江西天利科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
江西天利科技股份有限公司（以下简称公司）2023年度财务报表已由立信
中联会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现依据审计报告，对公司2023年财务决算有关情况报告如下（合并口径）：
一、主要财务数据和财务指标完成情况
单位：万元项目2023年2022年同比增减率
营业收入44435.5845010.56-1.28%
归属于母公司净利润3836.131688.36127.21%
归属于母公司扣非净利润-1234.83-79.87减少1154.96
经营活动产生的现金流量净额-2734.138344.12-132.77%
基本每股收益0.190.09111.11%项目2023年年末2022年年末同比增减率
总资产58187.1454151.697.45%
归属于母公司的净资产52343.1948727.047.42%
资产负债率8.55%8.76%下降0.21个百分点
注：因四舍五入影响，可能会有尾差（下同）。
2023年，公司实现营业收入4.44亿元，较上年下降1.28%，下降主要是退
出部分低毛利业务影响；实现归母净利润3836.13万元，较上年增长127.21%，利润增加主要是受合伙企业上饶天数通处置部分所持标的公司股票份额，以及标的公司股票份额价格上涨确认公允价值变动收益的影响；全年实现扣非净利
润较上年同期减少1154.96万元，主要是因市场竞争激烈，主业毛利率下滑所致。
二、财务状况分析
1、资产情况
金额单位：万元资产期末余额上年年末余额同比增减额增减率
流动资产：
货币资金38187.9530564.497623.4624.94%
交易性金融资产净值7482.486013.641468.8424.43%应收账款净额4794.904315.70479.2011.10%
预付账款3854.882481.851373.0355.32%
其他应收款612.29528.3783.9215.88%
存货055.07-55.07-100.00%
合同资产账面价值200.17834.45-634.28-76.01%
其他流动资产378.95614.89-235.94-38.37%
流动资产合计55511.6445408.4610103.1822.25%
非流动资产：
长期股权投资账面价值-5804.27-5804.27-100.00%
投资性房地产838.17927.77-89.60-9.66%
固定资产净额1077.251180.22-102.97-8.72%
使用权资产净额366.1672.13294.03407.64%
无形资产账面价值278.17583.93-305.76-52.36%
长期待摊费用16.5113.752.7620.07%
递延所得税资产99.24139.34-40.10-28.78%
非流动资产合计2675.508743.23-6067.73-69.40%
资产总计58187.1454151.694035.457.45%
分析：
（1）货币资金较期初增加24.94%，主要系收回对外投资影响。
（2）交易性金融资产较期初增加24.43%，主要系合伙企业上饶天数通因其
他合伙人退伙完成，自2023年10月17日起纳入合并报表范围，年末上饶天数通持有暂未处置的标的公司股票在交易性金融资产项目列报；
（3）预付账款较期初增加55.32%，主要系贸易业务暂未结算的影响；
（4）存货较年初减少100%，主要系业务结算完成影响；
（5）合同资产较期初减少76.01%，主要系母公司业务结算所致；
（6）其他流动资产较期初减少38.37%，主要系留抵增值税额减少所致；
（7）长期股权投资较期初减少100%，主要系上饶天数通从公司的联营企业转变为非全资子公司；
（8）使用权资产较期初增加407.64%，主要是系报告期内租赁的经营场所增加所致；
（9）无形资产较期初减少52.36%，主要是系报告期内无形资产摊销所致；
（10）长期待摊费用较期初增加20.06%，主要是系报告期内发生的装修支出增加所致；
（11）递延所得税资产较期初减少28.78%，主要系报告期内所得税费用结转影响。2、负债情况单位：万元负债及股东权益期末余额上年年末余额同比增减额增减率
流动负债：
应付账款2146.432884.95-738.52-25.60%
合同负债133.08324.36-191.28-58.97%
应付职工薪酬350.22585.71-235.49-40.21%
应交税费521.2986.01435.28506.08%
其他应付款931.56446.35485.21108.71%
一年内到期的非流动负债181.1063.39117.71185.70%
其他流动负债68.15103.04-34.89-33.86%
流动负债合计4347.794514.05-166.26-3.68%
非流动负债：
租赁负债180.45-180.45100.00%
递延所得税负债444.66228.33216.3394.74%
非流动负债合计625.11228.33396.78173.77%
负债合计4972.904742.38230.524.86%
分析：
（1）应付账款较期初减少25.6%，主要系业务结算影响；
（2）合同负债较期初减少58.97%，主要系业务结算影响；
（3）应付职工薪酬较期初减少40.21%，主要系本年年终绩效减少影响；
（4）应交税费较期初增加506.08%，主要系本年待缴纳税款增加影响；
（5）其他应付款较期初增加108.71%，主要系合伙企业确认的待支付普通合伙人管理费影响；
（6）一年内到期的非流动负债较期初增加185.70%，主要系确认租赁业务影响所致；
（7）租赁负债较期初增加100%，主要系确认租赁业务影响所致；
（8）递延所得税负债余额较期初增加94.74%，主要系合伙企业上饶天数通确认公允价值变动收益所产生的应纳税暂时性差异。
3、所有者权益情况
单位：万元
所有者权益（或股东权益）：期末余额上年年末余额同比增减额增减率
实收资本（股本）19760.0019760.00--
资本公积2127.392127.39--
其他综合收益-47.13-25.31-21.82-86.21%盈余公积3860.473535.32325.159.20%未分配利润（未弥补亏损以"－"
26642.4623329.073313.3914.20%号表示）
归属于母公司所有者权益合计52343.1948726.473616.727.42%
少数股东权益871.05682.83188.2227.56%
所有者权益合计53214.2449409.313804.937.70%
分析：其他综合收益较期初减少86.21%，主要系确认参股公司公允价值变动损失影响。
三、经营成果分析
单位：万元项目本期金额上期金额同比增减额同比增减率
一、营业总收入44435.5845010.56-574.98-1.28%
二、营业总成本45606.8745306.85300.020.66%
其中：营业成本42414.3041775.63638.671.53%
税金及附加43.5883.33-39.75-47.70%
销售费用62.9371.86-8.93-12.43%
管理费用2908.793119.44-210.65-6.75%
研发费用977.61951.9325.682.70%
财务费用-800.34-695.35-104.99-15.10%
加：其他收益151.35451.18-299.83-66.45%投资收益（损失以“－”
4690.001827.872862.13156.58%号填列）公允价值变动收益（损失
1007.179.39997.7810625.99%以“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”-188.77288.15-476.92165.51%号填列）资产减值损失（损失以“－”--271.97271.97-100.00%号填列）资产处置收益（损失以“－”
3.52-0.273.791403.70%号填列）三、营业利润（亏损以"－"
4492.002008.062483.94123.70%号填列）
加：营业外收入6.450.376.081643.24%
减：营业外支出0.491.92-1.43-74.42%四、利润总额（亏损总额以
4497.952006.512491.44124.17%“－”号填列）
减：所得税费用717.71315.84401.87127.24%五、净利润（净亏损以"－"
3780.251690.682089.57123.59%号填列）
六、归属于母公司所有者的净3836.131688.362147.77127.21%利润
分析：
（1）税金及附加较上年同期减少47.70%，主要是当期交纳的流转税减少所致；
（2）其他收益较上年同期减少66.45%，主要是确认的政府补助减少所致；
（3）投资收益较上年同期增加156.58%，主要系确认上饶天数通投资收益所致；
（4）公允价值变动收益较上年同期增加10625.99%，主要系上饶天数通纳入合并范围影响；
（5）信用减值损失较上年增加165.51%，主要系报告期末应收款项余额增加所致；
（6）资产减值损失较上年同期减少100%，主要系上年确认无形资产减值所致；
（7）营业外收入较上年同期增加1643.24%，主要系确认无需支付的应付款影响；
（8）所得税费用较上年同期增加127.24%，主要系本年确认递延及当期所得税费用增加所致；
（9）归属于母公司净利润较上年同期增加127.21%，主要系本年确认的投资
收益、公允价值变动收益增加所致。
五、现金流分析
单位：万元项目本期金额上期金额同比增减额同比增减率
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计55695.3379761.19-24065.86-30.17%
经营活动现金流出小计58429.4671417.07-12987.61-18.19%
经营活动产生的现金流量净额-2734.138344.12-11078.25-132.77%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计20896.9910871.8710025.1292.21%
投资活动现金流出小计10240.4614585.57-4345.11-29.79%
投资活动产生的现金流量净额10656.52-3713.7014370.22386.95%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计200.00-200.00100.00%
筹资活动现金流出小计499.06313.86185.2059.01%
筹资活动产生的现金流量净额-299.06-313.8614.804.72%四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额7623.334316.563306.7776.61%
加：期初现金及现金等价物余额29954.4925637.934316.5616.84%
六、期末现金及现金等价物余额37577.8329954.497623.3425.45%
分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少132.77%，主要系销售回款减少所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加386.95%，主要系报告期内收回部分投资所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加4.72%，主要系报告期内子公司收到少数股东的投资款所致。
江西天利科技股份有限公司董事会
二〇二四年四月十九日
