四方精创:国信证券股份有限公司关于深圳四方精创资讯股份有限公司2023年现场检查报告

国信证券股份有限公司

关于深圳四方精创资讯股份有限公司

2023年现场检查报告

保荐人名称：国信证券股份有限公司被保荐公司简称：四方精创

保荐代表人姓名：余洋联系电话：0755-82130833

保荐代表人姓名：夏劲联系电话：0755-82130833

现场检查人员姓名：夏劲、张克涛

现场检查对应期间：2023年1月1日-2023年12月31日

现场检查时间：2024年4月17日-2024年4月24日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司相关的公司章程、规章制度并查阅了相关三会会议资料及相关信息披露文件。对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件

√

是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责√

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务√

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和

√信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：查阅内部审计部门相关文件并对内审部门负责人进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门√

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交

√的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、√质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作

√计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一

√次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提

√交次一年度内部审计工作计划

19.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提

√交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报

√告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、√合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅了公司信息披露相关文件及投资者关系管理档案。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管

√理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：对公司控股股东进行了访谈并查阅了上市公司的制度文件及相关财务会计资料。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接

√占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用

√上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程

√序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅了募集资金相关信息披露文件检查了募集资金专户并对公司董事、监事、高级管理人员进行了访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动

√

资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久

性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款√的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与√注

招股说明书等相符

27.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

注：受到国家信创政策、新技术推广加速以及公共卫生事件等因素影响，公司募投项目开发工作量有一定程度的增加，原计划项目实施费用金额不能满足项目需要，项目建设进度存在一定滞后。公司于2024年3月15日召开董事会及监事会，审议通过调整募投项目内部投资结构及募投项目建设期延期事项，募投项目达到预定可使用状态的期限由2024年3月延期至2025年3月。

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司及同行业可比公司财务资料，并与相关人员沟通。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司及股东承诺对比核查其实际履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：察看了公司的主要生产、经营、管理场所查阅了公司相关财务资料及行业资料。

查阅了公司相关投资协议及重大合同。对公司高级管理人员进行了访谈。