执照，注册资本 197040865.00 元，股份总数 197040865.00 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 112500股，无限售条件的流通股份 A股 196928365 股。公司股票已于 2015 年 6 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司法定代表人：闫龙。注册地址：济南市高新区舜华西路 699 号。

本公司属于软件与信息技术服务业，主营业务聚焦智慧城市、智慧能源、智慧医疗、身份认证领域产品销售及人工智能解决方案，主要服务于能源、政务、医疗、应急、公安及金融等行业客户，服务于行业数字化转型和数字经济建设。

本财务报表业经公司2025年3月27日第五届董事会第二次会议决议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收账款资产总额的0.2%

重要的单项计提坏账准备的其他应收款资产总额的0.2%合同资产账面价值发生重大变动合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上

其他非流动资产账面价值发生重大变动合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上

账龄超过1年以上的重要预付款项单项账龄超过1年的预付款项占预付款项总额的10%以上

单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款/账龄超过1年以上的重要应付账款

合同负债总额的10%以上

单一主体收入、净利润、净资产、资产总额占本公司合并报表相关项

重要的非全资子公司、联合营企业

目的5%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

（2）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况，如交易当期平均汇率或加权平均汇率））将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2)金融资产的后续计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3)金融负债的后续计量方法

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

*不属于上述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a: 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b: 初

始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

*以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4)金融资产和金融负债的终止确认

*当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

a:收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

b:金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

*当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单

独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。

公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负

债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票

波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5)金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

(1)按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收票据组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，应收商业承兑汇票票据类型

通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收财务公司承兑汇票

(2)账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3-4年100.00

4-5年100.00

5年以上100.00

12、应收账款

（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的应收账款——账龄组合账龄预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款——合并范围内关联方组合客户性质不计提坏账准备

其他应收款——应收政府款项组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的款项性质预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期其他应收款——应收押金保证金组合信用损失率，计算预期信用损失组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的其他应收款——账龄组合账龄预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的合同资产——账龄组合账龄预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款其他应收款合同资产账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.005.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年30.0030.0030.00

3年以上100.00100.00100.00

应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自初始确认日起算。

（3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

13、其他应收款

（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的应收账款——账龄组合账龄预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款——合并范围内关联方组合客户性质不计提坏账准备

其他应收款——应收政府款项组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的款项性质预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期其他应收款——应收押金保证金组合信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的其他应收款——账龄组合账龄预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的合同资产——账龄组合账龄预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款其他应收款合同资产账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.005.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年30.0030.0030.00

3年以上100.00100.00100.00

应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自初始确认日起算。

（3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

14、合同资产

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况应收账款——账龄组合账龄的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款——合并范围内关联方组合客户性质不计提坏账准备

其他应收款——应收政府款项组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况款项性质的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期其他应收款——应收押金保证金组合预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况其他应收款——账龄组合账龄的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况合同资产——账龄组合账龄的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款其他应收款合同资产账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.005.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年30.0030.0030.00

3年以上100.00100.00100.00

应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自初始确认日起算。

（3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

15、存货

(1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2)发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

(3)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

(5)存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

16、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

(2)投资成本的确定1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2)不属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

*合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。3)属于“一揽子交易”的会计处理*个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

17、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15-505%1.9%-6.33%

机器设备年限平均法5-105%9.5%-19%

电子设备年限平均法55%19%

运输工具年限平均法55%19%

其他设备年限平均法55%19%

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定

可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。19、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1)无形资产包括土地使用权、软件著作权、专利权、商标权以及软件等，按成本进行初始计量。

2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法

可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为50年直线法软件著作权按预期受益期限确定使用寿命为10年直线法专利权按预期受益期限确定使用寿命为10年直线法商标权按预期受益期限确定使用寿命为10年直线法

软件按预期受益期限确定使用寿命为3-10年直线法

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险

费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：*直接消耗的材料、燃料和动力费用；*用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；*用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

3)折旧费用与无形资产摊销费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

4)开发设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

5)技术服务费用

技术服务费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行辅助研究开发活动所发生的费用。

6)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

*根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

*设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

*期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务

很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

25、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；3)公司履约过程中所产出的商品

具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)收入计量原则

1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，

不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

(3)收入确认的具体方法

本公司的营业收入主要包括销售商品、AI+智慧城市解决方案及相关建设等。

销售商品的收入，通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得设备或软件的现时收款权利、产品所有权上的主要风险和报酬的转移、产品的法定所有权的转移、产品实物资产的转移、客户接受该产品。

AI+智慧城市解决方案及相关建设的收入确认是依据公司与客户订立的合同付款、验收条款及客户能够单独从该商品或劳

务获益或将其与易于取得的其他资源结合在一起获益的能力，将合同的履约义务识别为一个或多个履约义务，对某一时点履行的履约义务，在验收后确认收入；对某一时段内履行的履约义务，按履约进度确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

26、合同成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

(3)该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发

生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

27、政府补助

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政

府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：1)拥有以净额结算当期所

得税资产及当期所得税负债的法定权利；2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的

所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1）使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2）租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。（2）作为出租方租赁的会计处理方法在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1）经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照固定的周期性利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

30、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费：公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规

定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

分部报告：公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释

第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处2023年度利润表项目营业成本723631.43理”规定并对可比期间信息进行追溯调整。

公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释

第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处2023年度利润表项目销售费用-723631.43理”规定并对可比期间信息进行追溯调整。

公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释无影响

第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释无影响

第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。

公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释无影响

第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

增值税础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，13%、9%、6%差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

神思电子技术股份有限公司15%神思（山东）医疗信息技术有限责任公司15%

因诺微科技（天津）有限公司15%

神思朗方（福建）信息技术有限公司20%

神思智能科技有限公司20%

神思计算机视觉技术（贵阳）有限公司20%

神思计算机视觉技术（济南）有限公司20%

神思投资管理（济南）有限公司20%

2、税收优惠

(1)增值税

根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）及财政部、国

家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）规定，从2011年1月1日起，继续实施软件产品增值税优惠政策，即对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过

3%的部分实行即征即退政策。本公司、神思（山东）医疗信息技术有限责任公司、神思朗方（福建）信息技术有限公司以及

因诺微科技（天津）有限公司销售软件产品享受增值税即征即退政策。

(2)附加税

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号）的规定，2022年1月1日至2024年12月31日期间，增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。神思朗方（福建）信息技术有限公司、神思智能科技有限公司享受“六税两费”减免政策。

(3)企业所得税

神思电子技术股份有限公司2023年12月7日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合

颁发的 GR202337007283 号的高新技术企业证书，有效期 3 年，按照《企业所得税法》等相关规定，2024 年享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。因诺微科技（天津）有限公司2024年10月31日获得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的 GR202412000693 号的高新技术企业证书，有效期 3 年，按照《企业所得税法》等相关规定，2024 年享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

神思（山东）医疗信息技术有限责任公司2024年12月7日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东

省税务局联合颁发的 GR202437004298 号的高新技术企业证书，有效期 3 年，按照《企业所得税法》等相关规定，2024 年享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）、《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部

税务总局公告2023年第12号)等规定，神思朗方（福建）信息技术有限公司、神思计算机视觉技术（济南）有限公司、神思计算机视觉技术（贵阳）有限公司、神思智能科技有限公司符合小型微利企业认定标准，根据小型微利企业所得税优惠政策，本纳税年度所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

报告期内，公司收到软件增值税退税3866254.52元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金1517.972287.52

银行存款466904845.02522618818.98

其他货币资金2295500.003149354.77

合计469201862.99525770461.27

其他说明：

年末本公司其他货币资金余额2295500.00元，其中：履约保函保证金余额2295500.00元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据4363091.203406664.60

商业承兑票据225150.00

合计4588241.203406664.60

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏

4600011850.458823406634066

账准备100.00%0.26%100.00%

91.200041.2064.6064.60

的应收票据

其中：

银行承43630436303406634066

94.85%100.00%

兑汇票91.2091.2064.6064.60

商业承23700011850.225150

5.15%5.00%

兑汇票.0000.00

4600011850.458823406634066

合计100.00%0.26%100.00%

91.200041.2064.6064.60

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑票据237000.0011850.005.00%

银行承兑票据4363091.20

合计4600091.2011850.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

11850.0011850.00

账准备

合计11850.0011850.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据785000.00

合计785000.003、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）118787958.31161714270.68

1至2年70402737.4741086958.03

2至3年29096978.6920657029.34

3年以上38531681.3931050603.86

3至4年15770169.1813911519.33

4至5年8273752.466803036.83

5年以上14487759.7510336047.70

合计256819355.86254508861.91

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

17740177401472314723

账准备6.91%100.00%5.78%100.00%

335.78335.78249.35249.35

的应收账款

其中：

单项金额重大但单项

11845118459971199711

计提坏4.61%100.00%3.91%100.00%

288.68288.6889.3589.35

账准备的应收账款单项金额不重大但单

58950589504752047520

项计提2.30%100.00%1.87%100.00%

47.1047.1060.0060.00

坏账准备的应收账款按组合计提坏

2390794552219355623978537357202428

账准备93.09%19.04%94.22%15.58%

020.08703.42316.66612.56359.59252.97

的应收账款

其中：

按照以23907993.09%4552219.04%19355623978594.22%3735715.58%202428账龄特020.08703.42316.66612.56359.59252.97征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款

2568196326319355625450852080202428

合计100.00%24.63%100.00%20.46%

355.86039.20316.66861.91608.94252.97

按单项计提坏账准备：单项金额重大单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

安徽旭辉健催收难度大，康产业有限9971189.359971189.358236203.688236203.68100.00%预计收公司回可能性较低

催收难度大，贵州百讯智汇

3609085.003609085.00100.00%预计收

科技有限公司回可能性较低

11845288.611845288.6

合计9971189.359971189.35

88

按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

催收难度大，不重大组合4752060.004752060.005895047.105895047.10100.00%预计收回可能性较低

合计4752060.004752060.005895047.105895047.10

按组合计提坏账准备：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内117901686.815895084.355.00%

1-2年69941137.476994113.7410.00%

2-3年26575272.097972581.6230.00%

3年以上24660923.7124660923.71100.00%

合计239079020.0845522703.42

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提坏账14723249.317740335.7

3017086.43

准备58

按组合计提坏37357359.545522703.4

8026631.3360100.50198813.00

账准备92

52080608.911043717.763263039.2

合计60100.50198813.00

460

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款60100.50

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额济南智慧城市运

17108165.9423116302.1940224468.1313.45%2011223.41

营服务有限公司济南热力集团有

21938383.815608841.7427547225.559.21%1599222.34

限公司济南能源工程集

19989278.36391184.7420380463.106.81%1570220.54

团有限公司安徽旭辉健康产

8236203.688236203.682.75%8236203.68

业有限公司山东港华燃气集

7108735.40312841.007421576.402.48%512499.79

团有限公司

合计74380767.1929429169.67103809936.8634.70%13929369.76

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

应收质保金5653716.681238803.504414913.186641123.692681110.673960013.02

合计5653716.681238803.504414913.186641123.692681110.673960013.02

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

565371238844149664112681139600

计提坏100.00%21.91%100.00%40.37%

16.6803.5013.1823.6910.6713.02

账准备

其中：

按照以账龄特征为基础的预期信用565371238844149664112681139600

100.00%21.91%100.00%40.37%

损失组16.6803.5013.1823.6910.6713.02合计提坏账准备的合同资产

565371238844149664112681139600

合计100.00%21.91%100.00%40.37%

16.6803.5013.1823.6910.6713.02

按组合计提坏账准备：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1102327.9155116.405.00%

1-2年2450580.32245058.0310.00%

2-3年1660256.25498076.8730.00%

3年以上440552.20440552.20100.00%

合计5653716.681238803.50

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提减值准备-1442307.17

合计-1442307.17——其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

云信196650.004168371.47

银行承兑汇票630000.00

合计826650.004168371.47

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

按组合

83700010350.8266504387721938741683

计提坏100.00%1.24%100.00%5.00%.0000.0059.44.9771.47账准备

其中：

20700010350.1966504387721938741683

云信24.73%5.00%100.00%5.00%.0000.0059.44.9771.47银行承630000630000

75.27%

兑汇票.00.00

83700010350.8266504387721938741683

合计100.00%1.24%100.00%5.00%.0000.0059.44.9771.47

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

云信207000.0010350.005.00%

合计207000.0010350.00

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计

损失损失（未发生信用减损失（已发生信用减值）值）

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提减

219387.97-209037.9710350.00

值准备

合计219387.97-209037.9710350.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款140872441.25139488941.11

合计140872441.25139488941.11

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

4）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明：5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金142598617.88139183849.53

备用金12822.55661826.08

其他703752.452015368.69

合计143315192.88141861044.30

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3243470.22139104131.96

1至2年137784166.031581786.61

2至3年1569519.05598668.88

3年以上718037.58576456.85

3至4年536842.5844650.00

4至5年33700.00351984.85

5年以上147495.00179822.00

合计143315192.88141861044.30

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

1392991496113780313837414961136877

计提坏97.20%1.07%97.54%1.08%

322.0773.97148.10097.0773.97923.10

账准备其中：

按组合

40158946577306923486987592926110

计提坏2.80%23.57%2.46%25.12%

70.81.6693.1547.23.2218.01

账准备

其中：

按照以账龄特征为基础的预期信用

40158946577306923486987592926110

损失组2.80%23.57%2.46%25.12%

70.81.6693.1547.23.2218.01

合计提坏账准备的其他应收款

1433152442714087214186123721139488

合计100.00%1.70%100.00%1.67%

192.8851.63441.25044.3003.19941.11

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由济南智慧城市

136877923.137803148.

运营服务有限

1010

公司

136877923.137803148.

合计

1010

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内2318245.22115912.275.00%

1-2年906242.9390624.2910.00%

2-3年73345.0822003.5230.00%

3年以上718037.58718037.58100.00%

合计4015870.81946577.66

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额111310.458561.262252231.482372103.19

2024年1月1日余额

在本期

本期计提4601.8282063.0380485.50167150.35

本期核销96501.9196501.91

2024年12月31日余

115912.2790624.292236215.072442751.63

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

2372103.19167150.3596501.912442751.63

账准备

合计2372103.19167150.3596501.912442751.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其他应收款96501.91

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例济南智慧城市运营

履约保证金137803148.101年以内；1-2年96.15%服务有限公司北京康力优蓝机器

押金保证金1496173.972-3年1.04%1496173.97人科技有限公司北京北航科技园有

押金保证金461608.001-2年0.32%46160.80限公司北京中关村永丰产

业基地发展股份有押金保证金255943.291-2年0.18%25594.33限公司

驻马店市公安局押金保证金243800.001年以内0.17%12190.00合计140260673.3697.86%1580119.107）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内7033919.6576.20%29077758.1892.53%

1至2年362537.953.93%1978427.946.30%

2至3年1482871.3016.06%134103.560.43%

3年以上351488.773.81%232572.630.74%

合计9230817.6731422862.31

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称期末数未结算原因

浙江天心天思智能科技有限公司1327433.64项目未完工，未验收小计1327433.64

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为5050583.08元，占预付款项期末余额合计数的比例为54.71%。

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

38776404.517552179.621224224.850299682.840743189.0

原材料9556493.77

08247

11310854.411310854.4

在产品6393064.90512924.315880140.59

22

99458015.731097908.568360107.2113349487.14730494.798618992.4

库存商品

5231871

合同履约成本136193088.59925.08136133163.95756504.395756504.3241666

发出商品2826418.13350978.442475439.695826193.975826193.97

委托加工物资1628830.34158649.231470181.11

285275821.49732565.2235543256.276542722.24286988.5252255734.

合计

8666077423

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

13205526.517552179.6

原材料9556493.775209840.63

48

在产品512924.31512924.31

14730494.719027062.931097908.5

库存商品2659649.15

702

合同履约成本59925.0859925.08

发出商品350978.44350978.44

委托加工物资158649.23158649.23

24286988.533315066.549732565.2

合计7869489.78

406

转回存货跌价准备转销存货跌价准备项目确定可变现净值的具体依据的原因的原因

原材料、在产品、委相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计托加工物资的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值以前期间计提了存本期将已计提存货相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后

库存商品、发出商品货跌价准备的存货跌价准备的存货耗的金额确定可变现净值。

可变现净值上升用或售出相关项目估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的合同履约成本金额确定可变现净值。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）合同履约成本本期摊销金额的说明项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数

智慧城市95756504.36547136296.62516387183.3359925.08126445692.57

其他20518095.5310830624.949687470.59

小计95756504.36567654392.15527217808.2759925.08136133163.169、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

留抵进项税377345.92169.14

预缴所得税287.40587970.00

合计377633.32588139.14

其他说明：

10、其他权益工具投资

单位：元本期计指定为以公本期计入本期末累本期末累入其他本期确允价值计量期末余其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额综合收认的股且其变动计额收益的利他综合收他综合收益的损利收入入其他综合得益的利得益的损失失收益的原因

北京曙光易通技478887824000.-345112.5521112

术有限公司.140086.86

百应科技(北京)1800000

有限公司0.00浙江校联信息技6000000

术有限公司.00

上海术木医疗科24063100000-7593707593700

技有限公司00.0000.000.00.00

28851108240-7938813711481

合计

87.1400.002.862.86

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

11、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备追加减少确认综合现金（账期初期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）

益润一、合营企业

二、联营企业神思依图

（北1186-104

1454

京）科953.1535

18.46

技有88.42限公司

1454

小计953.1535

18.46

88.42

1454

合计953.1535

18.46

88.42

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

12、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产100391730.2672628409.42

固定资产清理17477.93

合计100409208.1972628409.42

（1）固定资产情况

单位：元房屋及建筑项目机器设备电子设备运输工具其他设备合计物

一、账面原值：

69896531.28686607.323390911.8138347609.

1.期初余额8151211.608222347.44

433262

2.本期增加35112067.836934351.4

139482.74642477.88453115.04587207.99

金额49

（1）购35112067.836934351.4

139482.74642477.88453115.04587207.99

置49

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少546833.22209907.67186494.701228625.792171861.38金额

（1）处

546833.22209907.67186494.701228625.792171861.38

置或报废

70036014.28782251.958293071.9173110099.

4.期末余额8417831.947580929.64

179973

二、累计折旧

19082296.21450079.213461114.365719200.2

1.期初余额5843052.815882657.15

69050

2.本期增加1619954.0

2090113.933971076.79586097.34790991.899058233.99

金额4

（1）计1619954.0

2090113.933971076.79586097.34790991.899058233.99

提4

3.本期减少

519491.56199412.29177169.961162990.912059064.72

金额

（1）处

519491.56199412.29177169.961162990.912059064.72

置或报废

20702250.23020701.517232778.872718369.4

4.期末余额6251980.195510658.13

73757

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面49333763.41060293.1100391730.

5761550.422165851.752070271.51

价值44426

2.期初账面50814234.72628409.4

7236528.139929797.472308158.792339690.29

价值742

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物2245593.93

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（4）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（5）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

办公设备及其他17477.93

合计17477.93

其他说明：

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额12750603.6512750603.65

2.本期增加金额1276442.831276442.83

1)租入1276442.831276442.83

3.本期减少金额

4.期末余额14027046.4814027046.48

二、累计折旧

1.期初余额4601088.274601088.27

2.本期增加金额3451963.753451963.75

（1）计提3451963.753451963.75

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额8053052.028053052.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值5973994.465973994.46

2.期初账面价值8149515.388149515.38

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元非专利软件著作项目土地使用权专利权商标权软件合计技术权

一、账面原值

9967474.06520179.98169126278636783345792518101

1.期初余额

03.15.20.78.06

3124616.3124616.

2.本期增加金额

3838

3124616.3124616.

（1）购置

3838

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

9967474.06520179.98169126278637095807495642717

4.期末余额

03.15.20.16.44

二、累计摊销

3588291.34025403.73493495127954309826354218248

1.期初余额

49.05.50.26.94

214526.42401.7469427.8507217.

2.本期增加金额199349.52621512.40

0206517

214526.42401.7469427.8507217.

（1）计提199349.52621512.40

0206517

3.本期减少金额

（1）处置

3787640.84646916.13708021151965056769062725466

4.期末余额

69.45.70.91.11

三、减值准备

39000003900000.

1.期初余额.0000

2.本期增加金额（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

39000003900000.

4.期末余额.0000

四、账面价值

6179833.11873263.7561104.7126662039038329017251

1.期末账面价值

440.50.25.33

6379182.62494776.1775631.1150672473519434399852

2.期初账面价值

640.70.52.12

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例30.97%。

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用□不适用

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并期末余额处置形成的

19608105.7

神思朗方（福建）信息技术有限公司19608105.72

2

157599064.

因诺微科技（天津）有限公司157599064.34

34

177207170.

合计177207170.06

06

（2）商誉减值准备

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

19608105.7

神思朗方（福建）信息技术有限公司19608105.72

2

157599064.

因诺微科技（天津）有限公司157599064.34

34

177207170.

合计177207170.06

06（3）可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（4）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

16、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

软件使用费449920.12229608.61116740.97562787.76

装修费用6037247.6395514.391135591.294997170.73

其他24143.576851.6517291.92

合计6511311.32325123.001259183.915577250.41

其他说明：

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备70188916.8510472560.9559392710.708834842.46

内部交易未实现利润7580747.801137112.171273779.40191066.91

可抵扣亏损17779531.411675270.4640798544.745128122.46

存货跌价准备49811198.427309377.5524286988.543515420.95

预计负债18344574.792751686.225201649.44780247.41

递延收益37905.035685.7596196.6414429.50

租赁负债4992482.55636097.837249570.941063029.50

合计168735356.8523987790.93138299440.4019527159.19

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

3555830.80533374.625337570.20800635.53

资产评估增值

使用权资产5973994.46783346.728149515.301194999.06

合计9529825.261316721.3413487085.501995634.59

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产23987790.9319527159.19

递延所得税负债1316721.341995634.59

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异30061.63500.00

可抵扣亏损219945013.95229051601.28

合计219975075.58229052101.28

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2026年2992650.862992650.86

2027年6109668.466109543.46

2028年5558228.235898664.25

2029年1988358.32

2030年

2031年9155927.8627904898.45

2032年54129987.5476424931.60

2033年92723150.94109720912.66

2034年47287041.74

合计219945013.95229051601.28

其他说明：

18、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

36679663.533457536.917661470.815621220.8

合同资产3222126.622040249.92

8619

36679663.533457536.917661470.815621220.8

合计3222126.622040249.92

8619

其他说明：19、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况承兑保证

22955002295500保函保证31493543149354

货币资金保证金保证金金、保函保.00.00金.77.77证金

2295500229550031493543149354

合计.00.00.77.77

其他说明：

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款19020334.6329037833.33

信用借款40818712.8539002484.11

合计59839047.4868040317.44

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

21、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票7873655.54

合计7873655.54

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款378321375.72206512919.89

服务款8955598.046980327.41

设备、工程款3149430.3918271.07合计390426404.15213511518.37

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

23、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款140673584.4899635863.23

合计140673584.4899635863.23

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金保证金10657754.216143184.50

应付暂收款128391861.9890399816.57

未支付报销款1274818.921704391.47

其他349149.371388470.69

合计140673584.4899635863.23

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：

24、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款655424.151047421.27

合计655424.151047421.27

25、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款33011903.85318039307.33

合计33011903.85318039307.33账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

济南智慧城市运营服务有限公司-312687861.96结转收入

合计-312687861.96——

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬19439574.43160899029.28158630060.1221708543.59

二、离职后福利-设定

45567.3917215304.3617231325.4929546.26

提存计划

三、辞退福利74901.001755711.421830612.42

合计19560042.82179870045.06177691998.0321738089.85

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

17344159.39140698735.36138280895.8319761998.92

补贴

2、职工福利费3765365.993765315.9950.00

3、社会保险费27616.608770254.898779964.6917906.80

其中：医疗保险费27064.298482239.578491755.1817548.68工伤保险费552.31240642.74240836.93358.12

生育保险费47372.5847372.58

4、住房公积金7227069.007227069.00

5、工会经费和职工教育

2067798.44437604.04576814.611928587.87

经费

合计19439574.43160899029.28158630060.1221708543.59

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险44186.5616519321.3116534856.9928650.88

2、失业保险费1380.83695983.05696468.50895.38

合计45567.3917215304.3617231325.4929546.26

其他说明：

27、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税10590423.844811177.06

个人所得税877050.81470883.23

城市维护建设税917498.89402247.70

教育费附加393749.35172781.55

地方教育附加262499.53115187.69

房产税192298.41235797.02

印花税78243.50511956.93

土地使用税43384.0086768.00

地方水利基金建设10257.7813746.77

残疾人就业保证金1446.12

合计13365406.116821992.07

其他说明：

28、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债2322717.133306237.61

合计2322717.133306237.61

其他说明：

29、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

未终止确认的应收票据785000.002190829.60待转销项税额4140765.1912905629.24

合计4925765.1915096458.84

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

30、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额5317379.897376263.89

未确认融资费用-324897.34-436256.52

重分类至一年内到期的非流动负债-2322717.13-3306237.61

合计2669765.423633769.76

其他说明：

31、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

产品质量保证18344574.795201649.44质保期内提供服务

合计18344574.795201649.44

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

测算各公司以前年度实际发生质保费用占项目收入的比例本公司除数字济南项目外按照收入的1%计提，因诺微及神思医疗均按照收入的0.5%计提预计负债。其中，本公司的数字济南及数字体验馆项目根据预计发生的质保费用占项目收入的比例测算，按照收入的2%计提。

32、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助16205501.29700000.002466807.5114438693.78与收益相关

合计16205501.29700000.002466807.5114438693.78

其他说明：

33、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

1970408619704086

股份总数

5.005.00

其他说明：

34、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）529605330.63529605330.63

合计529605330.63529605330.63

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计入减：前期计入

项目期初余额本期所得减：所税后归属其他综合收其他综合收税后归属期末余额税前发生得税于少数股益当期转入益当期转入于母公司额费用东损益留存收益

一、不能重

分类进损-291760-793881-793881-371148

益的其他00.002.862.8612.86综合收益其他

权益工具-291760-793881-793881-371148

投资公允00.002.862.8612.86价值变动

其他综合-291760-793881-793881-371148

收益合计00.002.862.8612.86

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

36、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费386472.661793569.99175264.102004778.55

合计386472.661793569.99175264.102004778.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积24509235.5024509235.50

合计24509235.5024509235.50盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-187648728.38-118320167.85调整期初未分配利润合计数（调增+，-101113.10调减—）

调整后期初未分配利润-187648728.38-118421280.95

加：本期归属于母公司所有者的净利润16300848.51-69327447.43

加：其他综合收益结转留存收益100000.00

期末未分配利润-171347879.87-187648728.38

调整期初未分配利润明细：

1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）其他调整合计影响期初未分配利润元。

39、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务910600799.37651315314.07413116022.67264761500.28

其他业务920836.326030536.581475928.661558826.62

合计911521635.69657345850.65414591951.33266320326.90经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

智慧城市7911863565985679118635659856

业务03.5016.7303.5016.73身份认证5142790418949551427904189495

业务9.813.619.813.61智慧医疗6279772389525962797723895259

业务4.683.144.683.14

6109697105126861096971051268

其他.707.17.707.17按经营地

区分类其中：

8206754593630782067545936307

华东地区

11.5428.5411.5428.54

2701756195156927017561951569

西南地区

6.605.806.605.80

1954101134303419541011343034

华北地区

2.814.622.814.62

1195126755677311951267556773

华南地区

4.10.054.10.05

1475845107598314758451075983

华中地区

1.401.911.401.91

1209694786393512096947863935

东北地区

9.46.689.46.68

5480979458854154809794588541

西北地区.78.05.78.05市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

9115216657345891152166573458

合计

35.6950.6535.6950.65

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为354082290.36元，其中，

327728975.95元预计将于2025年度确认收入，16264818.83元预计将于2026-2028年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

40、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2041330.211209178.72

教育费附加877957.58519212.87

房产税733450.40818272.96

土地使用税347072.00

车船使用税19703.7522400.00

印花税178528.70648330.44

地方教育附加585305.03345849.70

地方水利基金建设10257.7813746.77

合计4446533.453924063.46

其他说明：

41、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬32766102.0627741861.67

行政费用8225434.867351782.66

中介咨询费4616245.993133194.79

业务招待费1320529.641866607.01

折旧费与摊销8976821.867576859.15

差旅费705267.63898113.95

其他2874807.002677681.44

合计59485209.0451246100.67

其他说明：

42、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬48314369.0247840140.17

业务招待费6202388.074500212.15

差旅费5904279.026308744.70

推广及服务费4131648.885242309.43

行政费用2101081.182253178.02

折旧与摊销1678524.55921173.71

其他1784066.542347481.13

合计70116357.2669413239.31

其他说明：43、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬65082005.3464753029.26

折旧费与摊销9152875.3010091665.97

开发设计费4811598.995935092.97

技术服务费1272464.72355712.23

材料费1000459.891691960.38

其他1940962.862325639.51

合计83260367.1085153100.32

其他说明：

44、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出2907391.842879867.51

减：利息收入1500391.993338624.91

手续费124592.7484760.21

合计1531592.59-373997.19

其他说明：

45、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与收益相关的政府补助12171779.5216024447.02

代扣个人所得税手续费返还87047.1465788.85

46、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1041535.42-634221.04

处置长期股权投资产生的投资收益1919581.54

债务重组收益12000.00

合计890046.12-634221.04

其他说明：

47、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-11850.00

应收账款坏账损失-11043717.76-14447751.18

其他应收款坏账损失-167150.35-1537971.49应收款项融资减值损失209037.97-219387.97

合计-11013680.14-16205110.64

其他说明：

48、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值

-33315066.50-15684496.55损失

十一、合同资产减值损失260430.471231295.62

合计-33054636.03-14453200.93

其他说明：

49、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-61978.8555670.02

50、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

核销往来收入632907.7957832.91632907.79

其他55463.20172440.2155463.20

合计688370.99230273.12688370.99

其他说明：

51、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠10000.0010000.00

非流动资产毁损报废损失9105.98158157.789105.98

其他18844.5525236.2118844.55

合计37950.53183393.9937950.53

其他说明：

52、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额当期所得税费用887752.24

递延所得税费用-5139545.00-2689121.47

合计-5139545.00-1801369.23

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额5004723.82

按法定/适用税率计算的所得税费用750708.57

子公司适用不同税率的影响306068.14

非应税收入的影响-193510.27

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1558861.22

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6156587.20本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

7206833.46

亏损的影响

研发费用加计扣除-8611918.92

所得税费用-5139545.00

其他说明：

53、其他综合收益详见附注。

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助6890275.808358506.14

利息收入1500391.993338624.91

保证金及押金20375394.9457903356.11

履约保函保证金276000.00

往来款及其他174157281.0140209561.32

合计203199343.74109810048.48

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

销售费用、管理费用及研发费用中的现

48517912.5630222230.00

金支出

保证金及押金6026708.58145803321.90

履约保函保证金2457500.00

往来款107396252.263761693.41

银行手续费124992.7484760.21承兑汇票保证金11400102.001193929.79

其他8173781.84152.77

合计184097249.98181066088.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

租赁负债支付的现金3671207.183035351.63

合计3671207.183035351.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

68040317.464954766.875726627.759839047.4

短期借款2570591.00

4398租赁负债（含一年内到期的6940007.371723682.363671207.184992482.55租赁负债）

74980324.864954766.879397834.964831530.0

合计4294273.36

1373

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润10144268.82-74389260.50

加：资产减值准备44068316.1730658311.57

固定资产折旧、油气资产折耗、

9058233.997375969.78

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧3451963.752541857.80

无形资产摊销8507217.1710442409.43

长期待摊费用摊销1259183.911492847.29

处置固定资产、无形资产和其他61978.85-55670.02长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

9105.98158157.78号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）2907391.842879867.51

投资损失（收益以“－”号填列）-890046.12634221.04递延所得税资产减少（增加以-4460631.74-2918222.64“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-678913.25229101.17“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-8733099.09-119929571.80

列）经营性应收项目的减少（增加以

21354066.02-230698503.09“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-93468491.57571804987.49“－”号填列）

其他1618305.89

经营活动产生的现金流量净额-5791149.38200226502.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额466906362.99522621106.50

减：现金的期初余额522621106.50325071700.14

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-55714743.51197549406.36

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金466906362.99522621106.50

其中：库存现金1517.972287.52

可随时用于支付的银行存款466904845.02522618818.98

三、期末现金及现金等价物余额466906362.99522621106.50

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

银行承兑保证金3035354.77保证金账户保函保证金2295500.00114000.00保证金账户

合计2295500.003149354.77

其他说明：

（4）其他重大活动说明

56、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用271633.26256942.19

计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额865047.571216643.82转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出3671207.183035351.63售后租回交易产生的相关损益涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁付项目租赁收入款额相关的收入

租赁收入422822.73422822.73

合计422822.73422822.73作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用57、其他供应商融资安排

(1)供应商融资安排的条款和条件供应商融资安排类型条款和条件

本公司通过供应链服务平台与北京银行、兴业银行等签订保理融资业务三方合作协买方保理议，为持有本公司到期付款的电子债权凭证的卖方提供金融服务支持。

(2)供应商融资安排相关负债情况

1)相关负债账面价值

项目期末数期初数

应付账款27090603.94

其中：供应商已收到款项3933050.00

小计27090603.94

2)相关负债付款到期日区间

项目期末付款到期日区间属于融资安排的负债按需不属于融资安排的可比应付账款根据合同约定

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬65082005.3464753029.26

折旧费与摊销9152875.3010091665.97

开发设计费4811598.995935092.97

技术服务费1272464.72355712.23

材料费1000459.891691960.38

其他1940962.862325639.51

合计83260367.1085153100.32

其中：费用化研发支出83260367.1085153100.32

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例取得子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质间直接方式接神思（山东）山东省济南市高新区舜华西路

医疗信息技软件业、

50000000.00699号神思科技园2号研发生济南100.00%设立

术有限责任制造业产楼五楼东厅公司因诺微科技天津滨海高新区华苑产业区三

软件业、（天津）有10000000.00经路与二纬路交口西北侧海泰天津66.20%收购制造业

限公司 绿色产业基地 G-717、719神思朗方福建省福州市鼓楼区乌山西路（福建）信软件业、

13010000.00318号洪山科技园创业中心大福州66.00%收购

息技术有限制造业

厦第2层279室公司山东省济南市高新区舜华西路

神思智能科软件业、

50000000.00699号神思科技园2号楼408济南100.00%设立

技有限公司制造业室贵州省贵阳市经济技术开发区神思计算机

小孟街道办事处大数据安全示软件业、视觉技术

10000000.00 范区 A 区国家大数据安全靶场 贵阳 信息技术 100.00% 设立（贵阳）有

(竞演区)安楼八楼 A-8-01 室 服务业限公司

(01-05号工位)神思计算机

视觉技术山东省济南市高新区舜华西路软件业、

10000000.00济南100.00%设立（济南）有699号神思科技园1号楼2楼商业限公司神思投资管山东省济南市高新区舜华西路投资服务理（济南）10000000.00699号神思科技园研发生产楼济南100.00%设立业有限公司2号楼5楼济南百呼企业管理咨询山东省济南市高新区舜华西路

咨询服务57.合伙企业2346400.00699号神思科技园研发生产楼济南设立

业38%

（有限合2号楼五楼伙）

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

因诺微科技（天津）有

33.80%-5192113.8211158961.08

限公司

神思朗方（福建）信息

34.00%-945163.30671932.25

技术有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债因诺微科

545716517109336144663808648220418523296871803686

技（天

7128987370025364959.23243358547988372846029.2876

津）有.89.60.49.8689.75.23.05.28.4362.05限公司神思朗方

（福

128718001467117412701518160711301132

建）信955989481371

6121494.6615440203441389626463870101

息技41.9375.004.12.0693.99.76.69.65.65.17.29术有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量因诺微科

2531873-153612-153612-8355053249230-112678-1126783309294技（天津）

7.5983.4983.498.274.9856.0456.04.82

有限公司神思朗方（福建）信1034156-277989-277989-105945.1518214-368611-368611924272.1

息技术有7.902.062.06056.380.980.981限公司

其他说明：十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

162055011866807.-600000.014438693

递延收益700000.00与收益相关.29510.78

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

计入其他收益的政府补助金额12171779.5216024447.02其他说明

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(1)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1）信用风险管理实务

*信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

*违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同中对债务人的约束条款；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2）预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节七（2）、七（3）、七（4）、七（5）、七（6）及

七（18）之说明。

4）信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

*货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

*应收款项和合同资产

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款和合同资产的

34.70%（2023年12月31日：23.20%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(2)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡，确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款59839047.4859952319.5459952319.54

应付账款390426404.15390426404.15390426404.15

其他应付款140673584.48140673584.48140673584.48

其他流动负债785000.00785000.00785000.00

小计591724036.11591837308.17591837308.17（续上表）上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款68040317.4468148552.0068148552.00

应付票据7873655.547873655.547873655.54上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付账款213511518.37213511518.37213511518.37

其他应付款99635863.2399635863.2399635863.23

其他流动负债2190829.602190829.602190829.60

小计391252184.18391360418.74391360418.74

(3)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

(4)金融资产转移

1）金融资产转移基本情况

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据

票据背书应收票据785000.00未终止确认保留了其几乎所有的风险和报酬

票据背书应收票据3041774.21终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

票据背书应收款项融资3102804.44终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

票据贴现应收票据450000.00终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

小计7379578.65

2）因转移而终止确认的金融资产情况

项目金融资产转移方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

应收款项融资背书3102804.44

应收票据背书3041774.21

应收票据贴现450000.00

小计6594578.65

3）转移金融资产且继续涉入形成的资产、负债的金额

项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额

应收票据背书785000.00785000.00

小计785000.00785000.00

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计

量量量一、持续的公允价值计

--------量

（三）其他权益工具投

2885187.142885187.14

资

应收款项融资826650.00826650.00持续以公允价值计量

3711837.143711837.14

的资产总额

二、非持续的公允价值

--------计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。对于非上市股权投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值。

3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本公司持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息主要是估值变化、出售和结算，不存在改变不可观察参数可能导致公允价值显著变化的情况。

持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：于2024年12月31日，本公司期末非上市权益工具投资采用资产基础法进行估值。

本公司采用现金流量折现法确定应收款项融资的公允价值，按其预计可收回金额按实际利率折现到资产负债表日，或者按其合同到期值按信用风险调整后的实际利率折现到资产负债表日。本公司应收款项融资期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，因此近似认为应收款项融资期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于摊余成本，其公允价值变动因素对其期末计量的影响显著不重大。

4、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

本年内未发生各层级之间的转换。

5、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本年内使用的估值技术未发生变更。

6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、

应付票据、应付账款、其他应付款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。

7、其他

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例山东省济南市长济南能源环保科清区济南经济开其他科技推广服

15000万人民币11.40%11.40%

技有限公司发区通发大道科务业创大厦

本企业的母公司情况的说明报告期，济南大数据持有本公司10252872股股份，占公司股本总额的5.20%，济南大数据与济南能源环保为一致行动人关系。

本企业最终控制方是济南市国资委。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系济南能源集团有限公司母公司的控股股东济南智慧城市运营服务有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南热力集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南能源工程集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南城市照明工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东港华燃气集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南热电集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南能源投资控股集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东泰山建工发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南汇通热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南和立新材料有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南启通项目运营管理有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南能源集团资源开发有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东和同信息科技股份有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南长清热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南市商河恒泰供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南和安天然气调峰储配有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南市济阳新城供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南和弘区域能源有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东睿冠电能热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东济华燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南能源建设发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东济华港润燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南港华燃气能源有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南中优新能源有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东晟通经贸有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南和盛热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南城投设计有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南鹊山热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南港华环通市政工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制齐鲁建工建设发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南济华燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南市华通燃气工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东德和地热开发有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东和光智慧能源科技有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南能源集团教育咨询有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南蓝天热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南城实工程服务有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南高新能源有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南通用航空有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南大数据集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南东盛热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制山东港华积成能源服务有限公司与公司控股股东受同一母公司控制济南港华平安通新能源科技有限公司与公司控股股东受同一母公司控制

山东爱普电气设备有限公司公司董事（刘拥力）担任其董事动联（山东）电子科技有限公司公司高级管理人员近亲属控制的公司山东晟泓投资发展有限公司青岛西海岸喜来登酒店分公司与公司控股股东受同一母公司控制山东郓城琦泉生物发电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额易额度山东和同信息科技股份有限

采购商品8602584.5730000000.00否8131803.34公司

济南通用航空有限公司采购商品965044.2530000000.00否山东泰山建工发展集团有限

采购商品443007.9830000000.00否公司

济南城实工程服务有限公司服务费360369.9930000000.00否

济南高新能源有限公司采购商品71612.8130000000.00否

山东港华燃气集团有限公司采购商品50923.7030000000.00否63381.74济南能源集团教育咨询有限

服务费18197.5530000000.00否1735.85公司

济南热力集团有限公司采购商品6208.8230000000.00否

山东睿冠电能热力有限公司采购商品5162.9830000000.00否

济南城市照明工程有限公司采购商品27304000.00

山东爱普电气设备有限公司采购商品259504.42

济南蓝天热力有限公司采购商品224973.62

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

济南智慧城市运营服务有限公司销售商品678584052.5511043990.15

济南热力集团有限公司销售商品20133011.8561877016.97

济南能源环保科技有限公司销售商品12241686.347433.63

济南能源工程集团有限公司销售商品8524583.3758635201.17

济南城市照明工程有限公司销售商品5619868.973102563.65

山东港华燃气集团有限公司销售商品4069839.3912603185.22

济南热电集团有限公司销售商品2595206.751156024.50

济南能源投资控股集团有限公司销售商品1755927.989679443.18

山东晟泓投资发展有限公司青岛西销售商品1490858.41海岸喜来登酒店分公司

山东泰山建工发展集团有限公司销售商品1333904.361396155.98

济南汇通热力有限公司销售商品1214037.0624161.06

济南能源集团有限公司销售商品830188.68

济南东盛热电有限公司销售商品774387.46

济南和立新材料有限公司销售商品755323.48

济南启通项目运营管理有限公司销售商品520044.90

济南能源集团资源开发有限公司销售商品494702.57

山东和同信息科技股份有限公司销售商品729734.713228433.63

济南长清热电有限公司销售商品307658.45207009.74

济南市商河恒泰供热有限公司销售商品131835.39237168.15

山东德和地热开发有限公司销售商品115221.24271902.66

济南和安天然气调峰储配有限公司销售商品57431.121285363.28

济南市济阳新城供热有限公司销售商品30922.4289203.54

济南和弘区域能源有限公司销售商品21751.3711150.44

山东睿冠电能热力有限公司销售商品15964.23148672.57动联（山东）电子科技有限公司销售商品19787.61

山东郓城琦泉生物发电有限公司销售商品14123.89

山东济华燃气有限公司销售商品12735.85159451.83

济南能源建设发展集团有限公司销售商品11605.37

山东济华港润燃气有限公司销售商品6371.68

济南港华燃气能源有限公司销售商品3558.4588495.58

济南中优新能源有限公司销售商品2868.76

山东晟通经贸有限公司销售商品8136046.89

济南和盛热力有限公司销售商品232743.37

济南城投设计有限公司销售商品796.46

济南鹊山热电有限公司销售商品125663.72

浙江校联信息技术有限公司销售商品136084.27

济南港华环通市政工程有限公司销售商品49200.00

齐鲁建工建设发展集团有限公司销售商品27897.35

济南济华燃气有限公司销售商品15929.20

济南市华通燃气工程有限公司销售商品12300.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金

出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）

名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额济南城市照明58600

房屋0.00

工程有.90限公司

关联租赁情况说明（3）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕神思（山东）医疗信息技术

8724400.002024年08月30日2025年08月25日否

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

7467200.002024年04月26日2025年04月21日否

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

2000000.002024年04月24日2025年04月19日否

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

532800.002024年05月30日2025年05月25日否

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

240400.002024年12月10日2025年12月05日否

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

35200.002024年08月30日2025年08月25日否

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

20000000.002023年04月07日2024年04月06日是

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

8759600.002023年09月22日2024年08月31日是

有限责任公司神思（山东）医疗信息技术

240400.002023年11月09日2024年11月08日是

有限责任公司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬6683808.006855986.09

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款济南热力集团有限公司21938383.811096919.1912126776.37606338.82

应收账款济南能源工程集团有限公司19989278.361531102.0613536600.61676830.03

应收账款济南智慧城市运营服务有限公司17108165.94855408.30

应收账款山东港华燃气集团有限公司7108735.40481215.6913100711.97655035.60

应收账款济南城市照明工程有限公司3844100.45192205.023205326.15160266.31应收账款山东晟通经贸有限公司3715555.60371555.563336555.60166827.78

应收账款济南能源投资控股集团有限公司3669288.20268210.876945709.75347285.49

应收账款济南能源环保科技有限公司2405785.57120289.287980.00399.00

应收账款山东泰山建工发展集团有限公司2096910.59136993.271274044.9763702.25山东晟泓投资发展有限公司青岛西海

应收账款1179269.0058963.45岸喜来登酒店分公司

应收账款济南热电集团有限公司1013775.5250688.78577523.0828876.15

应收账款济南东盛热电有限公司538764.4726938.22

应收账款济南和立新材料有限公司763036.6038151.83

应收账款济南汇通热力有限公司495928.9524796.45

应收账款山东和同信息科技股份有限公司396700.0019835.0050900.002545.00

应收账款济南长清热电有限公司332327.6316616.38237622.8812693.04

应收账款山东德和地热开发有限公司80221.674011.08291887.5014594.38

应收账款山东和光智慧能源科技有限公司97332.559733.2697332.554866.63

应收账款济南启通项目运营管理有限公司90385.724519.29

应收账款济南市商河恒泰供热有限公司71028.733551.44257437.9313683.79

应收账款济南和安天然气调峰储配有限公司58943.122947.16843953.0242197.65

应收账款济南和盛热力有限公司16237.931623.79108287.935414.40

应收账款济南市济阳新城供热有限公司16237.93811.90160711.7211283.17

应收账款济南和弘区域能源有限公司8416.10420.814410.00220.50

应收账款山东睿冠电能热力有限公司8400.00420.00168000.008400.00

应收账款济南鹊山热电有限公司134900.006745.00

应收账款济南港华燃气能源有限公司5000.00301.705000.00250.00

应收账款济南中优新能源有限公司159.707.99

应收账款山东济华燃气有限公司524187.7645713.99

应收账款齐鲁建工建设发展集团有限公司31524.001576.20应收款项

济南能源工程集团有限公司4387759.44219387.97融资应收款项

济南热力集团有限公司207000.0010350.00融资

预付账款济南长清热电有限公司3687.00其他应收

济南能源工程集团有限公司21545.086463.5221545.082154.51款其他应收

山东泰山建工发展集团有限公司43623.064362.3143623.062181.15款

其他应收137803148.1136877923.1济南智慧城市运营服务有限公司款00其他应收

济南能源集团教育咨询有限公司24665.621233.28款

合同资产济南热力集团有限公司667210.0566721.01811737.4040586.87

合同资产山东晟通经贸有限公司365518.0036551.80379000.0018950.00

合同资产山东和同信息科技股份有限公司310476.0015523.80298276.0014913.80

合同资产济南城市照明工程有限公司202663.2510133.1611000.00550.00

合同资产济南能源投资控股集团有限公司190180.0019018.0011000.00550.00合同资产山东泰山建工发展集团有限公司53862.705386.27

合同资产济南能源工程集团有限公司37080.473708.051183539.3259176.97

合同资产济南能源集团资源开发有限公司26238.751311.94

合同资产济南启通项目运营管理有限公司22824.751141.24

合同资产济南市商河恒泰供热有限公司12159.30607.97

合同资产济南长清热电有限公司11348.301134.83

合同资产山东港华燃气集团有限公司9252.50925.25

合同资产济南和弘区域能源有限公司1202.3060.12

合同资产山东睿冠电能热力有限公司894.9044.75

合同资产济南能源建设发展集团有限公司644.8532.24

合同资产济南港华燃气能源有限公司198.3019.83

合同资产济南热电集团有限公司11000.00550.00

合同资产济南和安天然气调峰储配有限公司100858.005042.90其他非流

济南智慧城市运营服务有限公司23116302.181155815.11动资产其他非流

济南热力集团有限公司4941631.69435582.144635640.89231782.04动资产其他非流

济南能源工程集团有限公司354104.2735410.43390815.9819540.80动资产其他非流

山东港华燃气集团有限公司303588.5030358.85303588.5015179.43动资产其他非流

济南城市照明工程有限公司238320.7111916.04192620.419631.02动资产其他非流

济南能源环保科技有限公司191739.609586.98420.0021.00动资产其他非流

济南能源集团有限公司88000.004400.00动资产其他非流

山东泰山建工发展集团有限公司72697.797269.7853862.702693.14动资产其他非流

济南市商河恒泰供热有限公司26800.001340.0026800.001340.00动资产其他非流

济南和立新材料有限公司21743.401087.17动资产其他非流

济南和盛热力有限公司13150.001315.0013150.00657.50动资产其他非流

济南长清热电有限公司12536.05658.0912536.05626.80动资产其他非流

济南鹊山热电有限公司7100.00710.007100.00355.00动资产其他非流

济南市济阳新城供热有限公司5040.00252.005040.00252.00动资产其他非流

济南启通项目运营管理有限公司4757.14237.86动资产

其他非流山东和同信息科技股份有限公司4200.00210.0014300.00715.00动资产其他非流

济南和弘区域能源有限公司630.0031.50630.0031.50动资产其他非流

山东济华燃气有限公司5400.00270.00动资产其他非流

山东德和地热开发有限公司15362.50768.13动资产其他非流

山东晟通经贸有限公司365518.0018275.90动资产其他非流

济南能源投资控股集团有限公司190180.009509.00动资产

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款山东和同信息科技股份有限公司8733708.5410127088.97

应付账款济南城市照明工程有限公司6147911.8021558712.00

应付账款济南城实工程服务有限公司360369.99

应付账款济南通用航空有限公司239526.84

应付账款济南蓝天热力有限公司224973.62224973.62

应付账款山东爱普电气设备有限公司29324.0029324.00

应付账款山东泰山建工发展集团有限公司13290.24

合同负债济南大数据集团有限公司635876.55

合同负债济南东盛热电有限公司292850.03

合同负债山东济华燃气有限公司212042.50

合同负债山东德和地热开发有限公司44228.61

合同负债济南济华燃气有限公司9557.52

合同负债山东港华积成能源服务有限公司6371.68济南港华平安通新能源科技有限公

合同负债3185.84司

合同负债济南智慧城市运营服务有限公司312687861.96

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

2、其他资产负债表日后事项说明

无十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司主营业务聚焦智慧城市、智慧能源、智慧医疗、身份认证领域产品销售及人工智能解决方案。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。

2、其他

无

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）110734316.72129893311.97

1至2年40863092.048631313.68

2至3年6157884.787297312.44

3年以上10359822.655214031.42

3至4年6151114.183797249.20

4至5年3497842.97462405.00

5年以上710865.50954377.22

合计168115116.19151035969.51

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提金额比例金额价值金额比例金额价值例比例

按单项计提坏账准9775339775347524752100.0

5.81%100.00%3.15%

备的应收账款2.1032.10060.00060.000%

其中：

单项金额重大但单

36090836090

项计提坏账准备的2.15%100.00%

5.0085.00

应收账款单项金额不重大但

6166246166247524752100.0

单项计提坏账准备3.67%100.00%3.15%

7.1047.10060.00060.000%

的应收账款144

14628116121346

按组合计提坏账准1583391406627396.85

94.19%8.88%3909.572.37.94%7133

备的应收账款784.09138.05646.%

5187.13

04

其中：

按照以账龄特征为121

12894116121173

基础的预期信用损1355291406646385.37

80.62%10.38%4776.572.39.01%3220

失组合计提坏账准673.66138.05535.%

5684.18

备的应收账款61

228

173391733

合并范围内关联方22810110111.48

13.57%132.99132

组合的应收账款10.4310.4%

5.95

144

15103163641346

168115100.0023841273100.010.83

合计14.18%5969.632.37133

116.19%470.15646.0%%

5187.13

04

按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

单项计提坏账催收难度大，准备的应收账4752060.004752060.006166247.106166247.10100.00%预计收款回可能性较低

合计4752060.004752060.006166247.106166247.10

按单项计提坏账准备：单项金额重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项金额重大

催收难度大，但单项计提坏

3609085.003609085.00100.00%预计收

账准备的应收回可能性较低账款

合计3609085.003609085.00

按组合计提坏账准备：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内87090734.794354536.755.00%

1-2年40397202.044039720.2010.00%

2-3年3385508.181015652.4530.00%

3年以上4656228.654656228.65100.00%

合计135529673.6614066138.05

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：合并范围内关联方组合的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例合并范围内关联方组合的应

22810110.43

收账款合计22810110.43

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提核销其他转回单项计提坏账

4752060.005023272.109775332.10

准备按组合计提坏

11612572.382282093.1727340.50198813.0014066138.05

账准备

合计16364632.387305365.2727340.50198813.0023841470.15

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款27340.50

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额济南智慧城市运

17108165.9423116302.1840224468.1219.77%2011223.41

营服务有限公司济南热力集团有

21938383.815608841.7427547225.5513.54%1599222.34

限公司神思（山东）医疗

信息技术有限责22351810.430.0022351810.4310.98%0.00任公司

济南能源工程集19989278.36391184.7420380463.1010.01%1570220.54团有限公司山东港华燃气集

7108735.40312841.007421576.403.65%512499.79

团有限公司

合计88496373.9429429169.66117925543.6057.95%5693166.08

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利10000000.0010000000.00

其他应收款164520851.76141389737.14

合计174520851.76151389737.14

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

因诺微科技（天津）有限公司10000000.0010000000.00

合计10000000.0010000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

因诺微科技（天津）有

10000000.005年以上尚未支付否

限公司

合计10000000.00

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金141171842.41138195730.25

拆借款24767170.243207910.46

其他509581.181829655.91

合计166448593.83143233296.62

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）23964401.62138104967.57

1至2年137605278.163752095.052至3年3742969.051187439.00

3年以上1135945.00188795.00

3至4年954750.0033700.00

4至5年33700.00102605.00

5年以上147495.0052490.00

合计166448593.83143233296.62

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

1392991496113780313837414961136877

计提坏83.69%1.07%96.61%1.08%

322.0773.97148.10097.0773.97923.10

账准备

其中：

按组合

27149431568267174859134738545118

计提坏16.31%1.59%3.39%7.15%

271.76.10703.6699.55.5114.04

账准备

其中：

按照以账龄特征为基础的预期信用

23425431568191091616434738512691

损失组1.41%18.42%1.13%21.49%

01.52.1033.4289.09.5103.58

合计提坏账准备的其他应收款合并范围内关联方组24806248063242732427

14.90%2.26%

合的其770.24770.2410.4610.46他应收款

1664481927716452014323318435141389

合计100.00%1.16%100.00%1.29%

593.8342.07851.76296.6259.48737.14

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由济南智慧城市

136877923.137803148.

运营服务有限

1010

公司

北京康力优蓝催收难度大，机器人科技有1496173.971496173.971496173.971496173.97100.00%预计收回可能

限公司性较低138374097.139299322.合计1496173.971496173.97

0707

按组合计提坏账准备：按以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1401331.3870066.575.00%

1-2年588430.0658843.0110.00%

2-3年71545.0821463.5230.00%

3年以上281195.00281195.00100.00%

合计2342501.52431568.10

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额50716.708067.111784775.671843559.48

2024年1月1日余额

在本期

本期计提19349.8750775.9014056.8284182.59

2024年12月31日余

70066.5758843.011798832.491927742.07

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

1843559.4884182.591927742.07

账准备

合计1843559.4884182.591927742.07

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

性5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例济南智慧城市运

押金保证金137803148.101年以内；1-2年82.79%营服务有限公司神思（山东）医疗

信息技术有限责拆借款18464474.011年以内11.09%任公司

神思朗方（福建）

1年以内；1年以

信息技术有限公拆借款3264982.531.96%上司因诺微科技（天拆借款3037713.701年以内1.83%

津）有限公司北京康力优蓝机

器人科技有限公押金保证金1496173.972-3年0.90%1496173.97司

合计164066492.3198.57%1496173.97

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

284033525.194200810.89832714.9272439825.179350800.93089025.2

对子公司投资

2627926006

对联营、合营

2264469.602264469.60

企业投资

284033525.194200810.89832714.9274704294.179350800.95353494.8

合计

2627986006

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价期末余额值）追加投资减少投资其他准备值）

神思（山东）医疗信

564973211593706809102

息技术有

5.260.005.26

限责任公司因诺微科

32025301595747121704419854851717451技（天津）

0.0000.009.330.6749.33

有限公司神思朗方（福建）信39839001977610267956013043392245566

息技术有.000.00.94.060.94限公司神思智能

500000.0500000.0

科技有限

00

公司神思计算机视觉技

82500.0082500.00术（贵阳）有限公司

930890217935081159370148500189832711942008

合计

5.2600.000.000.274.9910.27

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业神思依图

（北22641222-104京）科469.934.1535

技有6018.42限公司

22641222-104

小计469.934.1535

6018.42

22641222-104

合计469.934.1535

6018.42

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元关键参公允价值和处置费用项目账面价值可收回金额减值金额关键参数数的确的确定方式定依据根据账面净资产计算因诺微科技

19854850.619854850.612170449.3确认归属于母公司的（天津）有限持股比例

773所有者权益，处置费用

公司忽略不计根据账面净资产计算神思朗方（福确认归属于母公司的

建）信息技术1304339.061304339.062679560.94持股比例

所有者权益，处置费用有限公司忽略不计

21159189.721159189.714850010.2

合计

337

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务854296542.27627770128.64331599907.96226951516.72

其他业务2505376.205469018.852429174.271527770.98

合计856801918.47633239147.49334029082.23228479287.70

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

智慧城市7573538547734675735385477346

业务71.5225.9871.5225.98智慧医疗3986355328884639863553288846

业务8.544.068.544.06身份认证5245572429227752455724292277

业务8.402.208.402.20

7128760969328571287609693285

其他.01.25.01.25按经营地区分类

其中：

8044089591518680440895915186

华东地区

50.7576.4450.7576.44

2003399155613520033991556135

西南地区

0.036.180.036.18

1321719102408813217191024088

华北地区

8.686.318.686.31

4525772397781845257723977818

华南地区.93.53.93.53

7130886586858871308865868588

华中地区.42.02.42.02

5542027471638455420274716384

东北地区.32.94.32.94

1943092135543719430921355437

西北地区.34.07.34.07市场或客户类型

其中：

合同类型其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

8568019633239185680196332391

合计

18.4747.4918.4747.49

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。不同客户和不同产品的付款条件有所不同，部分先收款后发货，其余销售在客户开票结算后3-6个月收款。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为328671285.35元，其中，

327728975.95元预计将于2025年度确认收入，16264818.83元预计将于2026-2028年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1041535.42-634221.04

处置长期股权投资产生的投资收益842065.82

债务重组收益12000.00

合计-187469.60-634221.046、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-71084.83计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

8143114.39

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准

1734985.67

备转回

债务重组损益12000.00除上述各项之外的其他营业外收入和

659526.44

支出

少数股东权益影响额（税后）267446.28

合计10211095.39--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.00%0.080.08

利润扣除非经常性损益后归属于

1.12%0.03090.0309

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他