康斯特:北京康斯特仪表科技股份有限公司关于拟续聘2025年度审计机构的公告

证券代码：300445证券简称：康斯特公告编号：2025-011

北京康斯特仪表科技股份有限公司

关于拟续聘2025年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1.公司2024年度审计报告的审计意见为标准无保留意见；

2.本次聘任不涉及变更会计师事务所；

3.公司董事会、审计委员会、独立董事专门会议对本次拟续聘会计师事务所不存在异议。

北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“康斯特”）于2025年3月27日召开的第六届董事会第八次会议及第六届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司续聘审计机构的议案》，同意续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓”）为公司2025年度审计机构。具体情况公告如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货相关业务资格，签字注册会计师和项目负责人具有相应的专业胜任能力。在2024年的审计工作中，永拓遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2024年度财务及内部控制审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性和稳定性，公司拟续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年。2024年度，公司给予永拓会计师事务所（特殊普通合伙）的年度审计报酬为45万元。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2024年公司审计工作业务量，与永拓会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定2025年度相关审计费用。二、拟续聘会计师事务所的基本信息

(一)机构信息

1.基本信息

1)会计师事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

2)成立日期：2013年12月20日

3)组织形式：特殊普通合伙

4)注册地址：北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层

5)首席合伙人：吕江

6)上年度末（2024年末）合伙人数量：99人

7)上年度末（2024年末）注册会计师人数：350人

8)上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：130人

9)最近一年（2024年度）收入总额（经审计）：32267.90万元

10)最近一年（2024年度）审计业务收入（经审计）：26948.44万元

11)最近一年（2024年度）证券业务收入（经审计）：13143.51万元

12)上年度（2024年末）上市公司审计客户家数：30家

13)上年度（2024年末）挂牌公司审计客户家数：133家

14)上年度（2024年末）上市公司审计客户前五大主要行业：

行业序号行业门类行业大类

C27 制造业医药制造业

C35 制造业专用设备制造业

C29 制造业橡胶和塑料制品业

C26 制造业化学原料及化学制品制造业

C34 制造业通用设备制造业

15)上年度挂牌公司审计客户前五大主要行业：

行业序号行业门类行业大类

I65 信息传输、软件和信软件和信息技术服务业息技术服务业

L72 租赁和商务服务业商务服务业

C35 制造业专用设备制造业C39 制造业计算机、通信和其他电子设备制造业

C34 制造业通用设备制造业

16)上年度上市公司审计收费：3410.21万元

17)上年度挂牌公司审计收费：2530万元

18)上年度本公司同行业上市公司审计客户家数：1家

19)上年度本公司同行业挂牌公司审计客户家数：3家

2.投资者保护能力

1)职业风险基金上年度年末数：3447.49万元

能适当承担因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提、质押保险购买符合相关规定。

近三年，永拓不存在职业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录近三年，永拓受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的具体情况如下：

类型2024年度2023年度2022年度刑事处罚无无无行政处罚0次0次1次行政监管措施3次4次5次自律处分无无无

从业人员受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的具体情况如

下：35名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督

管理措施36次和自律监管措施0次。根据相关法律法规的规定，前述行政处罚、监督管理措施和自律监管措施不影响永拓会计师事务所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

(二)项目信息

1.基本信息项目合伙人：唐琳，2000年11月开始至今在永拓会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计业务，先后为北京康斯特仪表科技股份有限公司、北京声讯电子股份有限公司提供年度审计鉴证工作，具备相应的专业胜任能力。

项目签字注册会计师：马晓琳，2021年1月开始至今在永拓会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计业务，参与或负责过多家上市公司、新三板挂牌公司年报审计等工作，具备证券业务从业经验和专业胜任能力。

项目质量控制复核人：马向军，现担任永拓质量控制合伙人、总审计师，中国注册会计师，高级审计师。1998年12月23日成为注册会计师，2000年开始从事上市公司审计业务，2000年10月1日加入永拓并为其提供审计服务。从事注册会计师审计行业26年，具备证券服务业务经验。近三年在永拓复核过的上市公司15家，主要有康欣新材料股份有限公司、南京华脉科技股份有限公司、福安药业（集团）股份有限公司等。

2.诚信记录项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

本次拟续聘会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

2024年度永拓会计师事务所的财务审计报酬为38万元，内部控制审计报酬为7万元。2025年度永拓会计师事务所的审计费用将根据审计工作量和市场价格，届时由双方协商确定具体报酬。

审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。有关费用授权董事长协商处理。

三、拟续聘会计师事务所所履行的程序

1.审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对永拓会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进

行了充分了解，在查阅了永拓会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息和诚信记录后，一致认为永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中能坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可其独立性、诚信状况、专业胜任能力和投资者保护能力。审计委员会就关于续聘会计师事务所的事项形成了书面意见，并同意续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构并提交董事会审议。

2.独立董事专门会议经核查，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，其在担任公司2024年度审计机构期间严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律法

规和相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正、诚信的执业准则，公允合理地发表了审计意见，具备投资者保护能力，出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果，因此同意继续聘任永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。

3.董事会意见

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，该事务所在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正，现同意续聘该事务所为公司2025年度审计机构，并授权董事长结合审计机构的工作质量和市场行情确定年度审计费用。

4.监事会意见

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能为公司提供公正、公允的审计服务，并满足公司2024年度审计工作要求。同意继续聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度审计工作。

5.生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2024年度股东会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1.北京康斯特仪表科技股份有限公司第六届董事会第八次会议决议；2.北京康斯特仪表科技股份有限公司第六届监事会第八次会议决议；

3.北京康斯特仪表科技股份有限公司第六届董事会审计委员会2025年第一次

会议决议；