天利科技:天利科技控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

江西天利科技股份有限公司

专项审计报告

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)关于对江西天利科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

立信中联专审字[2024]D-0138号

江西天利科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注，并于2024年4月18日出具了立信中联审字[2024]D-0508号无保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，天利科技编制了后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

设计、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编

制基础如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是天利科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天利科技实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天利科技2023年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。立信中联专审字[2024]D-0138 号本专项说明仅作为天利科技2023年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。

附件：江西天利科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

立信中联会计师事务所中国注册会计师：

(特殊普通合伙)（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国天津市2024年4月18日

专项审计报告第2页附件上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元上市公司核2023年期2023年度占用2023年度占2023年度偿2023年度2023年期占用方与上市公司占用形非经营性资金占用资金占用方名称算的会计初占用资金累计发生金额用资金的利还累计发生金外币折算末占用资金占用性质的关联关系成原因

科目余额（不含利息）息（如有）额汇兑差余额

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计---

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计---

其他关联方及（其）附属企业小计

总计---上市公司核2023年期2023年度往来2023年度往2023年度偿2023年度2023年期往来性质往来方与上市公司往来形其他关联资金往来资金往来方名称算的会计初往来资金累计发生金额来资金的利还累计发生金外币折算末往来资金（经营性往来、的关联关系成原因

科目余额（不含利息）息（如有）额汇兑差余额非经营性往来）上饶市数金投保理有限控股股东附属子公业务

其他应收款100.0047.59147.59经营性往来公司司保证金江西赣数信息科技有限实际控制人控制的业务往

应收账款34.4233.500.92经营性往来

控股股东、实际控制公司法人来人及其附属企业上饶市数字和金融产业业务往

控股股东应收账款50.6150.61经营性往来投资集团有限公司来上饶投资控股集团有限实际控制人控制的业务往