关于胜宏科技（惠州）股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

鉴证报告第1页关于胜宏科技（惠州）股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZC10200号

胜宏科技（惠州）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称“胜宏科技”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任胜宏科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映胜宏科技2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

鉴证报告第2页四、鉴证结论

我们认为，胜宏科技2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了胜宏科技2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供胜宏科技为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：滕海军

中国注册会计师：邹志

中国·上海2025年3月28日

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2024年年度募集资金存放与使用情况专项报告

胜宏科技（惠州）股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意胜宏科技（惠州）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3095号）核准，公司2021年11月采取向特定对象发行人民币普通股（A 股）86095566 股，发行价为 23.23 元/股，募集资金总额为人民币1999999998.18元，扣除发行费用（包括承销费用、保荐费用、律师费用、会计师费用、验资费用、发行登记费用等）人民币14656693.93元，余额为人民币1985343304.25元。

本次募集资金到账时间为2021年11月4日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年11月4日出具天职业字[2021]42581号验资报告。

(二)2024年度使用金额及年末余额：

项目金额（元）

1、2021年11月4日募集资金总额1999999998.18

减：发行费用（国信证券的含税承销费用、保荐费用）11690000.00

2、2021年11月4日公司收到国信证券转来的募集资金1988309998.18

减：发行费用（募集资金专用账户支付）2516095.57

减：尚未划转的含税发行费用1300000.00

加：发行费用相应的增值税款849401.64

3、募集资金净额1985343304.25

加：尚未划转的含税发行费用-发行费用相应的增值税款450598.36

加：截止2023年12月31日累计利息收入及银行理财收益扣减手续费净额93927324.43

减：截止2023年12月31日累计投入募集项目的募集资金2000776740.14

4、截止2023年12月31日募集资金专户资金余额78944486.90

加：本年度利息收入及银行理财收益扣减手续费净额15987.75

减：本年度累计投入募集项目的募集资金78960474.65

5、截止2024年12月31日募集资金专户资金余额0.00

其中：募集资金专项账户存款余额0.00

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2024年年度募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理制度情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等相关规定的要求制定并修订了《胜宏科技（惠州）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该募集资金管理制度经本公司第四届董事会第十八次会议及2023年第二次临时股东大会审议通过。

根据《募集资金管理制度》要求，本公司董事会批准开设了六个银行专项账户，开户银行分别是，中国农业银行股份有限公司惠州惠阳支行（以下简称“农业银行惠州惠阳支行”）、中国银行股份有限公司惠州惠阳支行（以下简称“中国银行惠州惠阳支行”）、平安银行股

份有限公司惠州惠阳支行（以下简称“平安银行惠州惠阳支行”）、招商银行股份有限公司

惠州分行（以下简称“招商银行惠州分行”）、中国民生银行股份有限公司广州分行（以下简称“民生银行广州分行”），仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本公司所有募集资金项目投资的支出在资金使用计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，经总经理或授权副总经理、董事长审批后，财务部执行付款。

(二)募集资金三方监管协议情况本公司及保荐机构国信证券股份有限公司已于2021年11月11日与农业银行惠州惠阳

支行、中国银行惠州惠阳支行、平安银行惠州惠阳支行、招商银行惠州分行、民生银行广州分行，分别签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

(三)募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位（元）序号户名开户银行银行账户账号截止日余额状态

胜宏科技（惠州）股份中国农业银行股份有限2024年4月30

1442310010400480750

有限公司公司惠州惠阳支行日已注销中国农业银行股份有限2024年4月26

2南通胜宏科技有限公司442310010400480670

公司惠州惠阳支行日已注销中国银行股份有限公司2024年4月26

3南通胜宏科技有限公司6743750914860

惠州惠阳支行日已注销

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序号户名开户银行银行账户账号截止日余额状态平安银行股份有限公司2024年4月26

4南通胜宏科技有限公司152446177400790

惠州惠阳支行日已注销招商银行股份有限公司2024年5月9日

5南通胜宏科技有限公司5139046796106180

惠州分行已注销中国民生银行股份有限2024年4月30

6南通胜宏科技有限公司6337479090

公司惠州分行日已注销合计

截至2024年12月31日所有的募集资金专户均已销户，并于2024年5月14日披露关于2021年向特定对象发行股票募集资金专户销户完成的公告。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2023年2月13日，本公司召开了第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“高端多层、高阶 HDI印制线路板及 IC 封装基板建设项目”，终止项目剩余的募集资金将继续存放于募集资金专户中。该事项已经本公司2023年第一次临时股东大会审议通过。

2023年4月19日，本公司召开了第四届董事会第十四次会议决议和第四届监事会第十

一次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意使用10000万元暂未明确投向的募集资金永久性补充流动资金。该事项已经本公司2022年度股东大会审议通过。

2023年9月28日，本公司召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金用于收购 Pole Star Limited 100%股权的议案》，同意将向特定对象发行股票尚未明确投向的募集资金用于“支付收购 Pole Star Limited 100%股权部分对价”。该事项已经本公司2023年第二次临时股东大会审议通过。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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(五)节余募集资金使用情况

2023年12月9日，本公司召开的第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“支付收购 Pole Star Limited 100%股权部分对价”结项，并将剩余募集资金7428.19万元（截至2023年12月8日募集资金理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额）用于永久补充流动资金。该事项已经本公司2023年第三次临时股东大会审议通过。截到2024年5月9日注销募集资金账户余额累计为7896.05万元用于永久补充流动资金。

(六)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用情况。

(七)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日所有的募集资金专户均已销户，注销募集资金账户余额累计为

7896.05万元用于永久补充流动资金。并于2024年6月14日披露关于2021年向特定对

象发行股票募集资金专户销户完成的公告。

(八)募集资金使用的其他情况

2023年2月28日，公司召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议，

审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币150000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。使用期限自第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议审议通过之日起12个月之内有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

上述决议的授权期内，公司使用募集资金购买了保本型理财产品，累计取得收益

93943312.18元，到期赎回的本金和理财收益均归还募集资金专户，并按照相关规定履行了信息披露义务。

截至2024年12月31日，公司无闲置募集资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表本公司2024年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

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(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

永久性补充流动资金项目有利于提高资金使用效率，改善公司流动资金状况，降低财务成本，不会对公司的正常生产经营产生不利影响。由于该项目并不直接产生收益，故无法单独核算效益。

支付收购 PoleStarLimited100%股权部分对价项目丰富了公司的产品结构，提升公司整体竞争力，在满足客户多种需求的同时，进一步分散公司经营风险、提高公司抗风险的能力，本次收购契合公司发展战略，预计将在客户资源、供应链、技术等多方面产生协同效应，该战略投资对公司具有重要意义。且本次收购完成后，对公司整体经营状况产生影响，其产生的效益反映在公司整体经济效益中，无法单独核算。

(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》及相关公告格

式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、专项报告的批准报出本专项报告于2025年3月28日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

胜宏科技（惠州）股份有限公司董事会

2025年3月28日

专项报告第5页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：胜宏科技（惠州）股份有限公司2024年12月31日单位：人民币万元

募集资金总额198534.33本年度投入募集资金总额7896.05报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额148515.67已累计投入募集资金总额207973.73

累计变更用途的募集资金总额比例74.81%

是否已变更项目募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入截至期末累计投截至期末投资进度（%）项目达到预定可使本年度实现是否达到项目可行性是否发承诺投资项目和超募资金投向（含部分变更）资总额(1)金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)用状态日期的效益预计效益生重大变化承诺投资项目

高端多层、高阶 HDI 印制线路板及 IC 封装基板建设项

是150000.0018.66018.66不适用项目终止不适用项目终止是目

补充流动资金和偿还银行贷款（注1）否50000.0050000.0050059.02100.12不适用不适用不适用否

永久性补充流动资金（注2）否10000.007896.0517896.05178.96不适用不适用不适用否

支付收购 Pole Star Limited 100%股权部分 否 138515.67 0 140000.00 101.07 项目完成 不适用 不适用 否对价（注3）

承诺投资项目小计200000.00198534.330207973.73超募资金投向无此事项超募资金投向小计

合计200000.00198534.337896.05207973.73

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用

“高端多层、高阶 HDI 印制线路板及 IC 封装基板建设项目”系公司于 2021 年结合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素而制定的募投项目，原计划扩充现有产品产能，同时对公司产品结构进行升级。但由于宏观经济增速、国际环境等多方面影响，公司所处 PCB 行业的短期需求暂时放缓。因此公司于 2023 年 2 月决定终止“高端多层、高阶 HDI 印制线路板及 IC 封装基板建设项目”。

项目可行性发生重大变化的情况说明

为实现 PCB 产业链横向一体化、快速落地海外产能及全球化战略布局，为客户提供电路板全系列产品及一体化服务，公司于 2023 年 9 月决定，用未明确投向的募集资金 138515.67 万元及利息收购 Tree House Limited 持有的 Pole Star Limited 100%股权。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”。

募集资金投资项目实施方式调整情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）节余募集资金使用情况”。

尚未使用的募集资金用途及去向详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（七）尚未使用的募集资金用途及去向”。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注1：“补充流动资金和偿还银行贷款”项目截至2024年12月31日累计投入募集资金金额比“投资总额”多出59.02万元，系使用了补充流动资金的利息净收入。

注2：“永久性补充流动资”项目截至2024年12月31日累计投入募集资金金额比“投资总额”多出7896.05万元，系使用了募集资金理财收益。

注 3：“支付收购 Pole Star Limited 100%股权部分对价” 项目截至 2024 年 12 月 31 日累计投入募集资金金额比“投资总额”多出 1484.33 万元，系使用了募集资金累计产生的利息及理财收益。

附件1第1页附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：胜宏科技（惠州）股份有限公司2024年12月31日单位：人民币万元截至期末实际截至期末投资进变更后项目拟投入募集本年度实际项目达到预定可本年度实现是否达到预变更后的项目可行性

变更后的项目对应的原承诺项目累计投入金额度（%）

资金总额(1)投入金额使用状态日期的效益计效益是否发生重大变化

(2)(3)=(2)/(1)

高端多层、高阶

HDI 印制线路板

永久性补充流动10000.007896.0517896.05178.96不适用不适用不适用不适用

及 IC 封装基板建资金设项目

支付收购 Pole 高端多层、高阶

Star Limited HDI 印制线路板

138515.670140000.00101.07项目完成不适用不适用否

100%股权部分 及 IC 封装基板建

对价设项目

合计148515.677896.05157896.05

受宏观经济增速、国际环境等多方面影响，PCB 行业的短期需求暂时放缓。2023 年 2 月 13 日，公司召开了第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“高端多层、高阶 HDI 印制线路板及 IC 封装基板建设项目”，终止项目剩余的募集资金将继续存放于募集资金专户中。

为满足公司主营业务快速发展的流动资金需求，提高募集资金使用效率，缓解运营资金压力，降低财务杠杆，增强企业抗风险能力，维护上市公司和股东的利益，2023年4月19日公司召开了第四届董事会第十四次会议决议和第四届监事会第十一次会议决议，审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意使用10000万元暂未明确投向的募集资金永久性补充流动资金。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 为实现 PCB 产业链横向一体化、快速落地海外产能及全球化战略布局，为客户提供电路板全系列产品及一体化服务，2023 年 9 月 28 日，公司召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金用于收购 Pole Star Limited 100%股权的议案》，同意用未明确投向的募集资金 138515.67 万元及利息收购 Tree House Limited 持有的 Pole Star Limited 100%股权。2023 年 12 月 8 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第十七次会议，于2023年12月25日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“支付收购 Pole Star Limited 100%股权部分对价”结项，将剩余募集资金7428.19万元用于永久补充流动资金，到2024年5月9日注销募集金账户余额累计为7896.05万元用于永久补充流动资金。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

附件2第1页