芒果超媒股份有限公司

2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账情况

1、募集配套资金到位情况

芒果超媒股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准快乐购物股份有限公司向芒果传媒有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]999号）核准，通过非公开发行方式发行股票57257371股，发行价格34.93元/股，募集配套资金总额为人民币1999999969.03元，扣除承销费、律师费、验资等费用（不含税）人民币17299299.41元后，募集资金净额为人民币1982700669.62元。上述募集资金于2019年5月

21日全部到账，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出

具了天健验[2019]2-16号验资报告。

2、向特定对象发行股票募集资金到位情况公司经中国证券监督管理委员会《关于同意芒果超媒股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2105号）核准，向特定对象发行 A 股股票 90343304 股，发行价格为 49.81 元/股，募集资金总额为人民币4499999972.24元，扣除发行费用（不含增值税）人民币14207871.04元，募集资金净额为人民币

4485792101.20元。上述募集资金于2021年8月9日全部到账，并

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天健验[2021]2-29号验资报告。

（二）募集资金使用情况及期末余额

11、募集配套资金使用情况及期末余额

截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金金额132769.45万元，报告期使用募集资金2100.00万元。累计收到的现金管理收益、募集资金利息收入扣除银行手续费的净额为10270.23万元。存放于募集资金专户余额为11710.86万元（不含现金管理），使用闲置募集资金用于现金管理未到期余额为25000.00万元。

2、向特定对象发行股票募集资金使用情况及期末余额

截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金335415.42万元，报告期内使用募集资金38075.30万元。累计收到的现金管理收益、募集资金利息收入扣除银行手续费的净额为22430.71万元。存放于募集资金专户余额为24594.50万元（不含现金管理），使用闲置募集资金用于现金管理未到期余额为111000.00万元。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

等相关规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理办法》。

根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。

1、募集配套资金管理情况

经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司及独立财务顾问中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）、财信证券

股份有限公司（以下简称“财信证券”）于2019年6月20日与招商银行长沙分行、建设银行湖南省分行营业部签订了《募集资金专户存储

2四方监管协议》，履行对募集配套资金的存放、使用、管理等职责。

监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。募集资金专用账户的具体信息如下：

银行名称银行账号

招商银行长沙广电支行账号：731902111510205

建设银行长沙新世纪支行账号：43050186373600000210经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用募集资金向募投项目实施子公司增资的议案》，同意公司将截至2019年6月30日的募集资金余额（含利息）1983911813.91元以增资的方式一次性拨付募投项目实施子公司湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”），用于实施“芒果 TV 版权库扩建项目”和“芒果 TV云存储及多屏播出平台项目”的建设。2019 年 7 月 11 日，公司、募投项目实施子公司快乐阳光已与募集资金存放银行及独立财务顾

问中金公司、财信证券签订了募集资金四方监管协议。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。快乐阳光募集资金专用账户的具体信息如下：

银行名称银行账号

长沙银行电广支行账号：810000127690000001

华融湘江银行湘江新区分行账号：79010309000025955

2、向特定对象发行股票募集资金管理情况

经公司第四届董事会第二次会议审议通过，2021年8月16日，公司与募集资金存放银行、保荐机构中金公司签订了《募集资金三方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。公司募集资金账户情况如下表所示：

银行名称银行账号

招商银行长沙分行账号：731902111510509

建设银行长沙分行账号：4305018637360000072632021年9月10日，经公司第四届董事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金向募投项目实施子公司增资的议案》，同意将扣除发行费用（不含税）后的募集资金净额4485792101.20元以增资的方

式一次性拨付募投项目实施子公司快乐阳光，全部计入资本公积，用于实施“内容资源库扩建项目”和“芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目”。2021年9月10日，公司、募投项目实施子公司快乐阳光与募集资金存放银行、保荐机构中金公司签订了《募集资金三方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。快乐阳光募集资金账户情况如下表所示：

银行名称银行账号

招商银行长沙广电支行账号：731903720710111

兴业银行长沙芙蓉同发支行账号：368140100100240107

湖南银行湘江新区分行营业部账号：79010302000001676

长沙银行电广支行账号：810000290927000001

2023年10月24日，经公司第四届董事会第十九次会议审议通

过了《关于变更部分募集资金专户的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光将原存放于招商银行广电支行和兴业银行同发支行的募集资金本息余额转存至交通银行股份有限公司长沙马栏山支行（以下简称“交通银行马栏山支行”）（按项目开设两个专户存放）。

公司已完成募集资金专户银行的变更，并与保荐机构中金公司、交通银行马栏山支行签署了《募集资金三方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。原招商银行广电支行（账号：731903720710111）、兴业银行同发支行（账号：368140100100240107）募集资金专户已注销，与其签署的《募集资金三方监管协议》同时失效。变更后的募集资金账户信息如下：

4银行名称银行账号

账号：431713888013002355774交通银行马栏山支行

账号：431713888013002355850

（二）募集资金存放情况

1、募集配套资金专户存放情况

截至2024年6月30日，募集配套资金存放于各账户存款余额情况如下：

单位：元募集资金

银行账号项目名称期末余额[注]开户银行

招商银行长沙 芒果 TV 版权库扩

7319021115102051661739.31

广电支行建项目

长沙银行电广 芒果 TV 版权库扩

810000127690000001115446828.15

支行建项目

建设银行长沙 芒果 TV 云存储及

43050186373600000210销户

新世纪支行多屏播出平台项目

湖南银行湘江 芒果 TV 云存储及

79010309000025955销户

新区分行多屏播出平台项目

合计117108567.46

[注]截至2024年6月30日，募集资金专户存款余额为11710.86万元。使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为25000.00万元。

2、向特定对象发行股票募集资金专户存放情况

截至2024年6月30日，向特定对象发行股票募集资金存放于各账户的存款余额情况如下：

单位：元募集资金

银行账户项目名称期末余额[注]开户银行招商银行长

731902111510509内容资源库扩建项目10266310.45

沙分行

建设银行长 芒果 TV 智慧视听媒体

43050186373600000726812065.38

沙分行服务平台项目

交通银行马内容资源库扩建项目—

43171388801300235585097436858.17

栏山支行 自制 S 级综艺版权项目

内容资源库扩建项目—交通银行马

431713888013002355774 采购 S 级影视剧版权项 45849422.73

栏山支行目

5募集资金

银行账户项目名称期末余额[注]开户银行

湖南银行湘内容资源库扩建项目—

江新区分行 79010302000001676 自制（含定制）A 级影 36419225.62营业部视剧版权项目

长沙银行电 芒果 TV 智慧视听媒体

81000029092700000155161129.47

广支行服务平台项目

招商银行长内容资源库扩建项目—

731903720710111销户

沙广电支行 自制 S 级综艺版权项目

兴业银行长内容资源库扩建项目—

沙芙蓉同发 368140100100240107 采 购 S 级 影 视 剧 版 权 项 销 户支行目

合计245945011.82

[注]截至2024年6月30日，募集资金专户余额为24594.50万元。使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为110000.00万元。

三、2024年半年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

1、募集配套资金使用情况详见附表一。

2、向特定对象发行股票募集资金使用情况详见附表二。

（二）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况

1、募集配套资金现金管理情况

2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光使用额度不超过人民币2.5亿元的2019年配套融资暂时闲置募集资金进行现金管理，投资期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资品种为安全性高、流动性好的银行短期保本产品。单个理财产品的投资期限不超过（含）12个月。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，独立财务顾问出具了核查意见。

报告期内，全资子公司快乐阳光使用闲置募集资金用于现金管理的部分产品到期赎回，获得收益443.53万元。截至2024年6月306日，使用闲置募集资金用于现金管理未到期余额为25000.00万元，

未超过公司对使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度，明细如下：

金额受托方产品名称产品类型起始日到期日（万元）长沙银行股份有结构性存保本浮动

2050.002024.4.262024.7.25

限公司电广支行款收益型长沙银行股份有结构性存保本浮动

1950.002024.4.262024.7.25

限公司电广支行款收益型长沙银行股份有结构性存保本浮动

10450.002024.4.262024.10.23

限公司电广支行款收益型长沙银行股份有结构性存保本浮动

10550.002024.4.262024.10.23

限公司电广支行款收益型

2、向特定对象发行股票募集资金现金管理情况

2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光使用额度不超过

13.6 亿元的 2020 年度向特定对象发行 A 股股票暂时闲置募集资金进

行现金管理，投资期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。

在上述额度内，资金可以滚动使用，投资品种为安全性高、流动性好的银行短期保本产品。单个理财产品的投资期限不超过（含）12个月。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。

报告期内，全资子公司快乐阳光使用闲置募集资金用于现金管理的部分产品到期赎回，获得收益2672.60万元。截至2024年6月30日，使用闲置募集资金用于现金管理未到期余额为110000.00万元，未超过公司对使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度，明细如下：

单位：万元受托方产品名称产品类型金额起始日到期日湖南银行湘江新保本固定

智赢存款40000.002024.2.182024.8.16区分行营业部收益型

7受托方产品名称产品类型金额起始日到期日

湖南银行湘江新保本固定

智赢存款5000.002024.2.182024.8.23区分行营业部收益型长沙银行股份有保本浮动

结构性存款10010.002023.8.252024.8.16限公司电广支行收益型长沙银行股份有保本浮动

结构性存款9990.002023.8.252024.8.16限公司电广支行收益型长沙银行股份有保本浮动

结构性存款5050.002024.5.282024.11.25限公司电广支行收益型长沙银行股份有保本浮动

结构性存款4950.002024.5.282024.11.25限公司电广支行收益型交通银行马栏山保本固定

定期存款20000.002024.4.262024.7.26支行收益型交通银行马栏山保本固定

定期存款10000.002024.4.262024.7.26支行收益型交通银行马栏山7天通知存保本固定

3000.002023.10.26/

支行款收益型交通银行马栏山7天通知存保本固定

3000.002023.10.27/

支行款收益型

（三）关于调整募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的情况

1、芒果 TV 版权库扩建项目

2021年11月28日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了

《关于调整部分募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的议案》，对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整，公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问中金公司、财信证券出具了核查意见。2021年12月21日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过。

根据公司公开披露的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，芒果 TV 版权库扩建项目将采购 250 集年度重点卫视剧的网络独家版权，项目建设期两年，第一年采购100集，约合2部剧，第二年采购150集，约合3部剧。具体投资内容及进度

8安排如下表所示：

单位：万元投入时间项目名称内容部数集数投资金额

T+12 T+24卫视年度重点

芒果 TV 版权

电视剧的网络5250150000.0060000.0090000.00库扩建项目独家版权

合计150000.0060000.0090000.00公司按照既定的募集资金使用计划和项目安排，将《下一站是幸福》、《山海经之上古密约》、《蜗牛与黄鹂鸟》、《以家人之名》

和《亲爱的自己》5部卫视年度重点电视剧（共计221集）纳入芒果

TV 版权库扩建项目，5 部电视剧的合同总金额为 85300.00 万元。采购款项已全部支付完毕，均已在芒果 TV 平台上进行播出。

总体而言，公司已完成芒果 TV 版权库扩建项目 5 部卫视年度重点电视剧的采购和上线，项目的投资和建设进度符合预期，实际投资额低于计划投资额主要是受到行业整体内容版权价格回归理性的影响，募投项目的实施环境未发生重大不利变化。

为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，增强公司持续经营能力，公司对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行了调整，将剩余募集资金用于继续采购影视剧网络独家版权。

同时，公司同步对资金使用计划进行调整，调整后的使用计划具体如下表所示：

单位：万元投入时间项目名称计划投资金额

T+12 T+24 T+36 T+48 T+60

芒果 TV 版权

148674.000.0083550.006600.0032310.0026214.00

库扩建项目

合计148674.000.0083550.006600.0032310.0026214.00

注：T 为募集资金到位当年年初。由于募集资金存在存款结息、现金管理收益等

9情况，最终项目投入以实际投入金额为准。

2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划的议案》。在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，为了确保募集资金的有效使用和项目的顺利推进，结合项目实施实际情况，公司对芒果TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行了调整。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，独立财务顾问出具了核查意见。

2024年5月30日，公司2023年年度股东大会审议通过。项目具体

调整情况如下：

（1）公司终止采购的《七月的一天》《少年白马醉春风》变更为《你比星光美丽》《法医秦明之玩偶》（后续如出现因商业谈判、排播规划等原因导致前述影视剧未能按期播出的情况，则公司将按募集资金投资项目的使用计划采购其他 S/A 级影视剧的版权）。

（2）鉴于拟采购影视剧预计于2026年或之前播出，根据项目开

展情况安排，公司将芒果 TV 版权库扩建项目的建设期延长至 2026年12月31日。调整后的募集资金使用计划具体如下表所示：

单位：万元计划投资投入时间项目名称

金额 T+12 T+24 T+36 T+48 T+60 T+72 T+84 T+96

芒果 TV

版权库扩148674.00083550.002600.009392.0022450.0013348.0016000.001334.00建项目

合计148674.00083550.002600.009392.0022450.0013348.0016000.001334.00

注：T 为募集资金到位当年年初。由于募集资金存在存款结息、现金管理收益等情况，最终项目投入以实际投入金额为准。

（3）采购款超出剩余募集资金的部分，公司将用自有资金继续支付。待剩余募集资金全部使用完毕后，公司将注销募集资金专项账户，

10公司与独立财务顾问、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。

2、芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目

2020年4月23日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审

议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，中金公司、财信证券出具了核查意见。

云存储及多屏播出平台项目募集资金原使用计划如下表所示：

单位：万元序号工程或费用名称2019年2020年合计

1硬件设备23765.7215574.2839340.00

2软件平台5200.005460.0010660.00

合计28965.7221034.2850000.00

云存储及多屏播出平台项目2019年已支付募集资金212.30万元，调整后2020年及2021年使用募集资金49787.70万元，募集资金调整后计划如下表所示：

单位：万元序号项目名称2020年2021年合计

1硬件设备23710.9215574.2839285.20

2软件平台5042.505460.0010502.50

合计28753.4221034.2849787.70[注]

[注]募集资金原使用计划与调整后计划差异系2019年度已实际使用募集资

金212.30万元。

2021年1月26日，公司召开第三届董事会第三十五次会议，审

议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，中金公司、财信证券出具了核查意见。募集资金调整后使用计划如下表所示：

11单位：万元

序号项目名称2020年[注]2021年合计

1硬件设备650.0938635.1139285.20

2软件平台10238.62263.8810502.50

合计10888.7138898.9949787.70

[注]其中2020年数据为2020年度已实际使用的募集资金金额。

3、芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目

2023年4月20日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目募集资金使用计划的议案》，对芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

项目募集资金原计划使用进度如下：

单位：万元投资估算募集资金拟序号项目名称

T+12 T+24 总投资金额 投入金额

一建设投资27242.0022758.0050000.0050000.00

1.1硬件设备5432.004440.009872.009872.00

1.2软件开发投入17280.0013828.0031108.0031108.00

1.3软件采购4530.004490.009020.009020.00

二技术服务费80.00120.00200.000.00

三机房租赁300.00600.00900.000.00

四带宽费用2135.002138.004273.000.00

五预备费用1485.001284.002769.000.00

合计31242.0026900.0058142.0050000.00为适应智慧视听项目建设进度，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》有关要求，快乐阳光对募集资金使用计划进行相应的调整，调整后募集资金使用计划如下表所示：

12单位：万元

募集资金序号项目名称2022年2023年2024年拟投入金额

一建设投资5206.3720315.8724477.7650000.00

1.1硬件设备397.395134.884339.739872.00

1.2软件开发投入4802.0711598.9914706.9431108.00

1.3软件采购6.903582.005431.109020.00

2024年4月18日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目募集资金使用计划的议案》，对芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。调整后募集资金使用计划如下表所示：

单位：万元募集资金序号项目名称2022年2023年2024年2025年拟投入金额

1建设投资5206.378716.3712026.5224050.7450000.00

1.1硬件设备397.39603.212184.316687.099872.00

1.2软件开发投入4802.078100.819576.518628.6131108.00

1.3软件采购6.9012.35265.708735.059020.00

4、内容资源库扩建项目

2023年8月17日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审

议通过了《关于调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划的议案》，对内容资源库扩建项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

项目募集资金原计划使用进度如下：

单位：万元总投资估算募集资金拟投序号项目名称

T+12 T+24 总投资金额 入金额

131 采购 S 级影视剧版权 54600.00 54600.00 109200.00 109200.00自制（含定制）A 级影视

232490.0032490.0064980.0064000.00

剧版权

3 自制 S 级综艺版权 113400.00 113400.00 226800.00 226800.00

合计200490.00200490.00400980.00400000.00

为适应内容资源库扩建项目建设进度，快乐阳光对募集资金使用计划进行相应的调整，如下表所示：

单位：万元募集资金拟项目名称2021年2022年2023年2024年2025年投入金额

采购 S级影视剧

57290.0019300.0026600.003500.002510.00109200.00

版权自制（含定制）

10007.468659.122166.4220380.7522786.2564000.00

A 级影视剧版权

自制 S级综艺版

41430.2153829.8567337.0853463.0910739.77226800.00

权

合计108727.6781788.9796103.5077343.8436036.02400000.00

2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目实施方式的议案》。在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，为了确保募集资金的有效使用和项目的顺利推进，结合项目实施实际情况，公司对内容资源库扩建项目的实施方式进行调整。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。2024年5月31日，公司2023年年度股东大会审议通过。

内容资源库扩建项目包含三个子项目：采购 S级影视剧版权项目（以下简称“子项目 1”）、自制（含定制）A级影视剧版权项目（以下简称“子项目 2”）以及自制 S级综艺版权项目（以下简称“子项目3”）。公司将内容资源库扩建项目实施方式做如下调整：

14子项目 1已完成原计划采购的 6部 S级影视剧，预计于 2024年、

2025年支付少量尾款。剩余募集资金扣除拟支付尾款后的预计余额

将继续用于子项目2。

子项目 2的实施方式调整为自制（含定制）及采购 S/A级影视剧版权。具体如下：

（1）《夜色暗涌时》《亲爱的天狐大人》《19层》三部剧集继

续按原计划实施，预计后续支付少量尾款。《我被总裁反套路了》等尚未正式开机制作的8部剧集不再作为子项目2的拟自制（含定制）剧集。

（2）子项目2的剩余募集资金扣除拟支付尾款后的预计余额用于

采购《少年派3》《暖气》《纵然爱你有时差》《惩戒者》《唐案无名》5部 S/A级影视剧的版权（后续如出现因商业谈判、排播规划等原因导致前述影视剧未能按期播出的情况，则公司将按募集资金投资项目的使用计划自制（含定制）及采购其他 S/A 级影视剧的版权）。

（3）各项目未付款金额超出剩余募集资金的部分，公司将用自有资金继续支付。待剩余募集资金全部使用完毕后，公司将注销募集资金专项账户，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。

本次调整募投项目实施方式后的资金使用计划如下：

单位：万元募集资金拟项目名称2021年2022年2023年2024年2025年投入金额

采购 S 级影视

57290.0019300.0025950.002150.002000.00106690.00

剧版权自制（含定制）

及采购 S/A 级 10007.46 8659.12 715.42 20974.00 26154.00 66510.00影视剧版权

自制 S 级综艺

41430.2153829.8566235.3265304.63-226800.00

版权

15合计108727.6781788.9792900.7488428.6328154.00400000.00

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、募集配套资金项目先期投入及置换情况

2020年8月25日，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问中金公司和财信证券出具了核查意见。

2023年4月20日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用商业汇票等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用商业汇票（含银行承兑汇票及商业承兑汇票，包括开立、背书）、信用证、云证等方式支付募集资金投资项目中涉

及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问出具了核查意见。

2、向特定对象发行股票募集资金项目先期投入及置换情况2021年9月23日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用向特定对象发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金703945553.67元及已支付部分发行费用的自筹资金

475471.70元（不含税）。公司独立董事、监事会对上述议案发表了

同意意见，保荐机构中金公司出具了核查意见。

16根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于芒果超媒股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕2-386号，以下简称《鉴证报告》），截至2021年8月9日，快乐阳光以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为

703945553.67元，涉及项目为“内容资源库扩建项目”，该项目以自

筹资金预先投入募集资金投资项目的具体明细以及拟置换金额如下：

单位：万元自筹资金实际投入金额拟置换金项目名称总投资额铺底流额建设投资合计动资金

采购 S 级影视剧版

109200.0035350.00-35350.0035350.00

权自制（含定制）A 级

64980.009703.31-9703.319703.31

影视剧版权

自制 S 级综艺版权 25341.24 - 25341.24 25341.24

226800.00

合计400980.0070394.55-70394.5570394.55此外，根据《鉴证报告》，截至2021年8月9日，公司以自筹资金支付的部分律师费475471.70元（不含税），本次拟进行置换

475471.70元。截至2021年12月31日，募集资金投资项目先期投

入置换已全部完成。

2021年9月23日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。同意公司全资子公司快乐阳光在实施2020年度向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构中金公司出具

17了核查意见。

2023年4月20日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用商业汇票等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用商业汇票（含银行承兑汇票及商业承兑汇票，包括开立、背书）、信用证、云证等方式支付募集资金投资项目中涉

及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

（五）节余募集资金使用情况

芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目在 2017 年规划，2019 年完成募集配套资金后开始实施，在2021年基本完成项目建设，项目已按计划达到预计可使用状态。2022年4月21日，芒果超媒第四届董事会第八次会议审议通过了《关于芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事、监事会发表了同意的独立意见，独立财务顾问对该事项发表了核查意见。

2022年5月19日，公司2021年年度股东大会审议通过上述议案。

截至 2022 年 12 月 31 日，芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目募集资金专用账户销户，结余募集资金39059.99万元（含利息）转出永久补充流动资金。

（六）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年6月30日，除使用闲置募集资金进行现金管理

136000.00万元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

18报告期内，公司募集资金的存放、使用、管理严格按照相关法律

法规和公司制定的《募集资金管理办法》执行，已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违规情况。

芒果超媒股份有限公司

2024年8月22日

19附表一

募集配套资金使用情况对照表

（2024年半年度）（单位：万元）募集资金总额198270.07

本报告期投入募集资金总额2100.00报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额132769.45累计变更用途的募集资金总额比例项目达截至期项目可行是否已变更截至期末累到预定本报告期承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本报告期末投资是否达到性是否发

项目(含部计投入金额可使用实现的效

资金投向诺投资总额总额(1)投入金额进度(3)预计效益生重大变

分变更)(2)状态日益

＝(2)/(1)化期承诺投资项目

芒果 TV 版权库扩建项

否148674.00148674.002100.00120092.0080.78%否目

芒果 TV 云存储及多屏 不适用

否49558.0049558.00-12677.4525.58%已结项不适用否

播出平台项目[注1]

承诺投资项目小计--198232.00198232.002100.00132769.45------

合计--198232.00198232.002100.00132769.45------

芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目：项目是在 2017 年规划，在 2019 年募资到位后实施。实施过程中，行业的未达到计划进度或预

市场及技术环境发生一定变化。因此，公司在募集配套资金到账后，在使用过程中对资金使用计划进行调整，计收益的情况和原因

延长资金使用期限到2021年，导致资金使用进度与原使用计划产生差异。2020年4月23日，公司召开第三届（分具体项目）

董事会第二十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存20储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。2021年1月26日，公司召开第三届董事会第三十五次会议，

审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。

项目可行性发生重大无变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实无施地点变更情况

芒果 TV 版权库扩建项目：截至 2020 年 12 月 31 日，公司已按计划完成了 5 部卫视年度重点电视剧的采购和上线，项目的投资和建设进度符合预期，实际投资额低于计划投资额主要是受到行业政策变化导致内容版权价格回归理性的影响，因此公司实际采购的电视剧的单集价格较此前预计的单集价格有所下降。2021年11月28日，

公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施方式及使用计划的议案》，对

芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意募集资金投资项目实见，独立财务顾问出具了核查意见。2021年12月21日，公司2021年第二次临时股东大会审批通过。将剩余施方式调整情况募集资金用于继续采购影视剧网络独家版权。

2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整芒果TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划的议案》。基于商业谈判、排播规划等原因，公司拟采购的影视剧存在排播调整、剧目变更等情形，结合项目实施实际情况，公司对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整，公司调整部分拟采购的影视剧项目，并将项目建设期延长至2026年12月31日。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，独立财务顾问出具了核查意见。2024年5月31日，公司股东大会审议通过。

212020年8月25日，公司第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问出具了募集资金投资项目先核查意见。

期投入及置换情况2023年4月20日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用商业汇票等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用商业汇票（含银行承兑汇票及商业承兑汇票，包括开立、背书）、信用证、云证等方式支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问出具了核查意见。

用闲置募集资金暂时无补充流动资金情况

芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目：在 2017 年规划，2019 年完成募集配套资金后开始实施，在 2021 年基本完成项目建设，项目已按计划达到预计可使用状态。2022年4月21日，芒果超媒第四届董事会第八次会议审议通过了《关于芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事、监事会发表了同意的独立意见。2022年5月19日，公司2021年年度股东大会审议通过上述议案。截至2022年12 月 31 日，芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目募集资金专用账户销户，结余募集资金 39059.99 万元（含利项目实施出现募集资

息）转出永久补充流动资金。结余的原因是项目募集资金规划以硬件平台投资为主，主要包括节点服务器、交金结余的金额及原因

换机、存储服务器等设备采购。在项目建设过程中，云计算技术迅速发展，公司也积极把握科技创新带来的机遇，通过采购商业 CDN 和云资源替代原有的硬件采购规划，在不影响项目实施的前提下，有效降低了公司的采购成本，提升了资源利用效率。另外，公司强化自主创新能力，增加人员投入，加大自研力度，坚持国有化、自主化，以自研替代外采，研发团队人数从287人增至558人，本项目产出专利70个。对于本项目，除募集资金投入外，公司亦使用累计约 16459.93 万元自有资金投入至研发人员、商业 CDN、云资源等方面。

尚未使用的募集资金

截至报告期末，使用闲置募集资金用于现金管理25000.00万元，其余存放于募集资金专户。

用途及去向

22募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无情况

注 1：芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目：立足于全面提升用户全平台观看的体验度，不直接产生经济效益，该项目无法单独核算效益。

23附表二

向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

（2024半年度年）（单位：万元）募集资金总额448579.21

本报告期投入募集资金总额38075.30报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额335415.42累计变更用途的募集资金总额比例项目达截至期项目可行截至期末累到预定本报告期承诺投资项目和超是否已变更项募集资金承调整后投资本报告期投末投资是否达到性是否发计投入金额可使用实现的效

募资金投向目(含部分变更)诺投资总额总额(1)入金额进度(3)预计效益生重大变

(2)状态日益

＝(2)/(1)化期承诺投资项目内容资源库扩建项

否398587.78398587.7833714.08317131.4779.56%否目

芒果 TV 智慧视听 不适用

否49991.4349991.434361.2218283.9536.57%否

媒体服务平台项目[注1]

承诺投资项目小计--448579.21448579.2138075.30335415.42----

合计--448579.21448579.2138075.30335415.42------

1、芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目：项目在 2020 年完成规划，2021 年完成募集资金，2022 年正式立项实施，

未达到计划进度或

计划2023年内完成项目建设。项目实施过程中，外部市场、技术环境均发生了一定变化：一方面，2022年受出行预计收益的情况和

条件影响，本项目中拟采购软硬件所需履行的商务谈判、合同签订等程序存在一定的滞后；同时研发团队线下交流原因（分具体项目）

和实地跟进项目的频率减少，一定程度上影响了项目建设的进度。另一方面，在降本增效的大环境下，经多次评审

24项目执行情况和研发重点，芒果 TV 暂缓重资产项目研发；优先发展轻资产项目，主要投入人力资源及少量软硬件。

随着研发资源和策略的转移、调整，项目整体实施进展产生了一定的变化。经评估，预期需在原项目建设进度基础上延期一年，即2024年底完成项目规划的所有建设内容。公司于2023年4月20日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目募集资金使用计划的议案》，对芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。由于受降本增效的运营策略及市场软硬件资源供给等因素影响，为适应智慧视听项目建设进度，2024年4月 18 日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目募集资金使用计划的议案》，对芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目的资金使用计划进行调整，将项目建设期延长至2025年12月31日。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。

2、内容资源库扩建项目：公司于2023年8月17日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划的议案》，对内容资源库扩建项目的资金使用计划进行调整，将项目建设期延长至

2025年12月31日。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见。项目实际募集资金使用进度慢于计划募集

资金使用进度，主要原因是受行业整体发展趋势影响，公司深耕内容质量，追求高质量发展，内容制作较原计划更趋谨慎。此外，公司在内容款项支付时新增票据承兑方式，一定程度上也延缓了项目募集资金的实际支付进度。

项目可行性发生重无大变化的情况说明

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况募集资金投资项目无实施地点变更情况

25内容资源库扩建项目：2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过

了《关于调整内容资源库扩建项目实施方式的议案》。基于商业谈判、排播规划等原因，公司拟采购的影视剧存在募集资金投资项目排播调整、剧目变更等情形，结合项目实施实际情况，公司对内容资源库扩建项目的实施方式进行调整，将子项目实施方式调整情况 1“采购 S 级影视剧版权项目”的募集资金余额继续用于子项目 2，将子项目 2“自制（含定制）A 级影视剧版权项目”的实施方式调整为“自制（含定制）及采购 S/A 级影视剧版权”。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。2024年5月31日，公司股东大会审议通过。

2021年9月23日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金703945553.67元及已支付部分发行费用的自筹资金475471.70元（不含税）。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构中金公司出具了核查意见。截至2021年12月31日，募集资金投资项目先期投入置换已全部完成。

2021年9月23日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。同意公司全资子公司快乐阳光在实施 2020 年度向特定对象发行 A 股股票募集募集资金投资项目

资金投资项目期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，先期投入及置换情

从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构况出具了核查意见。

2023年4月20日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用商业汇票等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用商业汇票（含银行承兑汇票及商业承兑汇票，包括开立、背书）、信用证、云证等方式支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情无况

26项目实施出现募集

资金结余的金额及无原因尚未使用的募集资

截至报告期末，使用闲置募集资金用于现金管理111000.00万元，其余存放于募集资金专户。

金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况

注 1：芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目：该项目立足于提升未来在超高清视频、交互视频、可重复消费视频等的整体平台级解决方案，加速芒果 TV 在资源、技术、服务、业务、流程方面的融合，不直接产生经济效益，故该项目无法单独核算效益。

27